Vyhláška o rozsahu činností depozitáře důchodového fondu a depozitáře účastnického fondu

§ 1 Předmět úpravy (1) Tato vyhláška upravuje rozsah činností depozitáře důchodového fondu a depozitáře účastnického fondu (dále jen „depozitář fondu“) při a) úschově majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu, b) kontrole stavu majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu v případech, kdy povaha věci vylučuje svěření majetku do úschovy, c) evidenci peněžních prostředků na účtech v důchodovém fondu a v účastnickém fondu, d) kontrole připisování a odepisování důchodových jednotek důchodového fondu (dále jen „důchodová jednotka“) a penzijních jednotek účastnického fondu (dále jen „penzijní jednotka“), e) kontrole výpočtu aktuální hodnoty důchodové jednotky a penzijní jednotky, f) zajištění vypořádání obchodů s majetkem v důchodovém fondu a v účastnickém fondu v obvyklé lhůtě, g) kontrole nakládání s majetkem v důchodovém fondu a v účastnickém fondu, h) kontrole postupu při oceňování majetku a závazků v důchodovém fondu a v účastnickém fondu, i) kontrole výplaty dávek a j) kontrole výpočtu úplaty za obhospodařování majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu. (2) Tato vyhláška dále a) vymezuje jednání penzijní společnosti, která jsou důvodem neprovedení pokynu depozitářem fondu, a b) upravuje případy, kdy může depozitář fondu vykonávat činnost podle odstavce 1 prostřednictvím jiné osoby (dále jen „outsourcing“).