§ 9
změněno 1. 1. 2024 zákonem 462/2023 Sb.
§ 9 Náležitosti emisních podmínek (1) Emisní podmínky obsahují vždy alespoň odkazem na informace a údaje obsažené v prospektu a) skutečnosti informace a údaje uvedené v § 6 odst. 1 písm. a) až f) a j), b) údaj informaci o tom, zda jde o listinný dluhopis, imobilizovaný cenný papír nebo zaknihovaný cenný papír, c) lhůtu pro upisování emise dluhopisů, d) emisní kurz, případně způsob jeho určení, e) informace informaci o tom, jak je výnos dluhopisu určen, nebo že dluhopis je bez výnosu, f e) způsob a místo upisování dluhopisu, způsob a lhůtu předání dluhopisů jednotlivým upisovatelům a způsob a místo úhrady emisního kurzu upsaného dluhopisu, g) informace informaci o tom, jak a kde má být dluhopis splacen, včetně případné informace o datu splatnosti a výši jednotlivých splátek, má-li být dlužná částka splacena splátkami ve splátkách, h f) údaje o zdaňování výnosu dluhopisu, i) údaje nutné k identifikaci osob, které se podílejí na zabezpečení vydání dluhopisu, splacení dluhopisu a na vyplacení výnosu dluhopisu, s uvedením způsobu jejich účasti na těchto činnostech, j) identifikační označení dluhopisu podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů, k) způsob oznamování konání schůze vlastníků dluhopisů (dále jen „schůze vlastníků“), a způsob uveřejňování a zpřístupňování dalších informací o dluhopisu, l g) informaci o tom, kým, kdy a s jakým výsledkem byl udělen rating, je-li tato informace emitentovi známa, m) určení dne, který je rozhodný pro účast na schůzi vlastníků, n h) informaci o tom, zda a v jakém rozsahu Česká národní banka vykonává dohled nad emisí dluhopisů a nad jejich emitentem, a o i) informaci o tom, že pokud prospekt schvaluje Česká národní banka, 1. je tento prospekt posouzen Českou národní bankou posuzuje jej pouze z hlediska úplnosti údajů v něm obsažených, 2. Česká národní banka při jeho schvalování neposuzuje při tom hospodářské výsledky ani finanční situaci emitenta a 3. Česká národní banka schválením prospektu negarantuje budoucí ziskovost se nevyjadřuje k budoucím ziskům emitenta ani k jeho schopnost schopnosti splatit výnosy a jmenovitou hodnotu dluhopisu nebo jeho poměrný výnos. (2) Není-li nejpozději k datu emise uveřejněn prospekt, obsahují emisní podmínky dále a) emisní kurz, případně způsob jeho určení, b) způsob a místo upisování dluhopisu, c) způsob a lhůtu předání dluhopisů jednotlivým upisovatelům, d) způsob a místo úhrady nebo jiného vyrovnání emisního kurzu upsaného dluhopisu, e) informaci o zdaňování výnosu dluhopisu, f) údaje identifikující osoby, které se podílejí na vydání dluhopisu, splacení dluhopisu a na vyplacení výnosu dluhopisu, s uvedením způsobu jejich účasti na těchto činnostech, g) identifikační označení dluhopisu podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů a h) informaci o tom, kým, kdy a s jakým výsledkem byl udělen rating podle čl. 3 odst. 1 písm. a) nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/200911), je-li tato informace emitentovi známa. (3) Emisní podmínky podle záměrů záměru emitenta dále obsahují dále alespoň odkazem na informace a údaje obsažené v prospektu informace o a) rozhodnutí emitenta, že emise dluhopisů bude v rámci lhůty pro upisování vydávána postupně po částech (v tranších), b) právo právu emitenta postupovat podle § 7 odst. 1 písm. b), případně právo emitenta postupovat podle § 7 odst. 1 písm. nebo c), c) informace o tom, kdy, jak a kde má být vyplacen výnos dluhopisu, není-li výnos určen rozdílem mezi jmenovitou hodnotou dluhopisu a jeho emisním kurzem, d) údaj o tom, že splacení dluhopisu nebo vyplacení jeho výnosu je zajištěno třetí osobou, a údaj, kde je smlouva, kterou se sjednává zajištění, přístupná investorům, e) údaje o zástavním právu nebo jiném zajištění u dluhopisu, u nějž je splacení dluhopisu nebo vyplacení jeho výnosu zajištěno zástavou, a způsob výkonu zástavního práva nebo jiného zajištění, jakým bude zástavní právo uplatněno, včetně případných informací podle § 20, f d) způsob způsobu losování u dluhopisu, jehož výnos je spojen s dluhopisem, který je losován, g e) údaj o dalších právech, která jsou s dluhopisem spojena, h) údaj o tom, že emitent rozhodl rozhodnutí emitenta podle § 17, i f) údaj o tom, že informace uveřejňování a zpřístupňování informací podle tohoto zákona budou uveřejňovány a zpřístupňovány v jiném jazyce než českém jazyce, j g) údaj o tom, kdo povede evidenci zaknihovaných dluhopisů, k) údaj o rozhodnutí emitenta o vyloučení možnosti oddělit právo na vyplacení výnosu dluhopisu od dluhopisu, l h) oprávnění emitenta splatit dluhopis a poměrný výnos dluhopisu před datem jeho splatnosti včetně poměrného výnosu, s vymezením podmínek a způsobu předčasného splacení a též způsobu výpočtu hodnoty nesplacených nevrácených kupónů podle § 19 odst. 4, m i) oprávnění vlastníka dluhopisu žádat splacení dluhopisu popřípadě případně i poměrného výnosu před datem splatnosti a o vymezení podmínek, za kterých je oprávněn tak učinit, n j) znění rozhodčí doložky, mají-li být spory o právech a povinnostech spojených s dluhopisem řešeny v rozhodčím řízení, o k) u vyměnitelného dluhopisu způsob způsobu oznámení dne, od kterého lze u vyměnitelného dluhopisu uplatnit právo na výměnu za jiný dluhopis nebo jiné dluhopisy anebo akcii či akcie uplatnit, a místo místa a lhůtu lhůty pro uplatnění tohoto práva; pokud jsou vyměnitelné dluhopisy zaknihovanými dluhopisy je vyměnitelný dluhopis zaknihovaným dluhopisem, den též dne, který je rozhodný pro určení osoby oprávněné vykonat práva z těchto dluhopisů tohoto dluhopisu, p l) u prioritního dluhopisu způsob způsobu oznámení dne, od kterého lze uplatnit právo na přednostní úpis akcií uplatnit u prioritního dluhopisu, a místo místa a lhůtu lhůty pro uplatnění tohoto práva; pokud jsou je prioritní dluhopisy zaknihovanými dluhopisy dluhopis zaknihovaným dluhopisem, den též dne, který je rozhodný pro určení osoby oprávněné vykonat práva z těchto dluhopisů, q) u podřízeného tohoto dluhopisu ujednání, že pohledávka odpovídající právům s tímto dluhopisem spojeným bude uspokojena až po uspokojení všech ostatních pohledávek, s výjimkou pohledávek, které jsou vázány stejnou nebo srovnatelnou podmínkou podřízenosti v případě 1. vstupu emitenta do likvidace, 2. vydání rozhodnutí o úpadku emitenta, nebo 3. je-li emitentem zahraniční osoba, též jiného obdobného opatření, r m) podmínkách a míře podřízenosti podle § 34 u podřízeného dluhopisu a n) určení jiného pořadí uspokojení pohledávek dluhů z podřízených dluhopisů podřízeného dluhopisu, a to i ve vztahu k uspokojení ostatních pohledávek dluhů, včetně pohledávek dluhů z jiných podřízených dluhopisů, či nebo rozdílně ve vztahu k pohledávce odpovídající dluhu odpovídajícímu právu na splacení dluhopisu a jiným právům s dluhopisem spojeným. (34) Informace Není-li nejpozději k datu emise uveřejněn prospekt, emisní podmínky podle záměru emitenta dále obsahují informace o schválení emisních podmínek Česká národní banka uveřejňuje ve Věstníku České národní banky a) tom, kdy, jak a kde má být vyplacen výnos dluhopisu, není-li výnos určen rozdílem mezi jmenovitou hodnotou dluhopisu a jeho emisním kurzem, b) tom, že splacení dluhopisu nebo vyplacení jeho výnosu je zajištěno třetí osobou, a o tom, kde je smlouva, kterou se sjednává zajištění, přístupná investorům, c) dalších právech, která jsou s dluhopisem spojena, a d) tom, kdo povede evidenci zaknihovaných dluhopisů.