Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

§ 13 Zjednodušená identifikace a kontrola klienta (1) Povinná osoba může provádět zjednodušenou identifikaci a kontrolu klienta ve vztahu ke kategoriím klientů, obchodních vztahů, produktů nebo obchodů s potenciálně nižším rizikem zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu, a to pokud je klient a) úvěrovou nebo finanční institucí je jejich nižší rizikovost řádně odůvodněna v hodnocení rizik podle § 21a, b) zahraniční úvěrovou nebo finanční institucí působící na území státu, který ukládá této instituci nejsou označeny jako rizikové v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu povinnosti rovnocenné požadavkům práva Evropské unie1), a s ohledem hodnocení rizik na plnění těchto povinností je nad ní vykonáván dohled, c) společností, jejíž cenné papíry jsou přijaty k obchodování na regulovaném trhu, a která podléhá požadavkům na zveřejnění informací rovnocenným požadavkům práva Evropské unie, d) skutečným majitelem peněžních prostředků uložených na účtu úschov notáře, advokáta, soudního exekutora nebo soudu, e) ústředním orgánem státní správy úrovni České republiky, Českou národní bankou nebo vyšším územním samosprávným celkem, nebo f a c) klientem, 1. kterému byly svěřeny významné veřejné funkce podle předpisů Evropské unie, 2. jehož identifikační údaje jsou veřejně dostupné nejsou naplněny podmínky pro provedení zesílené identifikace a není důvod pochybovat o jejich správnosti, 3 kontroly klienta. jehož činnosti jsou průhledné, 4. jehož účetnictví podává věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace a 5. který je odpovědný buď orgánu Evropské unie nebo orgánům členského státu Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru, anebo u něhož existují jiné vhodné kontrolní postupy zajišťující kontrolu jeho činnosti. (2) Zjednodušenou identifikaci V případě použití zjednodušené identifikace a kontrolu kontroly klienta může povinná osoba uplatnit také u alespoň a) smlouvy o životním pojištění, o penzijním připojištění se státním příspěvkem nebo o doplňkovém penzijním spoření, jestliže jednorázové pojistné nebo vklad nepřesahuje částku 2 500 EUR, nebo pokud běžné pojistné nebo souhrn vkladů v jednom kalendářním roce nepřesahuje částku ověří a zaznamená splnění podmínek podle odstavce 1 000 EUR, b) systémů zaměstnaneckého penzijního pojištění, provozovaných na území České republiky institucemi z členských států Evropské unie nebo států Evropského hospodářského prostoru podle jiného právního předpisu18), pokud jsou příspěvky placeny srážkou ze mzdy vhodným způsobem zjistí a pravidla systému nedovolují postoupení členského podílu v rámci příslušného systému, nebo c) dalších produktů, pokud představují nízké riziko zneužití k legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu a splňují současně následující podmínky: zaznamená 1. smlouva o poskytnutí produktu má vždy písemnou formu, 2. platby v rámci tohoto produktu se provádějí pouze prostřednictvím účtu vedeného na jméno identifikační údaje klienta u úvěrové instituce nebo zahraniční úvěrové instituce, působící na území členského státu Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru, nebo působící na území státu, který jí ukládá v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu povinnosti rovnocenné požadavkům práva Evropské unie1) a s ohledem na plnění těchto povinností je nad ní vykonáván dohled osoby jednající za klienta, 3 včetně postupu podle § 8 odst. daný produkt ani jednotlivé platby nejsou anonymní a jejich povaha je taková 8, že umožňují rozpoznání podezřelého obchodu, 4. daný produkt má předem stanovený limit maximální hodnoty obchodu, který nepřekročí částku 15 000 EUR, a v případě spořících produktů nepřekročí jednorázový vklad částku 2 500 EUR nebo součet pravidelných vkladů v kalendářním roce nepřekročí částku 1 000 EUR, 5. plnění z daného produktu nelze uskutečnit ve prospěch třetích stran údaje k ověření totožnosti skutečného majitele klienta, kromě případů úmrtí, invalidity, překročení předem určeného pokročilého věku nebo podobných událostí, 6. u produktů umožňujících investovat prostředky do finančního majetku nebo pohledávek, včetně pojištění nebo jiného druhu podmíněných pohledávek, jsou plnění z tohoto produktu uskutečnitelná pouze v dlouhých časových lhůtách, daný produkt nemůže být použit jako zajištění a neprovádí se žádné zrychlené platby, nejsou využita ustanovení o odstoupení a v průběhu obchodního vztahu není učiněn úkon k postupu při jeho předčasnému ukončení. (3) V případech uvedených v odstavcích 1 zjišťování a postupu podle § 9 odst. 2 postačí, když povinná osoba pouze a) ověří, zda jsou splněny uvedené podmínky, písm. b) vhodným způsobem zjistí a zaznamená identifikační údaje klienta a, c) zjistí podle informací, které má k dispozici, zda některý z klientů, poskytovaný produkt nebo konkrétní obchod nepředstavuje zvýšené riziko zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu; provádí další úkony v případě pochybnosti se zjednodušená rámci identifikace a kontrola kontroly klienta podle odstavců 1 a 2 neuplatní v rozsahu potřebném k účinnému řízení rizik. (43) Zjednodušená identifikace a kontrola klienta se nepoužije u klienta, který je politicky exponovanou osobou v případě pochybností o splnění podmínek pro jejich provedení.