Zákon o podnikání na kapitálovém trhu

§ 12a Řídicí a kontrolní systém (1) Řídicí a kontrolní systém obchodníka s cennými papíry zahrnuje a) organizační předpoklady strategické a předpoklady řádné správy a operativní řízení společnosti, a to vždy 1. zásady a postupy řízení, 2. b) organizační uspořádání, včetně vnitřních předpisů, které jej upravují, s řádným, průhledným a uceleným vymezením činností, včetně činností orgánů obchodníka s cennými papíry a výborů, které zřídil, a s nimi spojených působností a rozhodovací pravomoci, rozhodovacích pravomocí; v jehož rámci organizačního uspořádání se současně vymezí funkce, jejichž výkon je vzájemně neslučitelný, 3. řádné administrativní a účetní postupy, a 4. systém odměňování osob, jejichž činnosti v rámci výkonu jejich zaměstnání, povolání nebo funkce mají významný vliv na obchodníkem s cennými papíry podstupovaná rizika a jejich míru, včetně zásad pro určení a podmínky výplaty pevné a pohyblivé složky odměn, postupů pro přijímání rozhodnutí o odměňování a způsobu posuzování výkonnosti tak, aby systém odměňování přispíval k řádnému a účinnému řízení rizik a byl s ním v souladu, b c) systém řízení rizik, který vždy zahrnuje 1. pravidla přístupu přistupování obchodníka s cennými papíry k rizikům, kterým obchodník s cennými papíry je nebo může být vystaven, včetně rizik vyplývajících z vnitřního anebo vnějšího prostředí a rizika likvidity, a 2. postupy rozpoznávání, vyhodnocování, měření, sledování a, ohlašování rizik a 3. postupy omezování rizik včetně přijímání opatření vedoucích k omezení výskytu anebo dopadů výskytu rizik, c d) pravidla systém vnitřní kontroly, jejichž součástí je který vždy zahrnuje 1. vnitřní audit kontrolu podřízených zaměstnanců a osob, které svou činnost uskutečňují podle příkazů jiného, jejich nadřízenými, 2. průběžná kontrola průběžnou kontrolu dodržování právních povinností obchodníka s cennými papíry plynoucích z tohoto zákona, jiných právních předpisů a z vnitřních předpisů 3. vnitřní audit zajišťující nezávislou a objektivní vnitřní kontrolu výkonu činnosti obchodníka s cennými papíry a předkládání jasných doporučení k zajištění nápravy takto zjištěných nedostatků příslušné úrovni řízení, d e) zajišťování důvěryhodnosti řádné administrativní a účetní postupy, odborné způsobilosti f) systém vnitřní a zkušenosti členů statutárního orgánu vnější komunikace, členů správní rady g) sledování, vyhodnocování a členů dozorčího orgánu obchodníka aktualizace vnitřních předpisů, h) řízení střetů zájmů při výkonu činnosti včetně jejich zjišťování, zamezování a oznamování zákazníkům, zejména mezi 1. obchodníkem s cennými papíry a e) zajišťování odborné způsobilosti a zkušenosti statutárního orgánu, správní rady jeho vázanými zástupci a dozorčího orgánu jako celku, zajišťující porozumění činnostem jeho pracovníky a zákazníky obchodníka s cennými papíry nebo jeho potenciálními zákazníky, včetně dostatečného porozumění hlavním rizikům 2. (2) Řídicí a kontrolní systém musí být účinný osobou, ucelený a přiměřený charakteru která ovládá obchodníka s cennými papíry, rozsahu a složitosti rizik spojených je ovládána obchodníkem s modelem podnikání cennými papíry nebo osobou ovládanou stejnou osobou jako obchodník s cennými papíry a činností členové jejich vedoucího orgánu a vázanými zástupci a zákazníky obchodníka s cennými papíry nebo jeho potenciálními zákazníky, 3. (3) Obchodník zákazníky nebo potenciálními zákazníky obchodníka s cennými papíry navzájem, pokud se nejedná o obchodníka 4. investičními zprostředkovateli, pomocí kterých provádí obchodník s cennými papíry uvedeného v § 8a odst. 4 své činnosti, a 7 jeho zákazníky, má povinnost zavést i) kontrolní a udržovat řídicí bezpečnostní opatření při zpracování a evidenci informací a při zohlednění jejich charakteru, zahrnující kontrolní systém také na konsolidovaném základě a bezpečnostní opatření pro zabezpečení a prověření prostředků pro přenos informací, jestliže je osobou uvedenou minimalizaci rizika poškození dat a neautorizovaného přístupu a zabránění úniku informací za účelem zachování důvěrnosti dat v § 9a odst. 4. (4 každém okamžiku, j) Obchodník s cennými papíry vyřizování stížností a reklamací zákazníků, který má povinnost podle odstavce 3 kteří nejsou profesionálním zákazníkem, zajistí k) kontrola činnosti osob, aby jím ovládaná osoba které nejsou jeho pracovníky a pomocí kterých vykonává činnost, která nepodléhá dohledu České národní banky zejména vázaných zástupců, zavedla zásady l) zajišťování plynulého výkonu činnosti a postupy řízení trvalého fungování obchodníka s cennými papíry na finančním trhu v souladu s předmětem a plánem jeho činnosti, organizační uspořádání zahrnující opatření a další postupy zajišťující řádné a mechanismy podle § 12a odst. 1. Z této povinnosti může Česká národní banka udělit výjimku plynulé poskytování investičních služeb, pokud obchodník m) zajišťování toho, aby osoby, pomocí kterých vykonává činnost obchodníka s cennými papíry prokáže, že zavedení takových byly plně svéprávné, důvěryhodné a měly nezbytné znalosti, dovednosti a zkušenosti, n) systém odměňování osob, jejichž činnosti v rámci výkonu jejich zaměstnání, povolání nebo funkce mají významný vliv na jím podstupovaná rizika a jejich míru, včetně zásad pro určení a podmínky výplaty pevné a pohyblivé složky odměn, postupů pro přijímání rozhodnutí o odměňování a způsobu posuzování výkonnosti tak, uspořádání aby systém odměňování přispíval k řádnému a mechanismů není účinnému řízení rizik a byl s ním v souladu s právním řádem země sídla ovládané osoby, o) pravidla pro uzavírání osobních obchodů, p) pravidla pro účtování o majetku zákazníků a pro vedení evidence majetku zákazníků a q) zajišťování dodržování pravidel jednání se zákazníky. (52) Obchodník Řídicí a kontrolní systém obchodníka s cennými papíry musí být účinný, který má povinnost zavést ucelený a udržovat řídicí a kontrolní systém na konsolidovaném základě přiměřený povaze, zajistí také, aby zásady rozsahu a postupy řízení, organizační uspořádání, postupy složitosti rizik spojených s modelem podnikání a mechanismy podle odstavce 1 používané členy konsolidačního činností obchodníka s cennými papíry v jeho celku byly vzájemně souladné i částech. (3) Obchodník s cennými papíry je povinen průběžně ověřovat a propojené pravidelně hodnotit ucelenost, přiměřenost a vyplývaly z nich veškeré informace potřebné pro účely rozhodovacích procesů účinnost řídicího a kontrolního systému v rámci konsolidačního jeho celku i částech a pro účely výkonu dohledu zjednávat bez zbytečného odkladu odpovídající nápravu. (64) Pro řídicí a kontrolní systém obchodníka s cennými papíry, který je bankou, se použije zákon upravující činnost bank a zvláštní požadavky podle tohoto zákona, včetně odstavce 1 písm. o) až q).