Zákon o investičních společnostech a investičních fondech

§ 17 Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu uložený v cenných papírech (1) Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu může být uložen uložený v cenných papírech obchodovaných na: může být tvořen jen a) hlavním trhu burzy cenných papírů státními dluhopisy a dluhopisy, za které převzal stát záruku, b) vedlejším trhu burzy cenných papírů hypotéčními zástavními listy, c) jiném trhu cenných papírů dluhopisy, jejichž kurs je na tomto trhu zveřejňován emitenty jsou Česká národní banka a banky, d) hlavním jinými dluhopisy, které jsou veřejně obchodovatelné,4d) e) veřejně obchodovatelnými akciemi, f) dluhopisy, jejichž emintenty jsou státy Evropské unie nebo obdobném centrální banky těchto států, g) zahraničními cennými papíry,4e) s nimiž se obchoduje na zahraničním veřejném trhu zahraniční burzy cenných papírů, za předpokladu, že výběr této burzy tohoto veřejného trhu byl schválen příslušným státním orgánem (dále jen „veřejně obchodovatelné cenné papíry“) ministerstvem. Při výběru zahraničního veřejného trhu posuzuje ministerstvo zejména důvěryhodnost veřejného trhu a zaměření jím organizovaných obchodů. (2) Příslušný státní orgán stanoví nejvyšší možný podíl cenných papírů podle Ustanoveními odstavce 1 písm. b f), c) a d g) na celkovém majetku v podílovém fondu nebo v majetku investičního fondu nejsou dotčena ustanovení zvláštního zákona.4f) (3) Pokud veřejně obchodovatelné cenné papíry podle odstavce 1 přestanou být veřejně obchodovatelnými, jsou investiční společnost a investiční fond povinny tyto cenné papíry prodat, a to nejpozději do šesti měsíců ode dne, kdy tyto cenné papíry přestaly být veřejně obchodovatelné. (4) Investiční společnost nebo a investiční fond může jsou povinny cenný papír kupovat nejvýše koupit jen za nejnižší cenu, za kterou jej bylo možné při vynaložení odborné péče koupit, a prodávat nejméně prodat jen za kurs cenného papíru nejvyšší cenu, za který byl v den nákupu obchodován na burze cenných papírů nebo na obdobném trhu cenných papírů kterou jej bylo možné při vynaložení odborné péče prodat. (45) Hodnota Pro výpočet hodnoty cenných papírů z v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu se vypočte na základě jejich kursu zaznamenaného na burze cenných papírů nebo na obdobném trhu cenných papírů ke dni, ke kterému se výpočet provádí. Obdobně se použijí kursy zahraničních cenných papírů uvedených v odstavci 1 písm. d). (5) Nejsou-li splněny podmínky odstavce 2 ustanovení zvláštního předpisu, jsou investiční společnosti nebo investiční fondy povinny uvést rozložení cenných papírů do souladu s tímto ustanovením do tří měsíců ode dne, kdy k této skutečnosti došlo který vydá ministerstvo. (6) Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu může být uložen též v dosud na finančním trhu neobchodovatelných cenných papírech (§ 17 odst. 1 písm. a) až d), u nichž lze předpokládat, že budou přijaty k obchodování na tomto trhu.