Platné znění

Vyhláška o statutu fondu kolektivního investování

Guvernér:
Ing. Singer, Ph.D., v. r.

Příloha č. 1

k vyhlášce č. 246/2013 Sb.

Struktura prezentace poplatků a nákladů

[K § 13]
Příloha č. 1 Struktura prezentace poplatků a nákladů
Jednorázové poplatky účtované před nebo po uskutečnění investice
(Jde o nejvyšší částku, která může být investorovi účtována před uskutečněním investice, nebo před vyplacením investice.)
Vstupní poplatek (přirážka)%
Výstupní poplatek (srážka)%
Náklady hrazené z majetku fondu kolektivního investování v průběhu roku
Celková nákladovost%
Náklady hrazené z majetku fondu za zvláštních podmínek
Výkonnostní poplatek%

Příloha č. 2

k vyhlášce č. 246/2013 Sb.

Vzorec výpočtu syntetického TER

[K § 13]
Příloha č. 2 Vzorec výpočtu syntetického TER
TERF = provozní náklady/FK (%)
FK = průměrná měsíční hodnota fondového kapitálu fondu kolektivního investování (Kč)
TERCFi = ukazatel TER i-tého investičního fondu, pokud je uveřejňován (%)
wi = podíl (váha) investice do i-tého investičního fondu na fondovém kapitálu fondu kolektivního investování
K = počet investičních fondů
CCFin = uhrazené přirážky investičních fondů (Kč)
CCFout = uhrazené srážky investičních fondů (Kč)
  1. 1) Čl. 63 odst. 1 a články 69 – 72 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (přepracované znění).
    Čl. 23 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU ze dne 8. června 2011 o správcích alternativních investičních fondů a o změně směrnic 2003/41/ES a 2009/65/ES a nařízení (ES) č. 1060/2009 a (EU) č. 1095/2010.
  2. 2) § 597 písm. a) nebo b) zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech.
  3. 3) § 146 odst. 1 zákona č. 240/2013 Sb.
  4. 4) § 22a odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ve znění zákona č. 410/2010 Sb. a zákona č. 188/2011 Sb.
  5. 5) § 11 odst. 1 zákona č. 240/2013 Sb.
  6. 6) § 38 odst. 1 a 2 zákona č. 240/2013 Sb.
  7. 7) § 23 a 24 zákona č. 240/2013 Sb.
  8. 8) § 51 a 52 zákona č. 240/2013 Sb.
  9. 9) § 65 zákona č. 240/2013 Sb.
  10. 10) Nařízení Komise (EU) č. 583/2010 ze dne 1. července 2010, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES, pokud jde o klíčové informace pro investory, a podmínky, které je třeba splnit při poskytování klíčových informací pro investory nebo prospektu na jiném trvalém nosiči, než je papír, nebo prostřednictvím internetových stránek.
  11. 11) § 212 zákona č. 240/2013 Sb.
  12. 12) § 194 až 202 zákona č. 240/2013 Sb.
  13. 13) § 59 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 420/2011 Sb.
  14. 14) § 69 zákona č. 256/2004 Sb., ve znění zákona č. 420/2011 Sb.
  15. 15) § 190 odst. 4 a § 191 odst. 5 zákona č. 240/2013 Sb.
  16. 16) Čl. 10 odst. 2 písm. a) nařízení Komise (EU) č. 583/2010.
  17. 17) Čl. 10 odst. 2 písm. b) nařízení Komise (EU) č. 583/2010.
  18. 18) § 120 a § 167 odst. 1 věta třetí zákona č. 240/2013 Sb.
  19. 19) § 276 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích).
  20. 20) § 2 písm. e) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve znění pozdějších předpisů.
  21. 21) § 63 odst. 4 a 5 nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování.
  22. 22) § 136 odst. 2 zákona č. 240/2013 Sb.
  23. 23) § 163 odst. 2 zákona č. 240/2013 Sb.
  24. 24) Prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/955 ze dne 27. května 2021, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/1156, pokud jde o formuláře, šablony, postupy a technické podmínky pro zveřejňování a oznamování pravidel pro nabízení, poplatků a nákladů, a kterým se upřesňují informace sdělované za účelem vytvoření a vedení centrální databáze o přeshraničním nabízení alternativních investičních fondů a SKIPCP, jakož i formuláře, šablony a postupy pro sdělování těchto informací.
  25. 25) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1286/2014 ze dne 26. listopadu 2014 o sděleních klíčových informací týkajících se strukturovaných retailových investičních produktů a pojistných produktů s investiční složkou, v platném znění.
  26. 26) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/653 ze dne 8. března 2017, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1286/2014 o sděleních klíčových informací týkajících se strukturovaných retailových investičních produktů a pojistných produktů s investiční složkou stanovením regulačních technických norem týkajících se prezentace, obsahu, kontroly a úpravy sdělení klíčových informací a podmínek pro splnění požadavků na poskytnutí těchto sdělení, v platném znění.
  27. 27) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/2088 ze dne 27. listopadu 2019 o zveřejňování informací souvisejících s udržitelností v odvětví finančních služeb, v platném znění.
  28. 28) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852 ze dne 18. června 2020 o zřízení rámce pro usnadnění udržitelných investic a o změně nařízení (EU) 2019/2088.