Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

§ 42 Činnost orgánů Celní správy České republiky (1) Celní úřady kontrolují úřad vykonává kontrolu plnění oznamovací povinnosti stanovené v povinností podle § 41 a 41a a podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící49). (2) Celní úřady zaznamenávají a zpracovávají oznámení uvedená v informace podle § 41 a 41a včetně osobních údajů v nich uvedených. Za účelem výkonu kontroly podle odstavce 1 mohou zaznamenávat a zpracovávat i informace o převozu nebo zaslání věci, uvedené v § 41 odst. 1, v hodnotě nižší než 10 000 EUR, při podezření, že věc souvisí s trestnou činností, je celní úřad povinen tyto informace zaznamenávat vždy. (3) Celní úřady úřad prostřednictvím Generálního ředitelství cel neprodleně zasílají zasílá Úřadu údaje o plnění oznamovací povinnosti stanovené v povinností podle § 41 a 41a a podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící49) včetně případů, kdy došlo k porušení této povinnosti. Úřad tyto údaje uchovává po dobu stanovenou v Na uchovávání těchto údajů Úřadem se přímo použitelném předpisu použitelný předpis Evropské unie, kterým se stanoví podmínky systému kontrol s ohledem na upravující kontroly peněžní hotovost hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící opouštějící49) použije obdobně. Při nesplnění oznamovací povinnosti je oznámení podle § 41 vyhotoveno celním úřadem z moci úřední. (4) Celní úřad může při zjištění porušení povinností stanovených v § 41 odst. 1 až 4 provést vnitřní kontrolu poštovní nebo při podezření jiné zásilky i v případě, že mají souvislost s trestnou činností, zajistit věci, kterých se porušení povinnosti nebo podezření týká. Proti rozhodnutí celního úřadu o zajištění věci není přípustné odvolání a je vykonatelné okamžikem jeho ústního vyhlášení tomu na obsah zásilky vztahuje listovní tajemství, kdo pokud a) má věci u sebe. Písemné vyhotovení rozhodnutí se doručuje tomu důvodné podezření, že obsahuje peněžní hotovost, u koho byly věci zajištěny; o zajištění se dále vyrozumí stejnopisem rozhodnutí ten které nebyla splněna oznamovací povinnost podle § 41, kdo věci dováží nebo vyváží, b) ověřuje správnost a jejich majitel úplnost údajů uvedených v oznámení podle § 41, pokud jsou tyto osoby rozdílné od toho nebo c) má důvodné podezření, u koho byly věci zajištěny že obsahuje peněžní hotovost, a jsou-li celnímu úřadu známy u které může být požadováno splnění informační povinnosti podle § 41a. (5) Osoba, které bylo rozhodnutí o zajištění věci Na vnitřní kontrolu zásilky podle odstavce 4 oznámeno, vydá věci celnímu úřadu. Nejsou-li zajištěné věci na výzvu celnímu úřadu vydány, mohou být tomu, kdo je má u sebe, odňaty. Osobě, která věci vydala nebo jíž byly odňaty, vystaví celní úřad se ustanovení celního zákona o této skutečnosti potvrzení. (6) Nebudou-li zajištěné věci k dalšímu řízení potřebné, nebude-li rozhodnuto o jejich propadnutí nebo zabrání vnitřní kontrole zásilek a nepřichází-li v úvahu jejich použití na úhradu pokuty, nákladů řízení nebo exekuce, vrátí je o vynětí z celní úřad bez zbytečného odkladu osobě, která je vydala nebo jíž byly odňaty kontroly použijí obdobně.