§ 5
změněno 1. 12. 2008 zákonem 385/2008 Sb.
§ 5 Výkaz podílového Výkazy fondu a investičního fondu kolektivního investování (1) Investiční společnost ke konci k poslednímu dni každého čtvrtletí kalendářního měsíce (dále jen „měsíc“) za každý jednotlivý podílový fond jiný než fond peněžního trhu a za investiční fond, jehož majetek obhospodařuje na základě smlouvy o obhospodařování, sestavuje a předkládá České národní bance výkaz OFZ a) FKI (ČNB) 1-0412 „ČtvrtletníMěsíční bilance aktiv a pasiv podílového/investičního fondu kolektivního investování“ s kódem přiřazeného datového souboru RISIFI21 RISIFI30, b) FKI (ČNB) 3-12 „Měsíční přehled držených a to emitovaných cenných papírů fondu kolektivního investování“ s kódem přiřazeného datového souboru RISIFI33, c) FKI (ČNB) 4-12 „Měsíční výkaz o změnách v ocenění fondu kolektivního investování“ s kódem přiřazeného datového souboru TISIFI10. (2) Výkazy podle odstavce 1 investiční společnost předkládá České národní bance vždy do 20 25 kalendářních dnů druhého následujícího měsíce, s výjimkou výkazu sestavovaného za fond peněžního trhu, který investiční společnost předkládá České národní bance vždy do 15 kalendářních dnů následujícího po skončení čtvrtletí měsíce. (23) Investiční fond, který nemá uzavřenou smlouvu o obhospodařování, sestavuje a předkládá České národní bance výkaz výkazy podle odstavce odstavců 1 a 2. (34) Charakteristika struktury a obsahové náplně výkazu výkazů podle odstavce 1 je uvedena v příloze č. 2 k této vyhlášce.