Zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony

Čl. I

účinné od 1. 5. 2024Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění zákona č. 227/2009 Sb., zákona č. 281/2009 Sb., zákona č. 285/2009 Sb., zákona č. 199/2010 Sb., zákona č. 139/2011 Sb., zákona č. 420/2011 Sb., zákona č. 428/2011 Sb., zákona č. 457/2011 Sb., zákona č. 18/2012 Sb., zákona č. 377/2012 Sb., zákona č. 399/2012 Sb., zákona č. 241/2013 Sb., zákona č. 303/2013 Sb., zákona č. 257/2014 Sb., zákona č. 166/2015 Sb., zákona č. 377/2015 Sb., zákona č. 188/2016 Sb., zákona č. 243/2016 Sb., zákona č. 368/2016 Sb., zákona č. 183/2017 Sb., zákona č. 371/2017 Sb., zákona č. 35/2018 Sb., zákona č. 94/2018 Sb., zákona č. 111/2019 Sb., zákona č. 49/2020 Sb., zákona č. 527/2020 Sb., zákona č. 34/2021 Sb., zákona č. 172/2023 Sb. a zákona č. 1/2024 Sb., se mění takto:

1. účinné od 1. 5. 20241. V § 2 odst. 1 písm. b) bodě 12 se slova „oprávněná k poradenské činnosti“ nahrazují slovy „poskytující poradenskou činnost“, slova „nebo k“ se nahrazují slovy „a v souvisejících otázkách nebo poskytující“ a slova „službám v oblasti fúzí a koupě obchodních závodů⁹)“ se nahrazují slovy „služby týkající se přeměn společností, převodů obchodních závodů nebo nabytí účasti v obchodní korporaci“.

   účinné od 1. 5. 2024Poznámka pod čarou č. 9 se včetně odkazů na tuto poznámku pod čarou zrušuje.

1. účinné od 1. 5. 20242. V § 2 odst. 1 písm. c) se slova „peněžité, věcné, okamžité anebo číselné loterie, hry bingo nebo“ nahrazují slovy „loterie nebo binga, které nejsou provozovány dálkovým přístupem prostřednictvím internetu, nebo provozovatele“.
2. účinné od 1. 5. 20243. V § 2 se na konci odstavce 1 tečka nahrazuje čárkou a doplňují se písmena n) a o), která znějí:
   účinné od 1. 5. 2024

   1. účinné od 1. 5. 2024„n) osoba oprávněná vykonávat činnost insolvenčního správce (dále jen „insolvenční správce“) nebo osoba oprávněná vykonávat činnost restrukturalizačního správce (dále jen „restrukturalizační správce“),
   2. účinné od 1. 5. 2024o) obchodník s drahými kovy nebo drahými kameny podle přílohy č. 1 k tomuto zákonu při obchodu v hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší.“.

1. účinné od 1. 5. 20244. V § 3 odst. 2 písm. b) se slova „ve smyslu trestního zákona¹⁵)“ nahrazují slovy „podle trestního zákoníku“.

   účinné od 1. 5. 2024Poznámka pod čarou č. 15 se zrušuje.

1. účinné od 1. 5. 20245. V § 4 se za odstavec 12 vkládá nový odstavec 13, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(13) Zemí původu se pro účely tohoto zákona rozumí u

   1. účinné od 1. 5. 2024a) fyzické osoby každý stát,
      1. účinné od 1. 5. 20241. jehož je státním příslušníkem,
      2. účinné od 1. 5. 20242. v němž je přihlášena k trvalému nebo jinému pobytu, nebo
      3. účinné od 1. 5. 20243. v němž má bydliště déle než 1 rok,

   1. účinné od 1. 5. 2024b) podnikající fyzické osoby každý stát, který je její zemí původu podle písmene a) nebo ve kterém má sídlo,
   2. účinné od 1. 5. 2024c) právnické osoby stát, ve kterém má sídlo, a každý stát, ve kterém má pobočku nebo provozovnu,
   3. účinné od 1. 5. 2024d) svěřenského fondu stát, podle jehož práva je založen, a každý stát, který je zemí původu jeho svěřenského správce podle písmen a) až c).“.

   účinné od 1. 5. 2024Dosavadní odstavec 13 se označuje jako odstavec 14.

1. účinné od 1. 5. 20246. V § 5 odst. 1 písm. a) se slova „pobyt a“ nahrazují slovem „pobyt,“ a za slovo „občanství“ se vkládají slova „a číslo a druh průkazu totožnosti, stát, popřípadě orgán, který průkaz totožnosti vydal, a dobu jeho platnosti“.
2. účinné od 1. 5. 20247. V § 8 odst. 2 písm. a) se slova „zaznamená druh a číslo průkazu totožnosti, stát, popřípadě orgán, který jej vydal, a dobu jeho platnosti; současně“ zrušují.
3. účinné od 1. 5. 20248. V § 8a odst. 1 úvodní části ustanovení se slova „jednající za klienta“ nahrazují slovy „ , která jedná za klienta,“.
4. účinné od 1. 5. 20249. V § 9 odst. 1 písm. a) bodě 3 se slovo „usazenou“ nahrazuje slovy „se zemí původu“.
5. účinné od 1. 5. 202410. V § 9 odst. 1 písm. d) se slova „uvedená v § 2“ nahrazují slovy „podle § 2 odst. 1 písm. o),“ a slovo „a“ se nahrazuje slovem „nebo“.
6. účinné od 1. 5. 202411. V § 9a odst. 2 písm. a) se slovo „usazenou“ nahrazuje slovy „se zemí původu“.
7. účinné od 1. 5. 202412. Za § 9a se vkládá nový § 9b, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   㤠9b

   Odkaz účinné od 1. 5. 2024„§ 9b

   účinné od 1. 5. 2024Neprovedení kontroly klienta

   účinné od 1. 5. 2024Povinná osoba neprovede kontrolu klienta nebo její dílčí část, jestliže

   1. účinné od 1. 5. 2024a) by provedení kontroly nebo její dílčí části mohlo vést ke zmaření nebo ohrožení šetření podezřelého obchodu, nebo
   2. účinné od 1. 5. 2024b) jí Finanční analytický úřad (dále jen „Úřad“) dá pokyn k neprovedení kontroly nebo její dílčí části z důvodu, že by její provedení mohlo zmařit nebo ohrozit šetření podezřelého obchodu nebo probíhající trestní řízení.“.

1. účinné od 1. 5. 202413. V § 11 odst. 1 úvodní části ustanovení se slova „v souvislosti se vznikem obchodního vztahu“ zrušují.
2. účinné od 1. 5. 202414. V § 11 odst. 7 úvodní části ustanovení se slova „ , s výjimkou povinné osoby podle § 2 odst. 1 písm. c),“ zrušují.
3. účinné od 1. 5. 202415. V § 11 odst. 7 písm. e) se slova „působící na území členského státu Evropské unie nebo státu tvořícího Evropský hospodářský prostor“ nahrazují slovy „ , který není veden ve vysoce rizikové třetí zemi“.
4. účinné od 1. 5. 202416. V § 11 odst. 9 se slova „a 5 až“ nahrazují slovy „ , 7 a“.
5. účinné od 1. 5. 202417. V § 11 odst. 10 se slovo „usazených“ nahrazuje slovy „se zemí původu“.
6. účinné od 1. 5. 202418. V § 15a odstavec 4 zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(4) Pokud by postup podle odstavců 1 až 3 mohl zmařit nebo ohrozit šetření podezřelého obchodu nebo probíhající trestní řízení, může Úřad dát povinné osobě pokyn, aby jej neuplatňovala.“.

1. účinné od 1. 5. 202419. V § 18 se na konci odstavce 1 doplňuje věta „Povinná osoba podá Úřadu oznámení podezřelého obchodu vždy, když neprovede kontrolu nebo její dílčí část podle § 9b písm. a).“.
2. účinné od 1. 5. 202420. V § 18 se za odstavec 6 vkládá nový odstavec 7, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(7) Jestliže je oznámení podle odstavce 2 podáno v souvislosti s neprovedením kontroly klienta podle § 9b písm. a), uvede povinná osoba v oznámení také

   1. účinné od 1. 5. 2024a) okolnosti a důvody neprovedení kontroly nebo její dílčí části v rozsahu, který umožňuje posouzení vhodnosti tohoto postupu,
   2. účinné od 1. 5. 2024b) konkrétní postup v rámci kontroly nebo její dílčí části, který neprovedla.“.

   účinné od 1. 5. 2024Dosavadní odstavce 7 a 8 se označují jako odstavce 8 a 9.

1. účinné od 1. 5. 202421. § 19 včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   㤠19

   Odkaz účinné od 1. 5. 2024„§ 19

   účinné od 1. 5. 2024Forma oznámení podezřelého obchodu

   účinné od 1. 5. 2024Oznámení podezřelého obchodu se podává písemně, a to v listinné podobě doporučeným dopisem nebo elektronicky způsobem zajišťujícím důvěrnost přenášených údajů.“.

1. účinné od 1. 5. 202422. V § 21 odstavec 8 zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(8) Úvěrová instituce, platební instituce, instituce elektronických peněz, právnická osoba, která spravuje majetek způsobem srovnatelným s obhospodařováním investičního fondu, finanční instituce podle § 2 odst. 1 písm. b) bodu 11, povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. c) a osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem oznámí Úřadu znění systému vnitřních zásad do 60 dnů ode dne, kdy se stala povinnou osobou. Oznámení o změnách v systému vnitřních zásad a nové znění systému vnitřních zásad s vyznačením provedených změn oznámí Úřadu do 30 dnů ode dne jejich přijetí. Povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. b) bodů 1 až 4, s výjimkou investičního zprostředkovatele a právnické osoby, která spravuje majetek způsobem srovnatelným s obhospodařováním investičního fondu, plní tyto povinnosti vůči České národní bance.“.

1. účinné od 1. 5. 202423. V § 21 se na konci odstavce 9 doplňuje věta „Na oznámení vnitřního předpisu a oznámení o jeho změnách se použije odstavec 8 obdobně.“.
2. účinné od 1. 5. 202424. V § 21 se odstavec 10 zrušuje.

   účinné od 1. 5. 2024Dosavadní odstavce 11 a 12 se označují jako odstavce 10 a 11.

1. účinné od 1. 5. 202425. V § 24a odst. 1 se slova „pro kontrolu klienta a uchovávání záznamů“ nahrazují slovy „proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“.
2. účinné od 1. 5. 202426. V § 25 se doplňují odstavce 7 a 8, které znějí:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(7) Úvěrová instituce nebo pojišťovna při provádění opatření ke zjištění původu majetku klienta, který je politicky exponovanou osobou a veřejným funkcionářem podle zákona upravujícího střet zájmů, přednostně využije údaje z oznámení o majetku, který vlastní ke dni předcházejícímu dni zahájení výkonu funkce, a majetku nabytém v průběhu výkonu funkce podle zákona upravujícího střet zájmů a oznámení o příjmech, darech a závazcích podle zákona upravujícího střet zájmů v registru oznámení o činnostech, oznámení o majetku a oznámení o příjmech a závazcích podle zákona upravujícího střet zájmů (dále jen „registr oznámení“).

   účinné od 1. 1. 2025(8) Úvěrová instituce a finanční instituce podle § 2 odst. 1 písm. b) bodů 5 a 14 při postupu podle § 8 odst. 2 pořídí kopii využitého průkazu totožnosti. Je-li při postupu podle § 8 odst. 2 použit digitální stejnopis průkazu, úvěrová instituce a finanční instituce podle § 2 odst. 1 písm. b) bodů 5 a 14 získá elektronický dokument, který obsahuje údaje uvedené v digitálním stejnopisu průkazu.“.

1. účinné od 1. 5. 202427. Za § 27 se vkládá nový § 27a, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   㤠27a

   Odkaz účinné od 1. 5. 2024„§ 27a

   účinné od 1. 5. 2024Zvláštní ustanovení o insolvenčních správcích a restrukturalizačních správcích

   účinné od 1. 5. 2024Povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. n) má pouze

   1. účinné od 1. 5. 2024a) povinnost podávat oznámení podezřelého obchodu podle § 18,
   2. účinné od 1. 5. 2024b) informační povinnost podle § 24 odst. 1 a 3.“.

1. účinné od 1. 5. 202428. V § 28 úvodní části ustanovení se za slovo „pásma,“ vkládají slova „povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. o)“.
2. účinné od 1. 5. 202429. § 29b včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   㤠29b

   Odkaz účinné od 1. 5. 2024„§ 29b

   účinné od 1. 5. 2024Zvláštní ustanovení o přeshraničních poskytovatelích služeb

   účinné od 1. 5. 2024Povinná osoba podle § 2 odst. 2 písm. b) má pouze informační povinnost podle § 24 odst. 1.“.

1. účinné od 1. 5. 202430. V § 30 odst. 4 se slova „o činnostech, oznámení o majetku a oznámení o příjmech a závazcích“ zrušují.
2. účinné od 1. 5. 202431. V § 35 odst. 1 se na konci textu písmene a) doplňují slova „ , s výjimkou povinných osob podle § 2 odst. 2 písm. b)“.
3. účinné od 1. 5. 202432. V § 35 se na konci odstavce 1 tečka nahrazuje čárkou a doplňuje se písmeno e), které zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   1. účinné od 1. 5. 2024„e) Ministerstvo spravedlnosti u insolvenčního správce a restrukturalizačního správce.“.

1. účinné od 1. 5. 202433. V § 35 se doplňuje odstavec 13, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(13) Pokud Úřad zjistí porušení povinnosti, může povinné osobě uložit opatření k nápravě zjištěného nedostatku odpovídající povaze a závažnosti porušení a určit přiměřenou lhůtu k jeho splnění. Povinná osoba, které bylo uloženo opatření k nápravě, informuje Úřad o splnění opatření bez zbytečného odkladu poté, kdy k jeho splnění došlo, nejpozději do 10 dnů po uplynutí lhůty určené k jeho splnění.“.

1. účinné od 1. 5. 202434. V § 41 odst. 6 se slova „příloze k tomuto zákonu“ nahrazují slovy „přímo použitelném předpise Evropské unie⁴⁷)“.

   účinné od 1. 5. 2024Poznámka pod čarou č. 47 zní:

   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„⁴⁷) Prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/776 ze dne 11. května 2021, kterým se zavádí šablony určitých formulářů a technická pravidla pro účinnou výměnu informací podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1672 o kontrolách peněžní hotovosti vstupující do Unie nebo ji opouštějící.“.

1. účinné od 1. 5. 202435. V § 44 se za odstavec 1 vkládá nový odstavec 2, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(2) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost postupovat v souladu s pokynem Úřadu podle § 9b písm. b).“.

   účinné od 1. 5. 2024Dosavadní odstavce 2 a 3 se označují jako odstavce 3 a 4.

1. účinné od 1. 5. 202436. V § 44 se doplňuje odstavec 5, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(5) Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do

   1. účinné od 1. 5. 2024a) 200 000 Kč, nebo
   2. účinné od 1. 5. 2024b) 1 000 000 Kč, jestliže bylo tímto jednáním znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu.“.

1. účinné od 1. 5. 202437. Za § 47 se vkládá nový § 47a, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   㤠47a

   Odkaz účinné od 1. 5. 2024„§ 47a

   účinné od 1. 5. 2024Nesplnění opatření k nápravě

   účinné od 1. 5. 2024(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že

   1. účinné od 1. 5. 2024a) nesplní opatření k nápravě uložené podle § 35 odst. 13, nebo
   2. účinné od 1. 5. 2024b) neinformuje Úřad o splnění opatření k nápravě podle § 35 odst. 13.

   účinné od 1. 5. 2024(2) Za přestupek podle odstavce 1 písm. a) lze uložit pokutu do výše, v jaké lze uložit pokutu za přestupek vztahující se k porušení povinnosti, na základě kterého bylo uloženo opatření k nápravě.

   účinné od 1. 5. 2024(3) Za přestupek podle odstavce 1 písm. b) lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.“.

1. účinné od 1. 5. 202438. V § 48 odstavec 3 zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(3) Povinná osoba, které je podle § 21 odst. 8 nebo 9 uložena povinnost oznámit Úřadu nebo České národní bance znění systému vnitřních zásad, vnitřního předpisu nebo jejich změny, se dopustí přestupku tím, že znění systému vnitřních zásad, vnitřního předpisu nebo jejich změny neoznámí podle § 21 odst. 8.“.

1. účinné od 1. 5. 202439. V § 48 odst. 8 se slova „1 nebo“ zrušují.
2. účinné od 1. 5. 202440. V § 48 se za odstavec 8 vkládá nový odstavec 9, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(9) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.“.

   účinné od 1. 5. 2024Dosavadní odstavec 9 se označuje jako odstavec 10.

1. účinné od 1. 5. 202441. § 50a včetně nadpisu zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   㤠50a

   Odkaz účinné od 1. 5. 2024„§ 50a

   účinné od 1. 5. 2024Přestupek fyzické osoby, která způsobí porušení povinnosti povinnou osobou

   účinné od 1. 5. 2024(1) Přestupku se dopustí fyzická osoba podle § 20 odst. 1 a 2 nebo § 22 odst. 2 a 3 zákona o odpovědnosti za přestupky a řízení o nich, která způsobí porušení povinnosti povinnou osobou, které je přestupkem podle

   1. účinné od 1. 5. 2024a) § 44 odst. 1, § 44a odst. 1 písm. b), § 45 až 48a nebo § 49 odst. 2 až 4,
   2. účinné od 1. 5. 2024b) § 44a odst. 1 písm. a),
   3. účinné od 1. 5. 2024c) § 44 odst. 2 nebo § 44a odst. 1 písm. c), nebo
   4. účinné od 1. 5. 2024d) § 47a odst. 1 písm. a).

   účinné od 1. 5. 2024(2) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit, jde-li o přestupek podle

   1. účinné od 1. 5. 2024a) odstavce 1 písm. a), pokutu do 1 000 000 Kč,
   2. účinné od 1. 5. 2024b) odstavce 1 písm. b), pokutu do 100 000 Kč,
   3. účinné od 1. 5. 2024c) odstavce 1 písm. c), pokutu do
      1. účinné od 1. 5. 20241. 200 000 Kč, nebo
      2. účinné od 1. 5. 20242. 1 000 000 Kč, jestliže bylo tímto jednáním znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu, nebo

   1. účinné od 1. 5. 2024d) odstavce 1 písm. d), pokutu do
      1. účinné od 1. 5. 20241. 100 000 Kč, jestliže za způsobené porušení povinnosti povinnou osobou, které je přestupkem podle § 47a odst. 1 písm. a), lze uložit pokutu do 100 000 Kč,
      2. účinné od 1. 5. 20242. 200 000 Kč, jestliže za způsobené porušení povinnosti povinnou osobou, které je přestupkem podle § 47a odst. 1 písm. a), lze uložit pokutu do 200 000 Kč, nebo
      3. účinné od 1. 5. 20243. 1 000 000 Kč.

   účinné od 1. 5. 2024(3) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit zákaz činnosti spočívající v zákazu výkonu funkce člena statutárního orgánu jakékoli povinné osoby a výkonu závislé práce vedoucího zaměstnance jakékoli povinné osoby.“.

1. účinné od 1. 5. 202442. V § 52 se doplňuje odstavec 7, který zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(7) Pokutu za přestupek podle tohoto zákona, kterou uložil Úřad, vybírá Úřad.“.

1. účinné od 1. 5. 202443. V § 54 odstavec 5 zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„(5) Pro účely tohoto zákona se za platbu v hotovosti považuje platba provedená drahým kovem nebo drahým kamenem podle přílohy č. 1 k tomuto zákonu, jinou vysoce hodnotnou komoditou nebo virtuálním aktivem.“.

1. účinné od 1. 5. 202444. V § 55 odst. 2 se slova „nebo jiného podnětu“ nahrazují slovy „ , jiného podnětu nebo informací získaných při vlastní činnosti“, slova „ , ve kterém postupuje bez zbytečných průtahů“ se zrušují a na konci odstavce se doplňuje věta „Úřad nemusí provádět šetření, pokud to s ohledem na zájem chráněný tímto zákonem není účelné.“.
2. účinné od 1. 5. 202445. Příloha č. 1 zní:
   účinné od 1. 5. 2024

   účinné od 1. 5. 2024„Příloha č. 1

   účinné od 1. 5. 2024Drahé kovy a drahé kameny

   1. účinné od 1. 5. 2024A. Drahé kovy
      1. účinné od 1. 5. 20241. Zlato
      2. účinné od 1. 5. 20242. Stříbro
      3. účinné od 1. 5. 20243. Platina
      4. účinné od 1. 5. 20244. Iridium
      5. účinné od 1. 5. 20245. Osmium
      6. účinné od 1. 5. 20246. Palladium
      7. účinné od 1. 5. 20247. Rhodium
      8. účinné od 1. 5. 20248. Ruthenium

   1. účinné od 1. 5. 2024B. Drahé kameny
      1. účinné od 1. 5. 20241. Diamant
      2. účinné od 1. 5. 20242. Rubín
      3. účinné od 1. 5. 20243. Safír
      4. účinné od 1. 5. 20244. Smaragd“.

1. účinné od 1. 5. 202446. V příloze č. 2 bodě 1 písm. b) se slova „klient je usazen“ nahrazují slovy „země původu klienta je“.
2. účinné od 1. 5. 202447. Poznámky pod čarou č. 12 až 14 se včetně odkazů na tyto poznámky pod čarou zrušují.
3. účinné od 1. 5. 202448. Na konci textu poznámky pod čarou č. 39 se doplňují slova „ , v platném znění“.

Čl. II

účinné od 1. 5. 2024Přechodná ustanovení