Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 269/2004 Sb., o náležitostech a přílohách žádostí podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování

Čl. I

účinné od 1. 8. 2010Vyhláška č. 269/2004 Sb., o náležitostech a přílohách žádostí podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, se mění takto:

1. účinné od 1. 8. 20101. V § 2 odst. 2 písm. a) se slova „výpis z evidence Rejstříku trestů, který není starší než 3 měsíce; zahraniční fyzická osoba předloží též dokument obdobného charakteru vydaný příslušným orgánem ve státě trvalého bydliště, ve státě, jehož je státním občanem, není-li totožný se státem trvalého bydliště, jakož i ve státech, ve kterých se tato“ nahrazují slovy „doklad obdobný výpisu z evidence Rejstříku trestů ne starší 3 měsíců vydaný cizím státem, jehož je fyzická osoba občanem, jakož i cizím státem, ve kterém se fyzická“.
2. účinné od 1. 8. 20102. V § 2 odst. 2 se písmeno b) včetně poznámky pod čarou č. 3 zrušuje.

   účinné od 1. 8. 2010Dosavadní písmena c) až i) se označují jako písmena b) až h).

1. účinné od 1. 8. 20103. V § 2 odst. 2 písm. d) se za slova „pro nedostatek majetku“ vkládají slova „nebo byl zamítnut insolvenční návrh pro nedostatek majetku dlužníka nebo bylo ve věci posuzované osoby vydáno rozhodnutí o úpadku“.
2. účinné od 1. 8. 20104. V § 2 odst. 3 se slovo „dozoru“ nahrazuje slovem „dohledu“ na všech třech místech, slovo „dozor“ se nahrazuje slovem „dohled“ a slova „Komise pro cenné papíry (dále jen „Komise“)“ se nahrazují slovy „České národní banky“.
3. účinné od 1. 8. 20105. V § 3 se odstavec 5 zrušuje.

   účinné od 1. 8. 2010Dosavadní odstavce 6 až 11 se označují jako odstavce 5 až 10.

1. účinné od 1. 8. 20106. V § 3 odst. 6 se věta druhá nahrazuje větou „To neplatí pro veřejnou listinu vydanou správním úřadem cizího státu, se kterým má Česká národní banka uzavřenou dohodu o spolupráci; seznam těchto úřadů uveřejní Česká národní banka způsobem umožňujícím dálkový přístup.“.
2. účinné od 1. 8. 20107. V § 3 odst. 8 se slovo „Komisi“ nahrazuje slovy „České národní bance“.
3. účinné od 1. 8. 20108. V § 4 odst. 1 se vkládá nové písmeno a), které zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„a) návrh obchodní firmy investiční společnosti,“.

   účinné od 1. 8. 2010Dosavadní písmena a) až c) se označují jako písmena b) až d).

1. účinné od 1. 8. 20109. V § 4 odst. 1 písm. b) se slova „čistého obchodního majetku“ nahrazují slovy „vlastního kapitálu“.
2. účinné od 1. 8. 201010. V § 5 odst. 1 písm. f) se za slova „kvalifikovanou účastí na investiční společnosti“ vkládají slova „, včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami,“.
3. účinné od 1. 8. 201011. V § 5 odst. 1 písm. g) se slovo „dozoru“ nahrazuje slovem „dohledu“.
4. účinné od 1. 8. 201012. V § 5 odst. 1 písmeno h) včetně poznámky pod čarou č. 8a zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„h) skutečně zamýšlený a realistický plán obchodní činnosti na první 3 roky činnosti v rozsahu údajů účetní závěrky podle jiného právního předpisu^8a) spolu s komentářem k jeho jednotlivým položkám, který zejména obsahuje základní východiska, na nichž je obchodní plán postaven,

   účinné od 1. 8. 2010^8a) Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.“.

1. účinné od 1. 8. 201013. V § 5 odst. 1 písm. j) se slovo „předpisu“ nahrazuje slovem „předpisu^8b)“.

   účinné od 1. 8. 2010Poznámka pod čarou č. 8b zní:

   účinné od 1. 8. 2010

   účinné od 1. 8. 2010„^8b) § 74 odst. 1 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů.
   Vyhláška č. 347/2004 Sb., o způsobu plnění pravidel obezřetného podnikání a pravidel organizace vnitřního provozu investiční společnosti a investičního fondu.“.

1. účinné od 1. 8. 201014. V § 5 odst. 3 písm. b) se za slovo „depozitářem“ vkládají slova „, včetně jeho písemného příslibu k výkonu činnosti depozitáře,“.
2. účinné od 1. 8. 201015. V § 7 odst. 1 písm. e) se za slovo „investováním“ vkládají slova „, případně poskytovala služby podle § 15 odst. 3 a 4 zákona,“.
3. účinné od 1. 8. 201016. V § 8 se za písmeno d) vkládá nové písmeno e), které zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„e) údaje⁵) o investiční společnosti, která bude obhospodařovat majetek investičního fondu, jedná-li se o žádost o povolení k činnosti investičního fondu, jehož majetek bude obhospodařován investiční společností,“.

   účinné od 1. 8. 2010Dosavadní písmena e) a f) se označují jako písmena f) a g).

1. účinné od 1. 8. 201017. V § 9 písm. e) se za slova „účast na investičním fondu“ vkládají slova „, včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami“.
2. účinné od 1. 8. 201018. V § 9 písm. f) se slovo „dozoru“ nahrazuje slovem „dohledu“.
3. účinné od 1. 8. 201019. V § 9 písmeno g) zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„g) skutečně zamýšlený a realistický plán obchodní činnosti investičního fondu na první 3 roky činnosti v rozsahu údajů účetní závěrky podle jiného právního předpisu^8a) spolu s komentářem k jeho jednotlivým položkám, který zejména obsahuje základní východiska, na nichž je obchodní plán postaven,“.

1. účinné od 1. 8. 201020. V § 9 písm. i) se slovo „předpisu“ nahrazuje slovem „předpisu^8b)“.
2. účinné od 1. 8. 201021. V § 9 písm. k) se za slovo „smlouvy“ vkládají slova „spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu“.
3. účinné od 1. 8. 201022. V § 9 se písmeno l) zrušuje.

   účinné od 1. 8. 2010Dosavadní písmena m) a n) se označují jako písmena l) a m).

1. účinné od 1. 8. 201023. Za § 9 se vkládá nový § 9a, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   㤠9a

   Odkaz účinné od 1. 8. 2010„§ 9a

   účinné od 1. 8. 2010Přílohy žádosti o povolení k činnosti investičního fondu, jehož majetek bude obhospodařován investiční společností

   účinné od 1. 8. 2010(K § 65 zákona)

   1. účinné od 1. 8. 2010K žádosti podle § 8 žadatel připojí
      1. účinné od 1. 8. 2010a) přílohy podle § 9 písm. a) až c), j), k),
      2. účinné od 1. 8. 2010b) smlouvu o obhospodařování majetku investičního fondu, uzavřenou podle § 17 zákona, nebo návrh této smlouvy spolu s písemným příslibem investiční společnosti uzavřít tuto smlouvu,
      3. účinné od 1. 8. 2010c) obchodní plán investiční společnosti zahrnující stručný popis strategie na následující 3 roky,
      4. účinné od 1. 8. 2010d) skutečně zamýšlený a realistický obchodní plán investičního fondu na první 3 roky jeho činnosti v rozsahu údajů účetní závěrky podle jiného právního předpisu^8a) spolu s komentářem k jeho jednotlivým položkám, který zejména obsahuje základní východiska, na nichž je obchodní plán postaven,
      5. účinné od 1. 8. 2010e) seznam vedoucích osob investičního fondu s údaji o těchto osobách, s vymezením jejich funkcí a s uvedením pravomocí, které jsou s těmito funkcemi spojeny,
      6. účinné od 1. 8. 2010f) potvrzení investiční společnosti, která bude majetek investičního fondu obhospodařovat, že navržené vedoucí osoby investičního fondu mají znalosti, zkušenosti a důvěryhodnost potřebné pro vedení takového investičního fondu,
      7. účinné od 1. 8. 2010g) seznam osob s kvalifikovanou účastí na investičním fondu, včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami, s údaji o těchto osobách,
      8. účinné od 1. 8. 2010h) seznam osob, které budou úzce propojeny s investičním fondem, včetně údajů o těchto osobách, a
      9. účinné od 1. 8. 2010i) doklady o splnění věcných, personálních a organizačních předpokladů investiční společnosti pro obhospodařování investičního fondu obdobně podle § 5 odst. 1 písm. i) až k) a § 5 odst. 2 a 3.“.

1. účinné od 1. 8. 201024. V § 11 písm. d) se za slovo „orgánu“ vkládají slova „nebo dozorčího orgánu nebo jako osoba oprávněná jednat za právnickou osobu na základě jiné skutečnosti“.
2. účinné od 1. 8. 201025. V § 13 odst. 1 písm. e) se za slovo „kapitálu“ vkládají slova „nebo hodnoty majetku“.
3. účinné od 1. 8. 201026. V § 13 odst. 1 písmeno m) zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„m) v případě žádosti o následný souhlas rovněž čestné prohlášení o tom, že žadatel nevykonával hlasovací práva spojená s cennými papíry, které nabyl bez souhlasu České národní banky, ani jinak neuplatňoval významný vliv na řízení investiční společnosti nebo investičního fondu, a zdůvodnění, proč žadatel nepožádal Českou národní banku o vydání souhlasu předchozího, a“.

1. účinné od 1. 8. 201027. V § 13 odst. 3 se na konci textu písmene c) doplňují slova „, a to za období posledních 10 let“.
2. účinné od 1. 8. 201028. V § 13 se doplňuje nový odstavec 4, který zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   účinné od 1. 8. 2010„(4) Je-li žadatelem osoba, která žádá o nabytí účasti z důvodu obhospodařování majetku zákazníka, jehož součástí jsou investiční nástroje, není povinen dokládat přílohy podle odstavce 1 písm. e), f) a k).“.

1. účinné od 1. 8. 201029. § 14 a 15 včetně nadpisů a poznámek pod čarou č. 12 a 13 znějí:
   účinné od 1. 8. 2010

   㤠14

   Odkaz účinné od 1. 8. 2010„§ 14

   účinné od 1. 8. 2010Náležitosti žádosti o povolení k fúzi nebo rozdělení investiční společnosti nebo investičního fondu

   účinné od 1. 8. 2010(K § 96 odst. 2 zákona)

   1. účinné od 1. 8. 2010Náležitosti žádosti o povolení fúze nebo rozdělení (dále jen „přeměna“) investiční společnosti nebo investičního fondu jsou
      1. účinné od 1. 8. 2010a) údaj o tom, jakým způsobem bude přeměna uskutečněna¹²) a jakou bude mít formu¹³),
      2. účinné od 1. 8. 2010b) údaje⁵) o zúčastněných společnostech a obchodní firmě nástupnických společností,
      3. účinné od 1. 8. 2010c) rozhodný den přeměny,
      4. účinné od 1. 8. 2010d) zdůvodnění a zamýšlený časový harmonogram přeměny,
      5. účinné od 1. 8. 2010e) v případě přeměny investiční společnosti údaje o tom, která z nástupnických společností bude obhospodařovat podílové fondy nebo investiční fondy dosud obhospodařované zúčastněnou společností, a také údaje o tom, která z nástupnických společností bude poskytovat služby týkající se majetku svěřeného zákazníky zúčastněné společnosti, a
      6. účinné od 1. 8. 2010g) čestné prohlášení žadatele, že údaje uvedené v žádosti a jejích přílohách jsou pravdivé, aktuální a úplné.

   § 15

   Odkaz účinné od 1. 8. 2010§ 15

   účinné od 1. 8. 2010Přílohy žádosti o povolení k přeměně investiční společnosti nebo investičního fondu

   účinné od 1. 8. 2010(K § 96 odst. 2 zákona)

   1. účinné od 1. 8. 2010K žádosti podle § 14 žadatel připojí
      1. účinné od 1. 8. 2010a) projekt přeměny, obsahující zejména záměr žadatele, změny, ke kterým dojde v plánu obchodní činnosti, časový harmonogram, popis vlivů na výkon činnosti kolektivního investování, případně poskytování služeb podle § 15 odst. 3 a 4 zákona, popis začlenění organizačních útvarů a pracovních zařazení do nové organizační struktury a popis přesunu kompetencí, pokud tyto informace nejsou již obsaženy v jiných předkládaných dokumentech,
      2. účinné od 1. 8. 2010b) společná zpráva nebo zprávy statutárních orgánů zúčastněných společností o přeměně, případně souhlasy s upuštěním od zpracování společné zprávy nebo zpráv o přeměně,
      3. účinné od 1. 8. 2010c) znalecká zpráva nebo znalecké zprávy, případně souhlasy s upuštěním od zpracování znalecké zprávy nebo znaleckých zpráv,
      4. účinné od 1. 8. 2010d) znalecký posudek nebo znalecké posudky, nejsou-li součástí znalecké zprávy nebo znaleckých zpráv,
      5. účinné od 1. 8. 2010e) účetní závěrky zúčastněných společností za poslední 3 účetní období; je-li zúčastněná společnost součástí konsolidačního celku, též konsolidovanou účetní závěrku za stejné období; pokud mají být tyto doklady podle jiného právního předpisu^8a) ověřeny auditorem, jsou předkládány ověřené auditorem,
      6. účinné od 1. 8. 2010f) konečné účetní závěrky zúčastněných společností, zahajovací rozvaha rozdělované nebo nástupnické společnosti, případně mezitímní účetní závěrky, pokud konečná účetní závěrka byla sestavena z údajů ke dni, od něhož ke dni vyhotovení návrhu smlouvy o fúzi nebo smlouvy o rozdělení uplynulo více než 6 měsíců; pokud mají být tyto doklady podle jiného právního předpisu^8a) ověřeny auditorem, jsou předkládány ověřené auditorem,
      7. účinné od 1. 8. 2010g) seznam vedoucích osob zúčastněných a nástupnických investičních společností nebo investičních fondů s uvedením jejich funkce a s přílohami podle § 11 za každou takovou osobu nebo v případě vedoucích osob investičního fondu, jehož majetek bude obhospodařován investiční společností, potvrzení investiční společnosti podle § 9a písm. f) za každou takovou osobu; v případě, že jde o jiné vedoucí osoby, než je člen statutárního orgánu nebo statutární orgán, uvede žadatel v seznamu dále, na základě jaké skutečnosti tyto osoby skutečně řídí tyto společnosti,
      8. účinné od 1. 8. 2010h) uvedení skupin osob, mezi nimiž a právními nástupci osob zúčastněných na přeměně vznikne v důsledku přeměny úzké propojení,
      9. účinné od 1. 8. 2010i) údaje o osobách⁵), které v důsledku přeměny nabudou kvalifikovanou účast na právním nástupci zúčastněných společností s uvedením výše podílu nebo jiné formy účasti na žadateli včetně grafického znázornění vztahů mezi těmito osobami a doklady pro posouzení vhodnosti těchto osob z hlediska zdravého a obezřetného vedení obdobně podle § 13; doklady podle § 13 nedokládají osoby, které v důsledku přeměny nabudou účast na investičním fondu, který má uzavřenou smlouvu o obhospodařování,
      10. účinné od 1. 8. 2010j) stanovisko depozitáře fondu kolektivního investování k přeměně ve vztahu ke každému fondu kolektivního investování, jenž bude dotčen přeměnou,
      11. účinné od 1. 8. 2010k) písemný souhlas s přeměnou udělený akcionáři investičního fondu, jedná-li se o fúzi investičního fondu s osobou, která nemá povolení k činnosti investičního fondu, a
      12. účinné od 1. 8. 2010l) přehled změn ve skutečnostech posuzovaných podle příloh vyžadovaných v § 5, případně § 9 nebo 9a, ke kterým dojde v důsledku přeměny, a přílohy podle § 5, případně § 9 nebo 9a, které jsou dotčeny změnami v souvislosti s přeměnou.

   účinné od 1. 8. 2010¹²) § 2 zákona č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev, ve znění zákona č. 215/2009 Sb. a zákona č. 227/2009 Sb.

   účinné od 1. 8. 2010¹³) § 60 a 243 zákona č. 125/2008 Sb.“.

1. účinné od 1. 8. 201030. V § 17 písmeno d) zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„d) doklady prokazující, že vlastní kapitál investiční společnosti, která má obhospodařovat podílový fond, odpovídá požadavkům na kapitálovou vybavenost¹⁴),“.

1. účinné od 1. 8. 201031. V § 17 se na konci textu písmene e) doplňují slova „spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu“.
2. účinné od 1. 8. 201032. V § 19 písmeno d) zní:
   účinné od 1. 8. 2010

   1. účinné od 1. 8. 2010„d) počet podílníků a celkový počet podílových listů jimi držených,“.

1. účinné od 1. 8. 201033. V § 23 se písmeno d) zrušuje.

   účinné od 1. 8. 2010Dosavadní písmena e) až i) se označují jako písmena d) až h).

1. účinné od 1. 8. 201034. V § 23 písm. g) se za slovo „splynutím“ doplňují slova „, spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu“.
2. účinné od 1. 8. 201035. V § 27 odst. 1 písm. f) se slova „dozorového úřadu“ nahrazují slovy „orgánu dohledu“ a slovo „úřad“ se nahrazuje slovem „orgán“.
3. účinné od 1. 8. 201036. V § 27 odst. 1 písm. i) se slovo „dozoru“ nahrazuje slovem „dohledu“.

Čl. II

účinné od 1. 8. 2010Účinnost