Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech

Čl. I

účinné od 1. 3. 2016Vyhláška č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech, se mění takto:

1. účinné od 1. 3. 20161. V § 42 odst. 1 písm. b) se za slovo „i),“ vkládá slovo „j),“.
2. účinné od 1. 3. 20162. V § 42 odst. 1 písm. c) se slovo „f)“ nahrazuje slovem „i)“ a na konci odstavce se tečka nahrazuje čárkou.
3. účinné od 1. 3. 20163. V § 42 odst. 1 se doplňuje písmeno d), které zní:

1. účinné od 1. 3. 20164. V § 42 se odstavce 2 a 3 včetně poznámek pod čarou č. 10, 11 a 12 zrušují a zároveň se zrušuje označení odstavce 1.
2. účinné od 1. 3. 20165. Za § 42 se vkládají nové § 42a až 42h, které včetně nadpisů a poznámek pod čarou č. 15 a 16 znějí:
   účinné od 1. 3. 2016

   㤠42a

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016„§ 42a

   účinné od 1. 3. 2016Změna statutu

   účinné od 1. 3. 2016(K § 457 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016Při oznamování změny statutu investičního fondu, která nepodléhá schválení Českou národní bankou, administrátor předloží České národní bance dosavadní znění statutu s vyznačením změn a nové znění tohoto statutu.

   § 42b

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42b

   účinné od 1. 3. 2016Pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti a pověření dalšího pověřenou osobou

   účinné od 1. 3. 2016(K § 459 a 460 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016(1) Oznámení obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, který je oprávněn přesáhnout rozhodný limit, obsahuje

   1. účinné od 1. 3. 2016a) identifikační údaje osoby, kterou hodlá pověřit výkonem jednotlivé činnosti a označení této činnosti,
   2. účinné od 1. 3. 2016b) identifikační údaje osoby, kterou pověřená osoba hodlá pověřit výkonem některého úkonu nebo některých úkonů a rozsah této činnosti, a
   3. účinné od 1. 3. 2016c) prohlášení o splnění podmínek stanovených v § 23 až 26 zákona.

   účinné od 1. 3. 2016(2) Oznámení hlavního administrátora a administrátora investičního fondu, jehož obhospodařovatel je oprávněn přesáhnout rozhodný limit, obsahuje údaje podle odstavce 1 písm. a) a b) a prohlášení o splnění podmínek stanovených v § 50 až 53 zákona.

   § 42c

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42c

   účinné od 1. 3. 2016Veřejné nabízení investic v České republice

   účinné od 1. 3. 2016(K § 461 odst. 3 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016Oznámení obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, do nějž jsou investice veřejně nabízeny v České republice, podle § 461 odst. 3 zákona, se předkládá, pokud nebylo učiněno již při zápisu tohoto investičního fondu do seznamu vedeného Českou národní bankou.

   § 42d

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42d

   účinné od 1. 3. 2016Údaje týkající se obhospodařování investičního fondu a zahraničního investičního fondu

   účinné od 1. 3. 2016[K § 463 odst. 1 písm. d) zákona]

   účinné od 1. 3. 2016Údaje podle § 463 odst. 1 písm. d) zákona oznamuje obhospodařovatel investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, který je oprávněn přesáhnout rozhodný limit, a to podle čl. 110 odst. 3 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 231/2013¹⁵).

   § 42e

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42e

   účinné od 1. 3. 2016Nedosažení fondového kapitálu investičního fondu

   účinné od 1. 3. 2016(K § 465 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016Oznámení administrátora investičního fondu, že fondový kapitál tohoto investičního fondu nedosáhl ve stanovených lhůtách alespoň zákonem stanovené částky, obsahuje též vysvětlení tohoto stavu a účinná opatření ke zjednání nápravy nebo rozhodnutí o zrušení fondu kolektivního investování, včetně časového harmonogramu.

   § 42f

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42f

   účinné od 1. 3. 2016Další údaje

   účinné od 1. 3. 2016(K § 466 odst. 3 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016Oznámení podle § 466 odst. 3 zákona předkládá České národní bance obhospodařovatel fondu kolektivního investování.

   § 42g

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42g

   účinné od 1. 3. 2016Údaje o výboru odborníků

   účinné od 1. 3. 2016(K § 469 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016Administrátor speciálního fondu, který je fondem nemovitostí, oznámí České národní bance identifikační údaje členů výboru odborníků a údaje o jejich odborné praxi a údaje o jejich vzdělání podle § 2 písm. i) a j) vyhlášky o žádostech podle zákona o investičních společnostech a fondech¹⁶), jakož i změny v těchto údajích.

   § 42h

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016§ 42h

   účinné od 1. 3. 2016Lhůty a způsob oznamování údajů

   účinné od 1. 3. 2016(K § 478 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016(1) Administrátor fondu kolektivního investování a administrátor fondu kvalifikovaných investorů, jehož obhospodařovatel je oprávněn přesáhnout rozhodný limit, poskytne České národní bance výroční zprávu tohoto fondu nejpozději do 4 měsíců po skončení účetního období tohoto fondu. Administrátor fondu kolektivního investování poskytne České národní bance pololetní zprávu tohoto fondu do 2 měsíců po uplynutí prvních 6 měsíců účetního období tohoto fondu.

   účinné od 1. 3. 2016(2) Obhospodařovatel investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu se sídlem v České republice a hlavní administrátor poskytne svou výroční zprávu nebo konsolidovanou výroční zprávu České národní bance nejpozději do 4 měsíců po skončení účetního období této osoby.

   účinné od 1. 3. 2016(3) Oznámení podle § 456 až 475 zákona se předkládají bez zbytečného odkladu poté, co rozhodná skutečnost nastala, pokud tato vyhláška nebo jiný právní předpis nestanoví jinak.

   účinné od 1. 3. 2016(4) Oznámení podle § 466 odst. 4 zákona se předkládá do 4 měsíců po skončení kalendářního roku.

   účinné od 1. 3. 2016(5) Údaje a dokumenty podle této vyhlášky se předkládají prostřednictvím aplikace České národní banky pro sběr informačních povinností a registraci subjektů, prostřednictvím veřejné datové sítě do datové schránky nebo na adresu elektronické podatelny České národní banky.

   účinné od 1. 3. 2016¹⁵) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 231/2013, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU, pokud jde o výjimky, obecné podmínky provozování činnosti, depozitáře, pákový efekt, transparentnost a dohled.

   účinné od 1. 3. 2016¹⁶) Vyhláška č. 247/2013 Sb., o žádostech podle zákona o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů.“.

1. účinné od 1. 3. 20166. V § 46 se slovo „standardního“ nahrazuje slovem „investičního“ a slovo „standardním“ slovem „investičním“.
2. účinné od 1. 3. 20167. V § 46 odst. 3 se slova „2 a 3“ nahrazují slovy „1 a 2“.
3. účinné od 1. 3. 20168. § 47 včetně nadpisu a poznámky pod čarou č. 13 zní:
   účinné od 1. 3. 2016

   㤠47

   Odkaz účinné od 1. 3. 2016„§ 47

   účinné od 1. 3. 2016Pravidla pro určení výše kapitálu investiční společnosti

   účinné od 1. 3. 2016(K § 30 odst. 5 zákona)

   účinné od 1. 3. 2016Kapitál investiční společnosti se skládá z

   1. účinné od 1. 3. 2016a) položek kmenového kapitálu tier 1 určených podle čl. 26 až 30 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013¹³) a upravených podle čl. 32, 33 a 35 tohoto nařízení a
   2. účinné od 1. 3. 2016b) odpočtů určených podle čl. 36 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, upravených podle čl. 37, 38 a 42 až 47 tohoto nařízení a s uplatněním výjimky podle čl. 48 tohoto nařízení.

   účinné od 1. 3. 2016¹³) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013, o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012.“.

1. účinné od 1. 3. 20169. V příloze č. 2 písm. a) se za slova „(portfolio manažera)“ vkládají slova „, případně externího správce“.
2. účinné od 1. 3. 201610. V příloze č. 2 písm. c) se slova „, která byla depozitářem pověřena“ nahrazují slovem „pověřené“.
3. účinné od 1. 3. 201611. V příloze č. 2 písm. j) se na začátek textu vkládají slova „popis rizik souvisejících s deriváty,“ a za slova „technik,“ se doplňují slova „a informace o investičních limitech ve vztahu k derivátům sjednaným na účet tohoto fondu,“.
4. účinné od 1. 3. 201612. Doplňuje se příloha č. 4, která zní:
   účinné od 1. 3. 2016

   účinné od 1. 3. 2016„Příloha č. 4 k vyhlášce č. 244/2013 Sb.

   účinné od 1. 3. 2016Výroční zpráva obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu se sídlem v České republice a hlavního administrátora

   1. účinné od 1. 3. 2016I. Výroční zpráva obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu se sídlem v České republice obsahuje též údaje o
      1. účinné od 1. 3. 2016a) změnách skutečností zapisovaných ohledně jeho osoby do obchodního rejstříku, ke kterým došlo během rozhodného období,
      2. účinné od 1. 3. 2016b) investičních fondech a zahraničních investičních fondech, které byly v rozhodném období obhospodařovatelem obhospodařovány nebo administrovány,
      3. účinné od 1. 3. 2016c) skutečnostech s významným vlivem na výkon činnosti tohoto obhospodařovatele spolu s uvedením hlavních faktorů, které měly vliv na jeho hospodářský výsledek v rozhodném období,
      4. účinné od 1. 3. 2016d) členech statutárního orgánu, správní rady, dozorčí rady a portfolio manažerech tohoto obhospodařovatele, včetně stručného popisu jejich zkušeností a kvalifikace, a dále údaj o období, po které tuto funkci nebo činnosti vykonávají, nebo vykonávali,
      5. účinné od 1. 3. 2016e) osobách, na kterých měl obhospodařovatel fondu kolektivního investování kvalifikovanou účast, byť jen po část rozhodného období, s uvedením jejich identifikačních údajů, výše a typu kvalifikované účasti a hospodářského výsledku těchto osob, spolu s uvedením doby, po kterou obhospodařovatel měl kvalifikovanou účast na těchto osobách; pokud nejsou k dispozici hospodářské výsledky těchto osob ověřené auditorem, uvede obhospodařovatel hospodářské výsledky auditorem neověřené a tuto skutečnost vyznačí,
      6. účinné od 1. 3. 2016f) osobách, které se neuvádějí podle písmene e) a které jednaly v rozhodném období s tímto obhospodařovatelem ve shodě s uvedením jejich identifikačních údajů,
      7. účinné od 1. 3. 2016g) soudních nebo rozhodčích sporech, jejichž účastníkem v rozhodném období byl nebo je tento obhospodařovatel na svůj účet nebo na účet jím obhospodařovaného investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, jestliže hodnota předmětu sporu převyšuje 5 % hodnoty majetku tohoto obhospodařovatele nebo investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, jehož se spor týká, a
      8. účinné od 1. 3. 2016h) osobách, které byly v rozhodném období tímto obhospodařovatelem pověřeny výkonem jednotlivé činnosti, kterou zahrnuje obhospodařování investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, s uvedením jejich identifikačních údajů a jednotlivé činnosti, kterou byly pověřeny.

   1. účinné od 1. 3. 2016II. Výroční zpráva hlavního administrátora obsahuje též údaje o
      1. účinné od 1. 3. 2016a) změnách skutečností zapisovaných ohledně jeho osoby do obchodního rejstříku, ke kterým došlo během rozhodného období,
      2. účinné od 1. 3. 2016b) investičních fondech a zahraničních investičních fondech, jejichž administraci v rozhodném období prováděl,
      3. účinné od 1. 3. 2016c) skutečnostech s významným vlivem na výkon jeho činnosti, spolu s uvedením hlavních faktorů, které měly vliv na hospodářský výsledek v rozhodném období,
      4. účinné od 1. 3. 2016d) členech statutárního orgánu, správní rady, dozorčí rady hlavního administrátora, včetně stručného popisu jejich zkušeností a kvalifikace, a dále údaj o období, po které tuto funkci nebo činnosti vykonávají, nebo vykonávali,
      5. účinné od 1. 3. 2016e) osobách, které na něm měly kvalifikovanou účast, byť jen po část rozhodného období, s uvedením jejich identifikačních údajů, výše a typu účasti na tomto hlavním administrátorovi a uvedením doby, po kterou měly kvalifikovanou účast na tomto hlavním administrátorovi,
      6. účinné od 1. 3. 2016f) osobách, na kterých měl tento hlavní administrátor kvalifikovanou účast, byť jen po část rozhodného období, s uvedením jejich identifikačních údajů, výše a typu kvalifikované účasti a hospodářského výsledku těchto osob a uvedením doby, po kterou hlavní administrátor měl kvalifikovanou účast na těchto osobách; pokud nejsou k dispozici hospodářské výsledky těchto osob ověřené auditorem, uvede hlavní administrátor hospodářské výsledky auditorem neověřené a tuto skutečnost vyznačí,
      7. účinné od 1. 3. 2016g) osobách, které se neuvádějí podle písmen e) a f) a které jednaly v rozhodném období s tímto hlavním administrátorem ve shodě, s uvedením jejich identifikačních údajů,
      8. účinné od 1. 3. 2016h) soudních nebo rozhodčích sporech, jejichž účastníkem byl nebo je hlavní administrátor na svůj účet nebo na účet jím administrovaného investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, jestliže hodnota předmětu sporu převyšuje 5 % hodnoty majetku tohoto administrátora nebo jím obhospodařovaného investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, jehož se spor týká, v rozhodném období, a
      9. účinné od 1. 3. 2016i) osobách, které jím byly v rozhodném období pověřeny výkonem jednotlivé činnosti, kterou zahrnuje administrace investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, s uvedením jejich identifikačních údajů a jednotlivé činnosti, kterou byly pověřeny.“.

Čl. II

účinné od 1. 3. 2016Účinnost