Zákon o evidenci skutečných majitelů

§ 2 Pro účely tohoto zákona se rozumí a) zahraničním svěřenským fondem svěřenský fond nebo jemu strukturou nebo funkcemi podobné zařízení řídící se právem jiného státu, b) právním uspořádáním svěřenský fond nebo zahraniční svěřenský fond, c) koncovým příjemcem osoba, která může mít přímo nebo nepřímo prostřednictvím jiné osoby nebo právního uspořádání podstatnou část z celkového majetkového prospěchu tvořeného při činnosti nebo likvidaci právnické osoby nebo tvořeného při správě nebo zániku právního uspořádání (dále jen „prospěch“), a tento prospěch dále nepředává, d) osobou s koncovým vlivem osoba, která může bez pokynů jiného přímo nebo nepřímo uplatňovat rozhodující vliv v právnické osobě nebo na správu právního uspořádání, e) skutečným majitelem každá fyzická osoba, která je koncovým příjemcem v konečném důsledku vlastní nebo osobou s koncovým vlivem kontroluje právnickou osobu nebo právní uspořádání, f d) strukturou vztahů vztahy, kterými koncový příjemce může nepřímo získávat prospěch nebo kterými jejichž prostřednictvím jsou právnická osoba s koncovým vlivem může nepřímo uplatňovat svůj vliv nebo právní uspořádání vlastněny nebo kontrolovány, včetně vlastnické a řídicí struktury, g e) řetězením možnost nepřímého získávání prospěchu vlastnictví nebo možnost nepřímého uplatňování koncového vlivu kontrola právnické osoby nebo právního uspořádání prostřednictvím na sebe postupně navázaných osob nebo právních uspořádání nebo na sebe postupně navazujících vztahů, h f) větvením možnost získávání prospěchu vlastnictví nebo možnost uplatňování koncového vlivu kontrola právnické osoby nebo právního uspořádání prostřednictvím více jednotlivých řetězení, i g) osobou ve vrcholném vedení každá fyzická osoba, která zajišťuje každodenní nebo pravidelné řízení výkonu činností právnické osoby, jako je obchodní vedení, a při tom je 1. členem statutárního orgánu právnické osoby nebo osobou v obdobném postavení nebo zastupuje právnickou osobu v tomto orgánu, nebo 2. přímo podřízena statutárnímu orgánu právnické osoby nebo jeho členovi, j h) evidující osobou právnická osoba, která má skutečného majitele, nebo svěřenský správce nebo osoba v obdobném postavení u zahraničního svěřenského fondu (dále jen „svěřenský správce“) právního uspořádání, k i) platnými údaji údaje o skutečném majiteli v evidenci skutečných majitelů, které nebyly vymazány bez náhrady nebo s nahrazením novými údaji, l j) zápisem provedení 1. prvního zápisu údajů o skutečném majiteli do evidence skutečných majitelů, nebo 2. výmazu platných údajů bez náhrady nebo s nahrazením novými údaji, m k) automatickým průpisem průpis údajů nebo jejich výmaz bez náhrady nebo s nahrazením novými údaji, vedených ve veřejném rejstříku podle zákona upravujícího veřejné rejstříky právnických a fyzických osob a evidenci svěřenských fondů (dále jen „veřejný rejstřík“), v evidenci svěřenských fondů podle téhož zákona (dále jen „evidence svěřenských fondů“) nebo v základním registru, do evidence skutečných majitelů bez řízení prostřednictvím propojení informačních systémů veřejné správy, n l) nesrovnalostí stav, kdy platné údaje nebo údaje, které byly z evidence skutečných majitelů vymazány bez náhrady nebo s nahrazením novými údaji, neodpovídají nebo neodpovídaly skutečnému stavu, nebo stav, kdy v evidenci skutečných majitelů nejsou zapsány žádné údaje.