§ 3
změněno 26. 7. 2014 zákonem 129/2014 Sb.
§ 3 Vymezení pojmů (1) Pro účely této vyhlášky se rozumí a) neprůhlednou vlastnickou strukturou stav, kdy 1. nelze zjistit, kdo je skutečným majitelem klienta a) z výpisu z obchodního rejstříku, jiné obdobné evidence země sídla zahraniční osoby, která není zapsána do obchodního rejstříku v České republice, a není-li v zemi sídla této zahraniční osoby taková evidence, pak z úředně ověřené společenské smlouvy, nebo 2. b) z jiné listiny, kterou byla zahraniční osoba založena a která obsahuje všechny její změny, anebo 3. c) z důvěryhodného zdroje, na který se instituce důvodně spoléhá, nelze zjistit, kdo je skutečným majitelem klienta; o neprůhlednou vlastnickou strukturu se nejedná, pokud jsou akcie klienta kótované podle jiného právního předpisu5. (2) nebo pokud Pro účely této vyhlášky se jedná o zahraniční akciovou společnost, jejíž akcie jsou přijaty k obchodování na veřejném trhu, b) rozumí zemí původu a) fyzické osoby každý stát, 1. jehož je fyzická tato osoba státním příslušníkem, 2. a současně všechny další státy, ve kterém kterých je fyzická osoba přihlášena k dlouhodobému nebo trvalému nebo jinému pobytu, nebo 3 b) právnické osoby, která podléhá povinnostem podle § 25 odst. 4 zákona či obdobným povinnostem, stát, ve kterém má právnická osoba své sídlo, c) právnické osoby, která nepodléhá povinnostem podle § 25 odst. 4 zákona či obdobným povinnostem, stát, ve kterém má své sídlo, a současně všechny státy, v nichž má pobočku, organizační složku nebo provozovnu. (3) O neprůhlednou vlastnickou strukturu podle odstavce 1 se nejedná, pokud je klient společností, jejíž cenné papíry jsou přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo zahraničním trhu obdobném regulovanému trhu, a která podléhá požadavkům na zveřejnění informací rovnocenným požadavkům práva Evropské unie.