Vyhláška o informačních povinnostech některých osob podnikajících na kapitálovém trhu

§ 5 Výkazy o majetku zákazníků, finanční a ekonomické situaci, organizační struktuře a o osobách s kvalifikovanou účastí (1) Vykazující osoby podle § 2 písm. c) bodů 1 až 6, pokud jsou oprávněny přijímat peněžní prostředky nebo investiční nástroje zákazníků, k poslednímu dni kalendářního měsíce sestavují a do 20 dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce předkládají tyto výkazy: a) MKT (ČNB) 51-12 „Přehled o cenných papírech v majetku zákazníků“, b) MKT (ČNB) 52-12 „Přehled o jiných investičních nástrojích v majetku zákazníků“, c) MKT (ČNB) 53-12 „Přehled o peněžních prostředcích v majetku zákazníků“, d) MKT (ČNB) 54-12 „Přehled o změnách v počtu investičních nástrojů v majetku zákazníků“ a e) MKT (ČNB) 55-12 „Přehled o změnách peněžních prostředků v majetku zákazníků“. (2) Vykazující osoby podle § 2 písm. c) bodů 3 a 4 k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí sestavují a do 30 dnů po skončení sledovaného kalendářního čtvrtletí, k němuž se vztahují, předkládají tyto výkazy: a) FIS FIN (ČNBIND) 10 01-12 „Rozvaha a podrozvaha“, b) FISFinanční informace (ČNBFINREP) 20-12 „Výkaz zisku nebo ztráty na individuálním základě“, c) FIS (ČNB) 40-12 „Doplňkové informace k rozvaze“ a d b) OCP (ČNB) 48-04 „Organizační struktura a osoby s kvalifikovanou účastí“. (3) Obsah výkazů podle odstavců 1 a 2 je uveden v příloze č. 1 k této vyhlášce.