Zákon o investičních společnostech a investičních fondech

§ 193 (1) Aktuální hodnota podílového listu, investiční akcie nebo jiného podílu na investičním fondu se vypočítává ve lhůtě uvedené ve statutu. (2) Tato lhůta nesmí být delší než a) 2 týdny, jde-li o standardní fond, b) 1 měsíc, jde-li o speciální fond, který neinvestuje do nemovitostí nebo účastí v nemovitostní společnosti, c) 1 rok, jde-li o fond kvalifikovaných investorů, který neinvestuje není uveden v písmeni d), nebo jde-li o speciální fond, který investuje do nemovitostí nebo účastí v nemovitostní společnosti, a d) 2 roky, jde-li o investiční fond kvalifikovaných investorů, který investuje do nemovitostí nebo účastí v nemovitostní společnosti a jehož obhospodařovatel není oprávněn přesáhnout rozhodný limit. (3) Administrátor není povinen nahradit škodu způsobenou nesprávným výpočtem aktuální hodnoty, pokud a) výše škody je zanedbatelná a účelně vynaložené náklady související s její náhradou by zjevně převýšily výši náhrady, nebo b) odchylka od správného výpočtu aktuální hodnoty nepřesahuje 1. 0,25 % hodnoty fondového kapitálu u investičního fondu, který investuje jako fond peněžního trhu, 2. 0,5 % hodnoty fondového kapitálu u ostatních investičních fondů. (4) Škodu způsobenou nesprávně provedeným výpočtem aktuální hodnoty může administrátor, který není samosprávným investičním fondem, nahradit z majetku investičního fondu, pokud se v důsledku chybného stanovení aktuální hodnoty investiční fond obohatil, a pouze do výše takového obohacení. (5) Ve lhůtě podle § 130 odst. 2 a § 133 se aktuální hodnota nevypočítává.