Platné znění

Zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů

účinné od 1. 7. 1996

účinné od 1. 7. 1996151

účinné od 1. 7. 1996ZÁKON

účinné od 1. 7. 1996ze dne 26. dubna 1996,

účinné od 1. 7. 1996kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů

účinné od 1. 7. 1996Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:

účinné od 1. 7. 1996

Čl. I

Odkaz účinné od 1. 7. 1996Čl. I

účinné od 1. 7. 1996Zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění zákona České národní rady č. 591/1992 Sb. a zákona č. 61/1996 Sb., se mění a doplňuje takto:

  1. účinné od 1. 7. 19961. § 1 včetně poznámky č. 1) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠1

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 1

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnosti a investiční fondy jsou obchodní společnosti, jejichž předmětem podnikání je kolektivní investování vykonávané na základě povolení vydaného Ministerstvem financí (dále jen „ministerstvo“).

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost má formu akciové společnosti.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční fond má formu akciové společnosti.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Na investiční společnost a investiční fond se použijí ustanovení obchodního zákoníku,1) pokud tento zákon nestanoví jinak.

  2. účinné od 1. 7. 19961) Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.“.
  1. účinné od 1. 7. 19962. § 2 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠2

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 2

    účinné od 1. 7. 1996Kolektivní investování

    účinné od 1. 7. 1996(1) Kolektivním investováním se rozumí podnikání, jehož výlučným předmětem je tímto zákonem vymezené shromažďování peněžních prostředků, jejich ukládání, jakož i zcizování majetkových hodnot, které byly nabyty tímto ukládáním, za jiné majetkové hodnoty.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Za kolektivní investování se považuje též obhospodařování majetku v podílovém fondu a obhospodařování majetku investičního fondu, které vykonává investiční společnost na základě smlouvy o obhospodařování majetku investičního fondu investiční společností (dále jen „obhospodařovatelská smlouva“) podle § 5b. Obhospodařováním majetku se rozumí správa majetku a nakládání s ním. Tato činnost může být jediným předmětem podnikání investiční společnosti.“.

  1. účinné od 1. 7. 19963. § 3 odst. 1 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(1) Jinou podnikatelskou činnost než kolektivní investování nesmí investiční společnost ani investiční fond vykonávat, pokud tento zákon nestanoví jinak.“.

  1. účinné od 1. 7. 19964. § 3 odst. 2 včetně poznámky č. 2) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(2) Podnikatelskou činnost podle § 2 odst. 1, jejímž předmětem jsou cenné papíry, mohou investiční společnosti a investiční fondy vykonávat pouze pomocí makléře.2)

  2. účinné od 1. 7. 19962) § 49 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů.“.
  1. účinné od 1. 7. 19965. V § 4 odst. 1 se vypouštějí slova „založená jako akciová společnost“; § 4 odst. 2 se vypouští.

    účinné od 1. 7. 1996Dosavadní odstavec 3 se označuje jako odstavec 2.

  1. účinné od 1. 7. 19966. V § 5 odst. 2 se za slova „(§ 11)“ doplňují slova ", to platí i v případě zaknihovaných cenných papírů evidovaných na účtě majitele zaknihovaných cenných papírů vedeném pro podílový fond“.
  2. účinné od 1. 7. 19967. V § 5 odst. 3 se slova „správy“ a „spravuje“ nahrazují slovy „obhospodařování“ a „obhospodařuje“.
  3. účinné od 1. 7. 19968. Za § 5 se vkládají nové § 5a až 5e, které včetně poznámek č. 3a), 3b), 3c), 3d), 3e), 3f) a 3g) znějí:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠5a

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 5a

    účinné od 1. 7. 1996Předmět podnikání investiční společnosti

    účinné od 1. 7. 1996(1) V závislosti na rozsahu povolení uděleného podle § 8 odst. 1 je investiční společnost oprávněna

    1. účinné od 1. 7. 1996a) shromažďovat peněžní prostředky vydáváním podílových listů, z takto shromážděných peněžních prostředků vytvářet podílové fondy a obhospodařovat majetek v podílových fondech podle statutů těchto fondů, pokud tento zákon nestanoví jinak,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) obhospodařovat majetek investičních fondů podle obhospodařovatelských smluv,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) obhospodařovat majetek penzijních fondů v rozsahu stanoveném zvláštním zákonem3a) podle obhospodařovatelských smluv (§ 5b),
    4. účinné od 1. 7. 1996d) kupovat, prodávat, půjčovat a půjčovat si cenné papíry na vlastní účet.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost je povinna obhospodařovat majetek v podílových fondech a majetek investičních fondů nebo penzijních fondů (dále jen „obhospodařovaný majetek“) s cílem zabezpečit růst nebo výnos tohoto majetku v souladu se zaměřením investiční politiky uvedeným ve statutu podílového fondu nebo v obhospodařovatelské smlouvě a při dodržování pravidel stanovených pro omezení a rozložení rizika (§ 24).

    účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční společnost je povinna dávat přednost zájmům podílníků, investičních fondů a penzijních fondů, jejichž majetek obhospodařuje, před svými vlastními zájmy a zájmy svých společníků.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Investiční společnost nesmí z obhospodařovaného majetku poskytovat úvěry a půjčky a ani jej používat k zajištění vlastních závazků nebo závazků třetích osob. Obhospodařovaný majetek nesmí investiční společnost užít k úhradě závazků, které s činností spojenou s obhospodařováním tohoto majetku bezprostředně nesouvisejí.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Odpovědnosti za škodu způsobenou porušením povinností při obhospodařování majetku se investiční společnost nemůže zprostit.

    § 5b

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 5b

    účinné od 1. 7. 1996Obhospodařovatelská smlouva

    účinné od 1. 7. 1996(1) Obhospodařovatelskou smlouvou se zavazuje investiční společnost, že bude obhospodařovat majetek investičního fondu nebo majetek penzijního fondu, a to i bez jeho pokynu, a investiční fond nebo penzijní fond se zavazuje zaplatit jí za to úplatu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Obhospodařovatelská smlouva musí obsahovat rozsah služeb, které bude investiční společnost poskytovat investičnímu fondu nebo penzijnímu fondu, a výši úplaty za poskytované služby nebo způsob jejího určení.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Obhospodařovatelská smlouva může být uzavřena pouze na dobu neurčitou a může ji kterákoli ze stran vypovědět. Výpovědní lhůta činí šest měsíců, pokud ve smlouvě nebyla dohodnuta výpovědní lhůta kratší.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Ustanovením předchozího odstavce není dotčena možnost odstoupit od smlouvy podle obchodního zákoníku.3b)

    účinné od 1. 7. 1996(5) Pokud tento zákon neurčuje jinak, použijí se na obhospodařovatelskou smlouvu ustanovení o mandátní smlouvě, pokud bude investiční společnost jednat jménem a na účet investičního fondu nebo penzijního fondu, nebo o smlouvě komisionářské, pokud bude investiční společnost jednat vlastním jménem na účet investičního fondu nebo penzijního fondu.3c)

    § 5c

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 5c

    účinné od 1. 7. 1996Opční a termínové obchody

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost může pro podílový fond, který obhospodařuje, uzavírat termínové3d) a opční obchody3e) k omezení rizik z nepříznivého vývoje kurzů cenných papírů a devizových kurzů v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Pokud lze termínové a opční obchody uvedené v odstavci 1 uzavírat na veřejném trhu, je investiční společnost povinna uzavírat je pouze na veřejném trhu.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ustanovení odstavců 1 a 2 se použijí přiměřeně i na investiční fondy.

    § 5d

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 5d

    účinné od 1. 7. 1996Půjčování cenných papírů

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost může půjčit nejdéle na dobu 30 dnů cenné papíry z majetku v podílovém fondu, který obhospodařuje.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Smlouva o půjčce cenných papírů3f) musí obsahovat též

    1. účinné od 1. 7. 1996a) výši úplaty za půjčování cenných papírů,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) povinnost dlužníka převést v době splatnosti výnosy z půjčených cenných papírů na běžný účet podílového fondu u depozitáře,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) povinnost dlužníka umožnit investiční společnosti řádně a včas uplatnit práva spojená s půjčenými cennými papíry,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) poskytnutí dostatečné jistoty pro případ, že dlužník včas cenné papíry nevrátí.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ustanovení odstavců 1 a 2 se použijí přiměřeně i na investiční fondy.

    § 5e

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 5e

    účinné od 1. 7. 1996Úvěry a půjčky zajištěné zajišťovacím převodem cenných papírů

    účinné od 1. 7. 1996(1) Smlouva o poskytnutí úvěru nebo půjčky zajištěné zajišťovacím převodem cenných papírů3g) musí obsahovat

    1. účinné od 1. 7. 1996a) den poskytnutí úvěru nebo půjčky a datum splatnosti nebo způsob, jakým bude datum stanoveno,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) dlužnou částku,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) úrokovou sazbu sjednanou mezi smluvními stranami nebo předpis pro její stanovení,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) určení druhu a počtu kusů převáděných cenných papírů,
    5. účinné od 1. 7. 1996e) povinnost dlužníka převést v době splatnosti výnosy z převáděných cenných papírů na běžný účet podílového fondu u depozitáře,
    6. účinné od 1. 7. 1996f) povinnost dlužníka částečně splatit úvěr nebo půjčku nebo dodat věřiteli další cenné papíry při poklesu tržních cen cenných papírů pod dohodnutou úroveň,
    7. účinné od 1. 7. 1996g) povinnost věřitele převést po splacení dlužné částky cenné papíry dlužníkovi.

    účinné od 1. 7. 1996(2) K zajištění úvěru nebo půjčky mohou být přijaty pouze cenné papíry uvedené v § 17 odst. 1.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ustanovení odstavců 1 a 2 se použijí přiměřeně i na investiční fondy.

  4. účinné od 1. 7. 19963a) § 33 zákona č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavedením.
  5. účinné od 1. 7. 19963b) § 344 a násl. zákona č. 513/1991 Sb.
  6. účinné od 1. 7. 19963c) § 566 a násl. a § 577 a násl. zákona č. 513/1991 Sb.
  7. účinné od 1. 7. 19963d) § 14 odst. 4 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů.
  8. účinné od 1. 7. 19963e) § 15 odst. 2 zákona č. 591/1992 Sb.
  9. účinné od 1. 7. 19963f) § 16a zákona č. 591/1992 Sb.
  10. účinné od 1. 7. 19963g) § 553 zákona č. 40/1964 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 19969. V § 6 se slovo „prodávat“ nahrazuje slovem „vydávat“.
  2. účinné od 1. 7. 199610. § 7 odst. 3 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(3) Investiční fond obhospodařuje svůj majetek sám nebo může obhospodařování svého majetku svěřit investiční společnosti podle obhospodařovatelské smlouvy.“.

  1. účinné od 1. 7. 199611. § 7 odst. 4 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(4) Akcie investičních fondů jsou veřejně obchodovatelné. Stanovy společnosti nemohou omezit jejich převoditelnost. Investiční fond nesmí vydávat prioritní a zaměstnanecké akcie.“.

  1. účinné od 1. 7. 199612. § 7 se doplňuje odstavcem 6, který zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(6) Investiční fond nesmí ze svého majetku poskytovat úvěry ani ručit svým majetkem za závazky třetích osob. Investiční fond může přijímat ke krytí dočasných potřeb jen krátkodobé úvěry anebo úvěry a půjčky podle § 5e s dobou splatnosti ne delší než šest měsíců. Souhrn přijatých úvěrů a půjček nesmí přesahovat 10 % majetku investičního fondu.“.

  1. účinné od 1. 7. 199613. V § 8 odst. 2 se slova „ústřední orgán státní správy České republiky nebo ústřední orgán státní správy Slovenské republiky, který určí zákon České národní rady nebo Slovenské národní rady (dále jen „příslušný státní orgán“)“ nahrazují slovem „ministerstvo“.
  2. účinné od 1. 7. 199614. V § 8 odst. 4 se vypouštějí slova „nebo listiny prokazující založení společnosti s ručením omezeným“ a za slovy „fondu (§ 15)“ se připojují tato slova: ", v případě investičního fondu nebo uzavřeného podílového fondu též prospekt4)“.

    účinné od 1. 7. 1996Poznámka č. 4) zní:

    účinné od 1. 7. 1996
  3. účinné od 1. 7. 1996„4) § 74 zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199615. V § 8 odst. 6, 7 a 9 a v § 9 odst. 1 se slova „příslušný státní orgán“ nahrazují slovem „ministerstvo“.
  2. účinné od 1. 7. 199616. § 8 odst. 9 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(9) Volbu nebo jmenování nových členů v orgánech uvedených v odstavci 3 písm. d) musí investiční společnost nebo investiční fond písemně oznámit do deseti dnů ministerstvu spolu s podklady prokazujícími splnění podmínek podle odstavce 3 písm. d) a § 29. Volba nebo jmenování musí být schváleny ministerstvem, a pokud ministerstvo písemně sdělí do 20 dnů od obdržení písemného oznámení investiční společnosti nebo investičnímu fondu, že s volbou nebo jmenováním nesouhlasí, pozbývá volba nebo jmenování platnosti. Ministerstvo posuzuje při schvalování pouze hlediska uvedená v odstavci 3 písm. d) a v § 29.“.

  1. účinné od 1. 7. 199617. § 9 odst. 4 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(4) Součástí názvu podílového fondu musí být i obchodní jméno investiční společnosti a označení druhu podílového fondu s uvedením slov „otevřený podílový fond“ nebo „uzavřený podílový fond“.“.

  1. účinné od 1. 7. 199618. V § 9 se za odstavec 4 vkládá nový odstavec 5, který zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(5) Slova „otevřený podílový fond“ nebo „uzavřený podílový fond“ ani jejich překlady nesmí užívat ke svému označení ani při popisu své činnosti nikdo jiný než investiční společnost.“.

    účinné od 1. 7. 1996Dosavadní odstavec 5 se označuje jako odstavec 6.

  1. účinné od 1. 7. 199619. V § 11 odst. 2 se vypouští věty druhá a třetí.
  2. účinné od 1. 7. 199620. § 11 se doplňuje odstavcem 5, který včetně poznámky č. 4a) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(5) Podílové listy uzavřeného podílového fondu jsou veřejně obchodovatelné.4a)

  3. účinné od 1. 7. 19964a) § 71 zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199621. V § 12 odst. 1 se slovo „prodává“ nahrazuje slovem „vydává“ a slova „zahájení prodeje“ se nahrazují slovem „emise4b)“ a v § 12 odst. 3 se slovo „prodejem“ nahrazuje slovem „vydáváním“.

    účinné od 1. 7. 1996Poznámka č. 4b) zní:

    účinné od 1. 7. 1996
  2. účinné od 1. 7. 1996„4b) § 5 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199622. § 12 odst. 2 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(2) Po lhůtě uvedené v odstavci 1 vydává investiční společnost podílový list za částku odpovídající jeho podílu na majetku v podílovém fondu sníženém o závazky. Cenné papíry v majetku v podílovém fondu se ocení postupem podle § 17 odst. 5. Tato částka může být zvýšena o přirážku uvedenou ve statutu podílového fondu.“.

  1. účinné od 1. 7. 199623. V § 14 se v nadpisu slovo „Správa“ nahrazuje slovem „Obhospodařování“.
  2. účinné od 1. 7. 199624. V § 14 odst. 1 a 2 se slovo „správě“ nahrazuje slovem „obhospodařování“.
  3. účinné od 1. 7. 199625. V § 14 odst. 1 písm. c) se slova „federální ministerstvo financí“ nahrazují slovem „ministerstvo“ a část věty za slovy „těchto položek“ se vypouští.
  4. účinné od 1. 7. 199626. § 14 odst. 3 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(3) Investiční společnost může přijímat ke krytí dočasných potřeb spojených s obhospodařováním majetku v podílovém fondu krátkodobé úvěry anebo úvěry a půjčky podle § 5e s dobou splatnosti ne delší než šest měsíců. Souhrn přijatých úvěrů a půjček nesmí přesahovat 10 % majetku v podílovém fondu.“.

  1. účinné od 1. 7. 199627. V nadpisu § 16 se za slovo „fondu“ doplňují slova „a prospektu“.
  2. účinné od 1. 7. 199628. V § 16 odst. 1 se za písmeno c) vkládá nové písmeno d), které zní:
    účinné od 1. 7. 1996
    1. účinné od 1. 7. 1996„d) údaj o veřejné obchodovatelnosti podílových listů podílového fondu nebo akcií investičního fondu,“.

    účinné od 1. 7. 1996Dosavadní písmena d), e) a f) se označují jako písmena e), f) a g).

  1. účinné od 1. 7. 199629. V § 16 odst. 1 písm. e) se slovo „spravuje“ nahrazuje slovem „obhospodařuje“ a v písmenu g) se slovo „zveřejňování“ nahrazuje slovem „uveřejňování“.
  2. účinné od 1. 7. 199630. V § 16 odst. 2 písm. b) se slovo „správu“ nahrazuje slovem „obhospodařování“.
  3. účinné od 1. 7. 199631. V § 16 odst. 2 se doplňuje písmeno c), které včetně poznámky č. 4c) zní:
    účinné od 1. 7. 1996
    1. účinné od 1. 7. 1996„c) o době a místu splatnosti výnosu podílových listů, pokud se podíl na výnosu podle statutu vyplácí podílníkům a pokud jsou podílové listy vydány v zaknihované podobě, i ustanovení o rozhodném dni.4c)
  4. účinné od 1. 7. 19964c) § 87a zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199632. V § 16 odst. 3 se slova „příslušným státním orgánem“ a „příslušný státní orgán“ nahrazují slovy „ministerstvem“ a „ministerstvo“ a doplňují se odstavce 4 a 5, které znějí:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(4) Prospekt podle § 8 odst. 4 nemusí obsahovat údaje obsažené ve statutu fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Před udělením povolení podle § 8 odst. 1 a § 9 odst. 1 nesmí emitent prospekt uveřejnit.“.

  1. účinné od 1. 7. 199633. § 17 včetně poznámek č. 4d), 4e) a 4f) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠17

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 17

    účinné od 1. 7. 1996Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu uložený v cenných papírech

    účinné od 1. 7. 1996(1) Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu uložený v cenných papírech může být tvořen jen

    1. účinné od 1. 7. 1996a) státními dluhopisy a dluhopisy, za které převzal stát záruku,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) hypotéčními zástavními listy,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) dluhopisy, jejichž emitenty jsou Česká národní banka a banky,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) jinými dluhopisy, které jsou veřejně obchodovatelné,4d)
    5. účinné od 1. 7. 1996e) veřejně obchodovatelnými akciemi,
    6. účinné od 1. 7. 1996f) dluhopisy, jejichž emitenty jsou státy Evropské unie nebo centrální banky těchto států,
    7. účinné od 1. 7. 1996g) zahraničními cennými papíry,4e) s nimiž se obchoduje na zahraničním veřejném trhu, za předpokladu, že výběr tohoto veřejného trhu byl schválen ministerstvem. Při výběru zahraničního veřejného trhu posuzuje ministerstvo zejména důvěryhodnost veřejného trhu a zaměření jím organizovaných obchodů.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Ustanoveními odstavce 1 písm. f) a g) nejsou dotčena ustanovení zvláštního zákona.4f)

    účinné od 1. 7. 1996(3) Pokud veřejně obchodovatelné cenné papíry podle odstavce 1 přestanou být veřejně obchodovatelnými, jsou investiční společnost a investiční fond povinny tyto cenné papíry prodat, a to nejpozději do šesti měsíců ode dne, kdy tyto cenné papíry přestaly být veřejně obchodovatelné.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Investiční společnost a investiční fond jsou povinny cenný papír koupit jen za nejnižší cenu, za kterou jej bylo možné při vynaložení odborné péče koupit, a prodat jen za nejvyšší cenu, za kterou jej bylo možné při vynaložení odborné péče prodat.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Pro výpočet hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu se použijí ustanovení zvláštního předpisu, který vydá ministerstvo.

  2. účinné od 1. 7. 19964d) § 71 zákona č. 591/1992 Sb.
  3. účinné od 1. 7. 19964e) § 1 písm. g) zákona č. 219/1995 Sb., devizový zákon.
  4. účinné od 1. 7. 19964f) Zákon č. 219/1995 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199634. § 21 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠21

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 21

    účinné od 1. 7. 1996Pokud se hodnota majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu mění v důsledku změn kurzů cenných papírů nebo změn devizových kurzů, ocenění nemovitostí a movitých věcí, zachytí se tato změna v účetnictví jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku na samostatném účtu.“.

  1. účinné od 1. 7. 199635. § 22 odst. 2 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(2) Pokud hospodaření investiční společnosti s majetkem v podílovém fondu nebo hospodaření investičního fondu skončí ztrátou, sníží se hodnota majetku v podílovém fondu nebo se použijí ke krytí ztráty investičního fondu jeho jiné vlastní zdroje; nestačí-li, musí být ztráta kryta snížením základního jmění.“.

  1. účinné od 1. 7. 199636. V § 24 odst. 1 se slova „Hodnota veřejně obchodovatelných cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 5) stejného emitenta“ nahrazují slovy „Hodnota cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 5) jednoho druhu vydaných stejným emitentem“.
  2. účinné od 1. 7. 199637. V § 24 odst. 3 se slova „vydaných stejným emitentem“ nahrazují slovy „jednoho druhu vydaných stejným emitentem“.
  3. účinné od 1. 7. 199638. V § 24 odst. 4 se za slova „dozorčí rady“ doplňují slova „anebo prokuristou“.
  4. účinné od 1. 7. 199639. § 24 odst. 5 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(5) Investiční společnost musí zabezpečit,

    1. účinné od 1. 7. 1996a) aby hodnota cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 5) jednoho druhu vydaných stejným emitentem netvořila více než 20 % majetku v podílových fondech, které obhospodařuje, přičemž toto omezení se nevztahuje na státní dluhopisy,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) aby v majetku v podílových fondech, které obhospodařuje, nebylo více než 20 % z celkové jmenovité hodnoty cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem.“.
  1. účinné od 1. 7. 199640. V § 24 se vypouští odstavec 6.

    účinné od 1. 7. 1996Dosavadní odstavec 7 se označuje jako odstavec 6 a zní:

    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(6) Investiční společnost nesmí do majetku v podílovém fondu nakupovat podílové listy jiných podílových fondů nebo akcie investičních společností a investičních fondů, jakož i akcie akciových společností, které mají na této investiční společnosti větší než 25% majetkovou účast. Investiční společnost se nesmí majetkově podílet na jiné investiční společnosti.“.

  1. účinné od 1. 7. 199641. § 24 se doplňuje odstavcem 7, který zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(7) Omezení stanovené v odstavci 6 se vztahuje obdobně i na investiční fond.“.

  1. účinné od 1. 7. 199642. V § 24 odst. 8 se slovo „nákupních“ nahrazuje slovem „výměnných“.
  2. účinné od 1. 7. 199643. V § 24 odst. 9 se slova „příslušnému státnímu orgánu“ nahrazují slovem „ministerstvu“ a číslovka „6“ se nahrazuje číslovkou „7“.
  3. účinné od 1. 7. 199644. § 24 odst. 10 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(10) Pokud investiční společnost obhospodařuje majetek penzijního fondu nebo investičního fondu, nesmí vykonávat hlasovací práva vyplývající z akcií, které jsou v majetku tohoto penzijního fondu nebo investičního fondu.“.

  1. účinné od 1. 7. 199645. § 24 odst. 11 se vypouští.
  2. účinné od 1. 7. 199646. § 25 včetně nadpisu a poznámky č. 4g) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„Informační povinnost investiční společnosti a investičního fondu

    § 25

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 25

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost je povinna nejdéle do dvou měsíců po skončení pololetí a do tří měsíců po skončení kalendářního roku uveřejnit zprávu o svém hospodaření a o hospodaření podílových fondů, které obhospodařuje. V roční zprávě je investiční společnost povinna uveřejnit i svou účetní závěrku a účetní závěrku podílových fondů, které obhospodařuje, spolu se zprávou auditora. Pokud ve lhůtě tří měsíců po skončení kalendářního roku není audit ukončen, je investiční společnost povinna uveřejnit zprávu auditora neprodleně po skončení auditu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) U investičních společností a podílových fondů se v roční zprávě uvádí i přehled výsledků hospodaření v posledních třech letech.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční společnost je povinna ve zprávě podle odstavce 1 uvést též

    1. účinné od 1. 7. 1996a) skladbu zastupitelných cenných papírů podle jednotlivých druhů4g) a emitentů, pokud souhrn hodnot každého z těchto cenných papírů přesahuje 3 % hodnoty podílového fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) údaje o hodnotě podílového listu každého z podílových fondů, které obhospodařuje, včetně charakteristiky vývoje jejich hodnoty během období, za které se zpráva zpracovává,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) údaje o celkovém počtu podílových listů každého z otevřených podílových fondů, které obhospodařuje, vydaných a vrácených během období, za které se zpráva zpracovává, a o celkových částkách, za které byly podílové listy vydány a vráceny,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) údaje o hodnotě smluv o půjčkách cenných papírů a hodnotě nevypořádaných opčních a termínových obchodů s cennými papíry.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Investiční společnost předkládá zprávy o hospodaření podle odstavců 1 a 2 a účetní závěrky se zprávami auditora podle odstavce 1 v jednom vyhotovení ministerstvu, Středisku cenných papírů a svému depozitáři. Zároveň tyto zprávy a účetní závěrky se zprávami auditora musí být k dispozici veřejnosti v sídle investiční společnosti nebo v jiném veřejně přístupném místě uvedeném ve statutu podílového fondu a ve Středisku cenných papírů.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Investiční společnost a investiční fond musí na výzvu ministerstva do 20 dnů prokázat objem převzatých závazků, dostatek prostředků k jejich splnění. Neprokáže-li investiční společnost a investiční fond dostatek prostředků pro splnění převzatých závazků, odejme ministerstvo této investiční společnosti nebo tomuto investičnímu fondu povolení udělené podle § 8.

  3. účinné od 1. 7. 19964g) § 2 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199647. § 26 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠26

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 26

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost je povinna uveřejňovat za každý otevřený podílový fond, který obhospodařuje,

    1. účinné od 1. 7. 1996a) nejméně jedenkrát za týden, pokud statut podílového fondu nestanoví lhůtu kratší, údaj o hodnotě podílového listu a hodnotě majetku v podílovém fondu,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) nejméně jedenkrát měsíčně za období předchozích šesti měsíců údaj o počtu vydaných a vrácených podílových listů a o částkách, za které byly podílové listy vydány a vráceny.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost je povinna nejméně jednou za měsíc uveřejňovat údaje o hodnotě majetku připadajícího na jeden podílový list každého z uzavřených podílových fondů, které obhospodařuje.“.

  1. účinné od 1. 7. 199648. Za § 26 se vkládá nový § 26a, který včetně poznámky č. 4h) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠26a

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 26a

    účinné od 1. 7. 1996(1) K uveřejnění informací vyžadovaných v § 25 a 26 musí dojít způsobem stanoveným statutem podílového fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost je oprávněna spojit splnění své informační povinnosti podle tohoto zákona s plněním své případné informační povinnosti emitenta veřejně obchodovatelných cenných papírů.4h)

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ustanovení § 25, 26 a § 26a odst. 1 a 2 se použijí přiměřeně i na investiční fondy.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Středisko cenných papírů je povinno uveřejňovat vhodným způsobem nejméně jednou za kalendářní pololetí údaje ze zpráv a informací, které obdrží podle § 25 odst. 4, a to v rozsahu stanoveném ministerstvem.

  2. účinné od 1. 7. 19964h) § 80 zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199649. § 27 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠27

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 27

    účinné od 1. 7. 1996Úplata investiční společnosti

    účinné od 1. 7. 1996(1) Úplata investiční společnosti za obhospodařování majetku v podílovém fondu nebo za obhospodařování majetku investičního fondu anebo majetku penzijního fondu za jeden kalendářní rok může dosáhnout nejvýše

    1. účinné od 1. 7. 1996a) 2 % průměrné roční hodnoty majetku v podílovém fondu nebo čistého obchodního jmění investičního fondu nebo penzijního fondu, jež se vypočte vždy jako průměr hodnoty čistého obchodního jmění k poslednímu dni každého kalendářního měsíce, nebo
    2. účinné od 1. 7. 1996b) 20 % účetního zisku podílového fondu nebo investičního fondu anebo penzijního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Úplata investiční společnosti v sobě vždy zahrnuje náhradu nákladů, které investiční společnost vynaložila na

    1. účinné od 1. 7. 1996a) výplatu příjmů ze závislé činnosti zaměstnanců investiční společnosti, členů jejího představenstva a dozorčí rady, jakož i další náklady na činnost investiční společnosti,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) poradenskou činnost, propagaci a reklamu podílového fondu nebo investičního fondu anebo penzijního fondu,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) vytvoření podílového fondu nebo vznik investičního fondu anebo penzijního fondu,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) obhospodařování podílového fondu nebo investičního fondu anebo penzijního fondu,
    5. účinné od 1. 7. 1996e) zajištění styku investiční společnosti s podílníky nebo akcionáři investičního fondu anebo akcionáři penzijního fondu bez nákladů na konání valné hromady,
    6. účinné od 1. 7. 1996f) průzkum a analýzu finančního trhu,
    7. účinné od 1. 7. 1996g) zařizování administrativních záležitostí ve prospěch podílového fondu nebo investičního fondu anebo penzijního fondu včetně vedení účetnictví, právních a notářských služeb, nákladů spojených s plněním informačních povinností podle § 25, 26 a 26a a úhradu za služby spojené s nákupem či prodejem cenných papírů.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Nestanoví-li statut podílového fondu nebo obhospodařovatelská smlouva jinak, není v úplatě zahrnuta úhrada nákladů, které investiční společnost účelně vynaložila tím, že ve prospěch podílových fondů, investičních fondů a penzijních fondů zaplatila

    1. účinné od 1. 7. 1996a) správní a soudní poplatky,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) daně,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) úplatu za výkon funkce depozitáře,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) výdaje za opravy nebo údržbu movitých a nemovitých věcí v majetku investičního fondu,
    5. účinné od 1. 7. 1996e) pojištění majetku investičního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Do nákladů na obhospodařování majetku v podílovém fondu, majetku investičního fondu a majetku penzijního fondu nelze zahrnout pokuty uložené investiční společnosti ani jiné majetkové sankce uplatněné na této společnosti.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Úplata investiční společnosti v sobě zahrnuje též úhradu všech ostatních nákladů, které investiční společnost vynaložila v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu a majetku investičního fondu a penzijního fondu, nestanoví-li statut podílového fondu nebo obhospodařovatelská smlouva jinak.“.

  1. účinné od 1. 7. 199650. V § 28 odst. 1 se za slova „dozorčí rady,“ vkládá slovo „prokuristé“ a slova „příslušného státního orgánu“ se nahrazují slovem „ministerstva“.
  2. účinné od 1. 7. 199651. § 28 odst. 2 včetně poznámky č. 4i) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„(2) Povinnosti mlčenlivosti budou osoby uvedené v odstavci 1 zproštěny statutárním orgánem investiční společnosti, investičního fondu a depozitáře nebo ministrem v případech

    1. účinné od 1. 7. 1996a) občanského soudního řízení na žádost soudu,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) trestního řízení při trestním stíhání na žádost orgánu činného v trestním řízení,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) daňového řízení na žádost finančního orgánu,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) plnění povinností podle zvláštního zákona.4i)
  3. účinné od 1. 7. 19964i) Zákon č. 61/1996 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a o změně a doplnění souvisejících zákonů.“.
  1. účinné od 1. 7. 199652. § 29 včetně poznámek č. 5), 5a) a 5b) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠29

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 29

    účinné od 1. 7. 1996Neslučitelnost činností a funkcí

    účinné od 1. 7. 1996(1) Členem představenstva nebo dozorčí rady, prokuristou, zaměstnancem investiční společnosti nebo investičního fondu může být pouze osoba, která není současně

    1. účinné od 1. 7. 1996a) poslancem nebo senátorem Parlamentu České republiky, členem vlády České republiky, členem Nejvyššího kontrolního úřadu nebo členem bankovní rady České národní banky,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) statutárním orgánem nebo jeho členem nebo členem dozorčí rady nebo zaměstnancem nebo makléřem anebo prokuristou obchodníka s cennými papíry,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) členem představenstva nebo dozorčí rady nebo zaměstnancem nebo prokuristou banky, která pro tuto investiční společnost nebo tento investiční fond vykonává funkci depozitáře,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) statutárním orgánem nebo jeho členem, členem dozorčí rady, zaměstnancem nebo prokuristou jiné investiční společnosti nebo jiného investičního fondu anebo penzijního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost a investiční fond nebo jejich zakladatelé jsou povinni vyžádat si čestné prohlášení osob uvedených v odstavci 1 o tom, že splňují podmínky odstavce 1, ještě před zvolením či jmenováním do funkce anebo vznikem pracovního poměru.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Statutárním orgánem, členem statutárního orgánu nebo dozorčí rady, zaměstnancem a prokuristou investiční společnosti a investičního fondu nesmí být osoba, jíž bylo odejmuto povolení k obchodování s cennými papíry nebo k výkonu činnosti makléře.5)

    účinné od 1. 7. 1996(4) Osoby, které jsou statutárním orgánem nebo členem statutárního orgánu nebo dozorčí rady, prokuristou nebo zaměstnancem investiční společnosti nebo investičního fondu, a osoby jim blízké5a) nesmějí kupovat nemovitosti, movité věci a cenné papíry, které tvoří majetek investiční společnosti nebo investičního fondu nebo majetek v podílovém fondu, anebo investiční společnosti do jejího majetku nebo do majetku v podílovém fondu anebo investičnímu fondu nemovitosti, movité věci a cenné papíry prodávat.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Ustanovení obchodního zákoníku o volbě členů dozorčí rady zaměstnanci se na investiční společnosti a investiční fondy nevztahuje.5b)

  2. účinné od 1. 7. 19965) § 86 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.
  3. účinné od 1. 7. 19965a) § 116 zákona č. 40/1964 Sb.
  4. účinné od 1. 7. 19965b) § 200 zákona č. 513/1991 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199653. § 30 včetně poznámky č. 6) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠30

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 30

    účinné od 1. 7. 1996Depozitářská smlouva

    účinné od 1. 7. 1996(1) Depozitářskou smlouvou se zavazuje banka vykonávat pro investiční společnost nebo investiční fond činnost depozitáře a investiční společnost nebo investiční fond se zavazuje zaplatit jí za výkon této činnosti úplatu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Depozitářská smlouva musí obsahovat vymezení činnosti depozitáře nejméně v rozsahu uvedeném v § 31 až 33b a výši úplaty za výkon těchto činností nebo způsob jejího určení.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Depozitářská smlouva může být uzavřena pouze na dobu neurčitou a může jí kterákoliv ze stran vypovědět. Výpovědní lhůta činí šest měsíců, pokud ve smlouvě nebyla dohodnuta výpovědní lhůta kratší.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Povinnou náležitostí depozitářské smlouvy je ujednání o tom, že smlouva zaniká dnem, kdy nabude právní moci rozhodnutí, jímž Česká národní banka po dohodě s ministerstvem6)

    1. účinné od 1. 7. 1996a) odnímá depozitáři povolení působit jako banka,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) zavádí u depozitáře nucenou správu,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) mění depozitáři povolení působit jako banka vyloučením nebo omezením některých činností, které jsou pro výkon činnosti depozitáře nezbytné.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Pokud investiční společnost nebo investiční fond do jednoho měsíce ode dne zániku depozitářské smlouvy neuzavře novou depozitářskou smlouvu, ministerstvo této investiční společnosti nebo tomuto investičnímu fondu odejme povolení podle § 8.

  2. účinné od 1. 7. 19966) Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů.“.
  1. účinné od 1. 7. 199654. § 31 včetně poznámek č. 6a) a 6b) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠31

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 31

    účinné od 1. 7. 1996Vedení běžného účtu

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost otevře u svého depozitáře jeden samostatný běžný účet vedený v tuzemské měně pro sebe a po jednom i pro každý jí obhospodařovaný podílový fond. Investiční fond otevře u svého depozitáře jeden běžný účet vedený v tuzemské měně.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Na běžných účtech podle odstavce 1 musí být evidován pohyb peněžních prostředků, které

    1. účinné od 1. 7. 1996a) jsou majetkem investiční společnosti,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) tvoří součást majetku v podílovém fondu,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) jsou majetkem investičního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ustanovení odstavce 2 se vztahuje i na pohyb peněžních prostředků

    1. účinné od 1. 7. 1996a) ukládaných na vkladových účtech u depozitáře nebo u jiných bank,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) převáděných na účty osob organizujících veřejné trhy cenných papírů6a) nebo osob provádějících vypořádání obchodů s cennými papíry,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) převáděných jako záloha na obstarání koupě cenných papírů.6b)

    účinné od 1. 7. 1996(4) Peněžní prostředky získané vydáváním akcií a podílových listů je investiční společnost nebo investiční fond povinen neprodleně uložit na běžný účet podle odstavce 1.

  2. účinné od 1. 7. 19966a) § 8 odst. 3 zákona č. 591/1992 Sb.
  3. účinné od 1. 7. 19966b) § 30 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199655. § 32 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠32

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 32

    účinné od 1. 7. 1996Kontrolní funkce depozitáře

    účinné od 1. 7. 1996(1) Depozitář je při výkonu své funkce povinen kontrolovat hospodaření investiční společnosti a hospodaření s majetkem investičního fondu, a to zejména,

    1. účinné od 1. 7. 1996a) zda cenné papíry v majetku podílového fondu nebo majetku investičního fondu, práva z opčních a termínových obchodů, nemovité a movité věci v majetku investičního fondu, které jsou předmětem kolektivního investování, jsou pořizovány a zcizovány a oceňovány v souladu s tímto zákonem a statutem fondu,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) zda smlouvy o tichém společenství jsou uzavírány v souladu se zákonem a statutem investičního fondu a zda je ověřována účetní závěrka a oceňován majetek podnikatele v souladu s tímto zákonem a statutem investičního fondu,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) zda vydávání akcií a vydávání a vracení podílových listů probíhá v souladu se zákonem a statutem fondu,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) zda jsou do podílových fondů a majetku investičního fondu pořizovány pouze majetkové hodnoty stanovené tímto zákonem a statutem fondu a zda je dodržováno omezení a rozložení rizika stanovené tímto zákonem a statutem fondu,
    5. účinné od 1. 7. 1996e) zda je úplata za obhospodařování investičního fondu nebo podílového fondu vypočítávána a hrazena v souladu se zákonem a se statutem fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Pokud pokyn investiční společnosti nebo investičního fondu odporuje zákonu, statutu fondu nebo obhospodařovatelské smlouvě, depozitář jej neprovede a o důvodech neprovedení pokynu neprodleně informuje investiční společnost nebo investiční fond a současně též ministerstvo.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Pokud depozitář zjistí při výkonu své kontrolní činnosti nedostatky v hospodaření investiční společnosti nebo investičního fondu nebo porušení zákona nebo statutu fondu, oznámí to neprodleně ministerstvu.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Při výkonu své činnosti je depozitář oprávněn požadovat od investiční společnosti a od investičního fondu informace a listiny obsahující údaje o jejich činnosti nezbytné pro výkon své funkce.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Depozitář odpovídá podle obchodního zákoníku za škodu, kterou způsobí porušením své povinnosti depozitáře podílníkům podílového fondu a akcionářům investičního fondu, pro něž vykonává funkci depozitáře.“.

  1. účinné od 1. 7. 199656. § 33 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠33

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 33

    účinné od 1. 7. 1996Cenné papíry

    účinné od 1. 7. 1996(1) Listinné cenné papíry, které tvoří součást majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu, musí být svěřeny do úschovy depozitáři.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Pokud jsou součástí majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu zaknihované cenné papíry, je depozitář oprávněn požadovat na Středisku cenných papírů výpisy z účtů majitelů cenných papírů, které toto středisko pro podílový fond nebo investiční fond vede.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční společnost a investiční fond používají k obstarání emise jimi vydávaných cenných papírů, jejich vracení a prodeji služeb depozitáře. V případě použití služeb jiného obchodníka s cennými papíry jsou povinny informovat bez zbytečného odkladu depozitáře o vydání, prodeji a vracení jimi emitovaných podílových listů a akcií.“.

  1. účinné od 1. 7. 199657. Za § 33 se vkládají nové § 33a a 33b, které znějí:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠33a

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 33a

    účinné od 1. 7. 1996Nemovité a movité věci

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční fond je povinen ve lhůtě stanovené depozitářskou smlouvou informovat depozitáře o zamýšlené koupi nebo prodeji movitých a nemovitých věcí poskytujících záruku spolehlivého investování a o záměru uzavřít smlouvu o tichém společenství a bez zbytečného odkladu po uzavření kupní smlouvy nebo smlouvy o tichém společenství tuto smlouvu depozitáři předložit.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční fond je povinen předložit depozitáři před uzavřením smluv podle odstavce 1 ocenění movité nebo nemovité věci podle § 18 odst. 2 a zprávu auditora podle § 19.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční fond je povinen předkládat depozitáři průběžná ocenění, účetní závěrky a zprávy uvedené v § 18 odst. 2 a v § 19.

    § 33b

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 33b

    účinné od 1. 7. 1996Informování depozitáře

    účinné od 1. 7. 1996(1) Pokud investiční fond nepoužívá služeb depozitáře při obchodování s cennými papíry, nemovitými a movitými věcmi a při uzavírání smluv o tichém společenství, je povinen ve lhůtách stanovených depozitářskou smlouvou informovat depozitáře o

    1. účinné od 1. 7. 1996a) koupi nebo prodeji cenných papírů,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) uzavření opčních a termínových obchodů nebo jejich plnění,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) koupi a prodeji nemovitých a movitých věcí,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) uzavření smlouvy o tichém společenství.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Informační povinnost podle odstavce 1 písm. a) a b) má i investiční společnost, pokud jde o úkony vztahující se k podílovým fondům, které obhospodařuje.“.

  1. účinné od 1. 7. 199658. Nadpis části osmé zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„ZRUŠENÍ INVESTIČNÍ SPOLEČNOSTI, INVESTIČNÍHO FONDU A PODÍLOVÉHO FONDU“.

  1. účinné od 1. 7. 199659. § 34 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠34

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 34

    účinné od 1. 7. 1996Zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu s likvidací

    účinné od 1. 7. 1996(1) Zrušení a likvidace investiční společnosti a investičního fondu se řídí obchodním zákoníkem, pokud tento zákon nestanoví jinak.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Stejnopis notářského zápisu o usnesení valné hromady, jímž se zrušuje investiční společnost nebo investiční fond s likvidací, je statutární orgán povinen ihned po jeho vyhotovení doručit ministerstvu.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Likvidátora investiční společnosti nebo investičního fondu jmenuje a odvolává ministerstvo na návrh nebo z vlastního podnětu. Návrh na jmenování likvidátora podává statutární orgán investiční společnosti nebo investičního fondu na základě usnesení valné hromady. Návrh musí obsahovat jméno, příjmení a bydliště navrhovaného likvidátora a doklad prokazující, že splňuje předpoklady vyžadované tímto zákonem.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Ministerstvo návrh na jmenování likvidátora zamítne, pokud zjistí, že osoba navrhovaná za likvidátora nesplňuje požadavky stanovené tímto zákonem. Účastníkem řízení je zrušená investiční společnost nebo zrušený investiční fond a osoba navrhovaná do funkce likvidátora.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Ministerstvo jmenuje likvidátora z vlastního podnětu, pokud

    1. účinné od 1. 7. 1996a) nebude doručen návrh podle odstavce 3 do 30 dnů ode dne, kdy valná hromada investiční společnosti nebo investičního fondu rozhodla o zrušení s likvidací, nebo
    2. účinné od 1. 7. 1996b) zamítá návrh na jmenování likvidátora podle odstavce 4, nebo
    3. účinné od 1. 7. 1996c) se likvidátor vzdá své funkce podle odstavce 8.

    účinné od 1. 7. 1996(6) V rozhodnutí, jímž se jmenuje likvidátor, musí být uvedeno

    1. účinné od 1. 7. 1996a) jméno a příjmení likvidátora a jeho bydliště,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) výše odměny, která mu náleží za výkon funkce, včetně její splatnosti,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) den, k němuž má jmenování likvidátora nabýt účinnosti.

    účinné od 1. 7. 1996(7) Opravné prostředky proti rozhodnutí ministerstva podle odstavců 3 až 5 nemají odkladný účinek.

    účinné od 1. 7. 1996(8) Likvidátor se může vzdát své funkce písemným oznámením, které musí být doručeno ministerstvu nejpozději 30 dnů předem.

    účinné od 1. 7. 1996(9) Návrh na povolení zápisu osoby likvidátora do obchodního rejstříku a na výmaz osoby likvidátora podává likvidátor jmenovaný ministerstvem.“.

  1. účinné od 1. 7. 199660. § 35 zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠35

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 35

    účinné od 1. 7. 1996Zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu soudem

    účinné od 1. 7. 1996(1) Pokud dojde ke zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu soudem, jmenuje a odvolává likvidátora soud na návrh ministerstva.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Ustanovení odstavce 1 se použije obdobně i v dalších případech, kdy je likvidátor jmenován soudem.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Soud zruší investiční společnost nebo investiční fond též na návrh ministerstva, jestliže jim bylo odňato povolení, na základě něhož vznikly.“.

  1. účinné od 1. 7. 199661. Za § 35 se vkládají nové § 35a až 35i, které včetně nadpisu § 35e a poznámek č. 6c) a 6d) znějí:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠35a

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 35a

    účinné od 1. 7. 1996Odnětí povolení ke vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo odejme povolení, na základě něhož investiční společnost nebo investiční fond vznikly,

    1. účinné od 1. 7. 1996a) v případě, že na majetek investiční společnosti nebo investičního fondu byl prohlášen konkurs nebo byl zamítnut návrh na prohlášení konkursu pro nedostatek majetku nebo bylo zahájeno vyrovnávací řízení,6c)
    2. účinné od 1. 7. 1996b) na žádost investiční společnosti nebo investičního fondu,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) v jiných případech stanovených tímto zákonem (§ 37j).

    účinné od 1. 7. 1996(2) Účastníkem řízení je investiční společnost nebo investiční fond, k jejichž vzniku bylo povolení vydáno.

    účinné od 1. 7. 1996(3) V rozhodnutí, jímž je odebráno povolení, na základě něhož vznikla investiční společnost, musí ministerstvo, v případě, že investiční společnost obhospodařuje podílový fond, rozhodnout i o převodu obhospodařování tohoto podílového fondu na jinou investiční společnost (§ 37c).

    § 35b

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35b

    účinné od 1. 7. 1996Zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu bez likvidace

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ke zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu bez likvidace je zapotřebí povolení ministerstva.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Žádost o vydání povolení podle odstavce 1 podává investiční společnost nebo investiční fond, k jejichž zrušení má dojít. K žádosti je zapotřebí přiložit stejnopis notářského zápisu o usnesení valné hromady, jímž se obchodní společnost zrušuje bez likvidace.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Pokud má být zrušena investiční společnost sloučením s jinou investiční společností, je nutno přiložit zápis z usnesení valné hromady přejímající společnosti, v němž bude uveden souhlas se sloučením, a návrh dohody o sloučení.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Pokud má zaniknout investiční společnost splynutím, je nutno přiložit návrh stanov, kterými se bude řídit nově vzniklá investiční společnost, a návrh dohody o splynutí schválené valnými hromadami.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Pokud má zaniknout investiční společnost rozdělením, je nutno přiložit návrhy stanov, jimiž se budou řídit nově vzniklé investiční společnosti. V žádosti o povolení k rozdělení investiční společnosti je nutné uvést návrh rozdělení práv a závazků, které z nově vzniklých investičních společností budou obhospodařovat podílové fondy nebo majetek investičních fondů anebo majetek penzijních fondů, který obhospodařovala investiční společnost, jež rozdělením zaniká.

    účinné od 1. 7. 1996(6) Ustanovení odstavců 3 až 5 se použijí přiměřeně i na investiční fond. K žádosti je nutno připojit i návrh změn statutu přejímajícího investičního fondu nebo nové návrhy statutů nově vznikajících investičních fondů.

    § 35c

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35c

    účinné od 1. 7. 1996(1) Při rozdělení nebo splynutí investičních společností mohou vzniknout pouze investiční společnosti podle tohoto zákona. Při rozdělení nebo splynutí investičních fondů mohou vzniknout pouze investiční fondy podle tohoto zákona.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Sloučit lze pouze investiční společnost s jinou investiční společností a investiční fond s jiným investičním fondem.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Na řízení o udělení povolení ke zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu se přiměřeně použijí ustanovení § 8.

    § 35d

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35d

    účinné od 1. 7. 1996Zrušení podílového fondu

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ke zrušení podílového fondu dojde

    1. účinné od 1. 7. 1996a) uzavřením hospodaření podílového fondu a výplatou podílů na podílovém fondu podílníkům v případech stanovených tímto zákonem,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) splynutím podílových fondů,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) přeměnou uzavřeného podílového fondu na otevřený podílový fond.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost je povinna uzavřít hospodaření podílového fondu a vyplatit podílníkům jejich podíly, jestliže jí ministerstvo odňalo povolení, na jehož základě byl podílový fond vytvořen.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Na základě rozhodnutí ministerstva je investiční společnost povinna uzavřít hospodaření otevřeného podílového fondu a vyplatit podílníkům jejich podíly, jestliže počet podílových listů se snížil o více než 50 % v porovnání se stavem před šesti měsíci.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Byl-li na majetek investiční společnosti prohlášen konkurs, zajistí uzavření hospodaření podílového fondu a výplatu podílů podílníkům správce konkursní podstaty. Pokud bylo soudem povoleno vyrovnání, zajistí uzavření hospodaření podílového fondu a výplatu podílu podílníkům vyrovnací správce, pokud tento zákon nestanoví jinak.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Součástí konkursní podstaty investiční společnosti není majetek v podílovém fondu. Podílový fond nelze ani použít k vyrovnání s věřiteli podle zvláštního zákona.6c)

    účinné od 1. 7. 1996(6) Dojde-li ke zrušení investiční společnosti s likvidací, zajistí uzavření hospodaření podílových fondů obhospodařovaných zrušenou investiční společností a výplatu podílů podílníkům depozitář, pokud tento zákon nestanoví jinak.

    účinné od 1. 7. 1996(7) Je-li to v zájmu podílníků a umožňují-li to výsledky hospodaření podílových fondů, může ministerstvo v případech uvedených v odstavcích 4 a 6 rozhodnout, že se hospodaření podílových fondů neuzavírá a že se převádějí do obhospodařování jiné investiční společnosti (§ 37c).

    účinné od 1. 7. 1996Splynutí podílových fondů

    § 35e

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35e

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost může rozhodnout o splynutí dvou nebo více podílových fondů, které obhospodařuje, v jeden podílový fond.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Má-li dojít ke splynutí podílových fondů obhospodařovaných různými investičními společnostmi, vyžaduje se i písemná dohoda těchto investičních společností o zrušení jimi obhospodařovaných podílových fondů splynutím a o návrhu statutu podílového fondu, který má být splynutím podílových fondů vytvořen, a o tom, která z investičních společností bude vytvořený podílový fond obhospodařovat.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ke vzniku podílového fondu splynutím je zapotřebí povolení ministerstva. Žádost podává ta investiční společnost, která má obhospodařovat podílový fond, jež bude vytvořen splynutím. K žádosti je nutno připojit doklady prokazující splnění požadavků uvedených v odstavci 2 a návrh statutu podílového fondu vzniklého splynutím.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Účastníky řízení jsou investiční společnosti, které obhospodařují podílové fondy, jež mají splynutím zaniknout, a jejich depozitáři. Před vydáním rozhodnutí si ministerstvo vyžádá písemné stanovisko těchto depozitářů.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Ministerstvo žádost podle odstavce 3 zamítne, pokud nebyly splněny požadavky stanovené tímto zákonem nebo pokud by splynutím podílových fondů byly ohroženy zájmy podílníků.

    účinné od 1. 7. 1996(6) Rozhodnutí, jímž se povoluje vytvoření podílového fondu splynutím, musí obsahovat výrok, jímž se schvaluje

    1. účinné od 1. 7. 1996a) vytvoření podílového fondu, obchodní jméno a sídlo investiční společnosti, která bude podílový fond obhospodařovat,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) statut tohoto podílového fondu.

    § 35f

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35f

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost, která obhospodařuje podílový fond, jenž má být zrušen splynutím, je povinna uveřejnit rozhodnutí ministerstva vydané podle § 35e a statut podílového fondu, který má vzniknout splynutím, do jednoho měsíce od právní moci tohoto rozhodnutí. K uveřejnění musí dojít způsobem, který obsahuje statut podílového fondu, jenž má být zrušen. Současně musí být uveřejněno i oznámení o vzniku práva na vrácení podílového listu podle odstavce 2.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Podílníkům podílového fondu, který má být zrušen splynutím, vzniká uveřejněním oznámení podle odstavce 1 právo na vrácení podílového listu investiční společnosti, pokud jej neměli již před tímto dnem, a to k tíži podílového fondu, který má být zrušen. Ustanovení § 13 odst. 4 se použijí přiměřeně i na vrácení podílového listu podle tohoto odstavce a podle podmínek stanovených v jeho statutu.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Právo na vrácení podílových listů zaniká, pokud nebylo uplatněno u investiční společnosti do dvou měsíců ode dne, kdy bylo uveřejněno rozhodnutí ministerstva podle odstavce 1, pokud splynutím nevznikl otevřený podílový fond.

    § 35g

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35g

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ke zrušení podílových fondů a vytvoření nového podílového fondu splynutím dochází dnem, kdy uplynou tři měsíce od právní moci rozhodnutí ministerstva, jímž se povoluje vznik podílového fondu splynutím. K tomuto dni se stávají podílníci zrušovaných podílových fondů podílníky podílového fondu, který se splynutím vytváří.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Investiční společnost, která obhospodařuje podílový fond vytvořený splynutím, je povinna vyměnit podílníkům podílové listy zrušených podílových fondů za podílové listy vytvořeného podílového fondu podle výše majetku připadajícího na podílový list každého ze zrušených podílových fondů.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Jmenovitá hodnota podílového listu podílového fondu, který byl vytvořen splynutím, se musí rovnat hodnotě podílového listu zrušeného podílového fondu ke dni jeho zrušení splynutím stanovené podle § 17 odst. 5. Jmenovitou hodnotu lze zaokrouhlovat na celé 100 Kč směrem dolů.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Pohledávky a závazky investičních společností vztahující se k zanikajícím podílovým fondům přecházejí dnem splynutí těchto podílových fondů na investiční společnost, která obhospodařuje podílový fond, který byl splynutím vytvořen.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Zpráva auditora, který bude ověřovat první účetní závěrku podílového fondu vytvořeného splynutím podle předchozích odstavců, musí obsahovat i výrok o tom, zda při vytváření tohoto podílového fondu byl dodržen tento zákon.

    § 35h

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35h

    účinné od 1. 7. 1996Přeměna uzavřeného podílového fondu

    účinné od 1. 7. 1996(1) Investiční společnost může rozhodnout o přeměně uzavřeného podílového fondu na otevřený podílový fond (dále jen „přeměna uzavřeného podílového fondu“).

    účinné od 1. 7. 1996(2) K přeměně uzavřeného podílového fondu se vyžaduje povolení ministerstva. Žádost o povolení přeměny uzavřeného podílového fondu podává investiční společnost, která uzavřený podílový fond obhospodařuje. V žádosti je nutno uvést důvody navrhované přeměny a musí k ní být připojen návrh statutu otevřeného podílového fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Před vydáním rozhodnutí podle odstavce 1 si ministerstvo vyžádá písemné vyjádření depozitáře.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Účastníkem správního řízení podle odstavce 1 je pouze investiční společnost, která žádá o povolení přeměny uzavřeného podílového fondu. Na řízení o udělení povolení k přeměně uzavřeného podílového fondu se přiměřeně použijí ustanovení § 9.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Investiční společnost, která obhospodařuje uzavřený podílový fond, jenž má být přeměněn, je povinna uveřejnit rozhodnutí ministerstva vydané podle odstavce 2 a statut otevřeného podílového fondu, který má vzniknout přeměnou, do deseti dnů od právní moci tohoto rozhodnutí. K uveřejnění musí dojít způsobem, který obsahuje statut uzavřeného podílového fondu, jenž má být přeměněn, i statut otevřeného podílového fondu, jenž má přeměnou vzniknout. Současně musí být uveřejněno i oznámení o vzniku práva na vrácení podílového listu.

    účinné od 1. 7. 1996(6) K přeměně uzavřeného podílového fondu na otevřený podílový fond dochází dnem právní moci rozhodnutí, jímž ministerstvo přeměnu uzavřeného podílového fondu povolilo.

    § 35i

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 35i

    účinné od 1. 7. 1996Přeměna investičního fondu na jiný podnikatelský subjekt

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo odejme investičnímu fondu povolení udělené podle § 8, pokud investiční fond o odnětí tohoto povolení požádal na základě rozhodnutí valné hromady investičního fondu o změně předmětu podnikání. K rozhodnutí valné hromady o změně předmětu podnikání se vyžaduje souhlas dvou třetin hlasů všech akcionářů investičního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Akcionář investičního fondu, který s rozhodnutím valné hromady o přeměně na jiný podnikatelský subjekt nesouhlasí, má právo, aby od něho dosavadní investiční fond odkoupil jeho akcie za částku odpovídající výši čistého obchodního jmění6d) investičního fondu připadajícího na odkoupené akcie. Toto právo musí akcionář uplatnit do šesti měsíců ode dne konání valné hromady.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Do jednoho měsíce po uplynutí lhůty podle odstavce 2 musí investiční fond prodat akcie odkoupené podle odstavce 2 nebo snížit své základní jmění o částku odpovídající jmenovité hodnotě těchto akcií a neprodleně podat návrh na zápis do obchodního rejstříku.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Po uplynutí lhůty podle odstavce 2 se ustanovení tohoto zákona na další činnost dosavadního investičního fondu nevztahují a nově vzniklý podnikatelský subjekt nesmí používat označení investiční fond a nesmí být obhospodařován investiční společností.

  2. účinné od 1. 7. 19966c) Zákon č. 328/1991 Sb., o konkursu a vyrovnání, ve znění pozdějších předpisů.
  3. účinné od 1. 7. 19966d) § 6 odst. 3 zákona č. 513/1991 Sb.“.
  1. účinné od 1. 7. 199662. Nadpis části deváté a § 36 včetně poznámky č. 6e) zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    „ČÁST DEVÁTÁ účinné od 1. 7. 1996STÁTNÍ DOZOR účinné od 1. 7. 1996„ČÁST DEVÁTÁ

    § 36

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 36

    účinné od 1. 7. 1996Předmět státního dozoru

    účinné od 1. 7. 1996(1) Státnímu dozoru, který vykonává ministerstvo, podléhá činnost vykonávaná podle tohoto zákona

    1. účinné od 1. 7. 1996a) investičními společnostmi,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) investičními fondy,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) zakladateli investičních společností a investičních fondů do vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) členy představenstev a dozorčích rad investičních společností a investičních fondů,
    5. účinné od 1. 7. 1996e) prokuristy,
    6. účinné od 1. 7. 1996f) zaměstnanci investičních společností a investičních fondů,
    7. účinné od 1. 7. 1996g) osobami, které obstarávají vydávání akcií investičních fondů nebo vydávání podílových listů podílových fondů anebo vracení podílových listů,
    8. účinné od 1. 7. 1996h) depozitářem,
    9. účinné od 1. 7. 1996i) likvidátorem investiční společnosti nebo investičního fondu,
    10. účinné od 1. 7. 1996j) nuceným správcem investiční společnosti nebo investičního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Při výkonu státního dozoru je ministerstvo povinno

    1. účinné od 1. 7. 1996a) dohlížet na dodržování právních předpisů v oblasti kolektivního investování a statutů fondů,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) vydávat rozhodnutí podle tohoto zákona,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) dbát na zajištění ochrany zájmů podílníků a akcionářů investičního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Při výkonu státního dozoru je ministerstvo oprávněno požadovat od osob uvedených v odstavci 1 informace o jejich činnosti a listiny, a to v rozsahu potřebném pro výkon státního dozoru.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Ve věcech výkonu státního dozoru neupravených tímto zákonem se postupuje podle zákona o státní kontrole.6e)

    účinné od 1. 7. 1996(5) Ministerstvo je oprávněno ukládat sankce stanovené tímto zákonem i osobám, jejichž činnost nepodléhá státnímu dozoru podle odstavce 1, pokud porušují povinnosti stanovené v § 4 odst. 3, § 7 odst. 5 a § 9 odst. 1, 4 a 5.

  2. účinné od 1. 7. 19966e) Zákon ČNR č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů.“.
  1. účinné od 1. 7. 199663. Za § 36 se vkládá nový § 36a, který zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠36a

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 36a

    účinné od 1. 7. 1996Vedení seznamu

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo vede seznam

    1. účinné od 1. 7. 1996a) investičních společností, podílových a investičních fondů,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) nucených správců a likvidátorů.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Seznamy vedené podle odstavce 1 uveřejňuje ministerstvo nejméně jednou v průběhu každého kalendářního pololetí ve Finančním zpravodaji.“.

  1. účinné od 1. 7. 199664. § 37 včetně nadpisu zní:
    účinné od 1. 7. 1996

    účinné od 1. 7. 1996„Opatření k nápravě a sankce

    § 37

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37

    účinné od 1. 7. 1996(1) Jestliže ministerstvo při výkonu státního dozoru zjistí nedostatky v činnosti osob uvedených v § 36 odst. 1 spočívající zejména v tom, že porušují nebo porušily své povinnosti, je oprávněno

    1. účinné od 1. 7. 1996a) uložit, aby investiční společnost, investiční fond nebo depozitář ve stanovené lhůtě zjednaly nápravu a současně aby informovaly ministerstvo ve stanovené lhůtě o přijatých opatřeních, která povedou ke zjednání nápravy, zejména může uložit, aby
      1. účinné od 1. 7. 19961. byly vyměněny osoby v orgánech investiční společnosti a investičního fondu,
      2. účinné od 1. 7. 19962. byla ukončena nepovolená činnost a byl obnoven právní stav,
      3. účinné od 1. 7. 19963. bylo sníženo základní jmění investičního fondu z důvodu úhrady ztráty, pokud ztráta v rozporu se zákonem zůstala neuhrazena,
    1. účinné od 1. 7. 1996b) nařídit změnu obhospodařující investiční společnosti, změnu depozitáře nebo rozhodnout o nuceném převodu obhospodařování podílového fondu,
    2. účinné od 1. 7. 1996c) zavést nucenou správu,
    3. účinné od 1. 7. 1996d) rozhodnout o snížení základního jmění investičního fondu,
    4. účinné od 1. 7. 1996e) odejmout povolení, na základě něhož vznikla investiční společnost nebo vznikl investiční fond anebo byl vytvořen podílový fond.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Vedle nebo místo opatření podle odstavce 1 může ministerstvo uložit investiční společnosti nebo investičnímu fondu anebo depozitáři pokutu až do výše 10 milionů Kč.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Jestliže ministerstvo zjistí, že osoba, jejíž činnost nepodléhá státnímu dozoru, porušila povinnosti stanovené v § 4 odst. 3, § 7 odst. 5 a § 9 odst. 1, 4 a 5, uloží této osobě pokutu až do výše 10 milionů Kč.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Jestliže ministerstvo zjistí, že investiční společnost nebo investiční fond neudržuje dostatečnou výši likvidních prostředků ve vztahu k příslibům učiněným akcionářům a podílníkům, uloží investiční společnosti nebo investičnímu fondu pokutu nebo této investiční společnosti nebo investičnímu fondu odejme povolení, na jehož základě vznikla investiční společnost nebo vznikl investiční fond anebo byl vytvořen podílový fond.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Při ukládání opatření a sankcí podle odstavců 1 až 3 ministerstvo vychází zejména z povahy závažnosti, způsobu, doby trvání a následků protiprávního jednání.

    účinné od 1. 7. 1996(6) Správní řízení, v němž se ukládají opatření a sankce podle odstavců 1 až 4, lze zahájit do jednoho roku ode dne, kdy se ministerstvo dozvědělo o skutečnostech rozhodujících pro jejich uložení, nejpozději však do deseti let ode dne, kdy povinnost, za niž jsou ukládány, byla naposledy porušena.“.

  1. účinné od 1. 7. 199665. Za § 37 se vkládají nové § 37a až 37n, které včetně nadpisu § 37d a poznámky č. 6f) znějí:
    účinné od 1. 7. 1996

    㤠37a

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996„§ 37a

    účinné od 1. 7. 1996Nařízení změny obhospodařující investiční společnosti

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo může nařídit investičnímu fondu změnu obhospodařující investiční společnosti, jestliže zjistí, že obhospodařující investiční společnost neplní nebo neplnila své povinnosti v souladu s tímto zákonem a obhospodařovatelskou smlouvou. V rozhodnutí, jímž se změna obhospodařující investiční společnosti ukládá, musí být uvedeno, jaké povinnosti obhospodařující investiční společnost porušuje nebo porušila.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Povinnou náležitostí obhospodařovatelské smlouvy je ujednání o tom, že smlouva zaniká jeden měsíc po právní moci rozhodnutí ministerstva podle odstavce 1.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ve lhůtě podle odstavce 2 musí investiční fond uzavřít s jinou investiční společností obhospodařovatelskou smlouvu o rozsahu poskytovaných služeb, pokud se nerozhodne, že bude nakládat se svým majetkem sám.

    § 37b

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37b

    účinné od 1. 7. 1996Nařízení změny depozitáře

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo může nařídit investiční společnosti nebo investičnímu fondu změnu depozitáře, jestliže zjistí, že depozitář neplní nebo neplnil své povinnosti v souladu s tímto zákonem. V rozhodnutí, jímž se změna depozitáře ukládá, musí být uvedeno, jaké povinnosti depozitář porušuje nebo porušil.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Povinnou náležitostí depozitářské smlouvy je ujednání o tom, že smlouva zaniká jeden měsíc po právní moci rozhodnutí podle odstavce 1.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční společnost nebo investiční fond musí ve lhůtě uvedené v odstavci 2 uzavřít s jinou bankou smlouvu o výkonu funkce depozitáře.

    § 37c

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37c

    účinné od 1. 7. 1996Nucený převod obhospodařování podílového fondu

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo může rozhodnout, že obhospodařování podílového fondu se převádí na jinou investiční společnost, jestliže

    1. účinné od 1. 7. 1996a) zjistí, že investiční společnost neplní nebo neplnila své povinnosti v souladu s tímto zákonem a statutem podílového fondu a jiná opatření uložená jí podle tohoto zákona nevedla k nápravě, nebo
    2. účinné od 1. 7. 1996b) jsou dány důvody podle § 35 odst. 3, nebo
    3. účinné od 1. 7. 1996c) odnímá investiční společnosti povolení, na jehož základě vznikla, nebo povolení, na jehož základě byl vytvořen podílový fond.

    účinné od 1. 7. 1996(2) V rozhodnutí podle odstavce 1 musí být uvedeno obchodní jméno a sídlo investiční společnosti, na niž má obhospodařování podílového fondu přejít. Tato investiční společnost musí dát k převzetí obhospodařování podílového fondu svůj písemný souhlas a prohlásit, že zachovává dosavadní statut podílového fondu s výjimkou změn týkajících se investiční společnosti.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Do 30 dnů po právní moci rozhodnutí podle odstavce 1 je investiční společnost, na niž přešlo obhospodařování podílového fondu, povinna uveřejnit změnu statutu vyplývající z převodu obhospodařování podílového fondu i se zdůvodněním nuceného převodu obhospodařování podílového fondu, a to způsobem, který určuje statut podílového fondu pro podávání zpráv podílníkům.

    účinné od 1. 7. 1996Nucená správa

    § 37d

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37d

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo může rozhodnout o zavedení nucené správy investiční společnosti nebo investičního fondu, jestliže jsou nebo byly v činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu opakovaně nebo závažně porušovány právní povinnosti, zejména pokud

    1. účinné od 1. 7. 1996a) investiční společnost nebo investiční fond vykonává nebo vykonával činnost, kterou jim tento zákon nedovoluje, nebo
    2. účinné od 1. 7. 1996b) investiční společnost nebo investiční fond porušuje nebo porušoval ustanovení o omezení a rozložení rizika.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Nucenou správu podle odstavce 1 lze zavést, jen pokud opatření a sankce uložené podle § 37 odst. 1 písm. a) a b) nevedly k nápravě, nebo i bez uložení těchto opatření a sankcí, jestliže jsou ohroženy zájmy investorů a hrozí-li nebezpečí z prodlení.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ministerstvo rozhodne o zavedení nucené správy, nesplní-li investiční fond povinnost uvedenou v § 37a odst. 3 a § 37b odst. 3.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Nuceným správcem může být pouze makléř nebo auditor zapsaný do seznamu vedeného podle § 37m.

    § 37e

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37e

    účinné od 1. 7. 1996(1) V rozhodnutí o zavedení nucené správy musí být uvedeno jméno, příjmení a bydliště nuceného správce, výše odměny nuceného správce a její splatnost, důvody jejího zavedení a případné omezení činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu.

    účinné od 1. 7. 1996(2) K zavedení nucené správy dochází okamžikem, kdy je investiční společnosti nebo investičnímu fondu doručeno písemné rozhodnutí ministerstva o zavedení nucené správy. Tímto dnem je zavedení nucené správy účinné vůči všem osobám. Opravný prostředek proti rozhodnutí, jímž se zavádí nucená správa, nemá odkladný účinek.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Zavedením nucené správy přechází působnost představenstva a valné hromady s výjimkou uvedenou v odstavci 4 na nuceného správce. Nucený správce je povinen přijmout bezodkladně opatření ke zjednání nápravy a zajištění ochrany práv investorů.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Nucený správce je vázán omezeními uvedenými v rozhodnutí o zavedení nucené správy. Nucený správce nesmí rozhodnout o zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu a bez souhlasu valné hromady nemůže

    1. účinné od 1. 7. 1996a) dát návrh na prohlášení konkursu na majetek investiční společnosti nebo investičního fondu,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) dát návrh na zahájení vyrovnávacího řízení.

    účinné od 1. 7. 1996(5) Nucený správce je povinen svolat valnou hromadu investiční společnosti nebo investičního fondu do dvou měsíců od zavedení nucené správy a předložit jí návrh na volbu osob do těch orgánů, které volí valná hromada, a návrh opatření k nápravě činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu, která je zapotřebí ještě uskutečnit.

    § 37f

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37f

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo jmenuje bez zbytečného odkladu nového nuceného správce, pokud

    1. účinné od 1. 7. 1996a) nucený správce zemře, nebo
    2. účinné od 1. 7. 1996b) nucený správce se vzdá své funkce písemným oznámením adresovaným ministerstvu, nebo
    3. účinné od 1. 7. 1996c) ministerstvo nuceného správce odvolá.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Nucený správce, který se vzdal funkce nebo byl odvolán ministerstvem, je povinen plnit povinnosti nuceného správce až do doby, kdy ministerstvo jmenuje nového nuceného správce.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ministerstvo odvolá nuceného správce, pokud porušuje své povinnosti. Opravný prostředek proti tomuto rozhodnutí nemá odkladný účinek.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Odměna nuceného správce je placena z majetku investiční společnosti nebo investičního fondu, v nichž byla nucená správa zavedena, a je nákladem investiční společnosti nebo investičního fondu na dosažení, udržení a zajištění příjmů pro účely daně z příjmů právnických osob.

    § 37g

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37g

    účinné od 1. 7. 1996Nucená správa končí dnem, kdy nabude účinnosti volba nových osob do orgánů investiční společnosti nebo investičního fondu valnou hromadou, jež byla svolána nuceným správcem.

    § 37h

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37h

    účinné od 1. 7. 1996(1) Zavedení nucené správy, její ukončení a změny v osobě nuceného správce se zapisují do obchodního rejstříku.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Návrh na povolení zápisu o zavedení nucené správy do obchodního rejstříku podává nucený správce bez zbytečného odkladu poté, co rozhodnutí o zavedení nucené správy nabude právní moci, a návrh na povolení zápisu ukončení nucené správy podává nucený správce, jehož funkce zanikla podle § 37g, bez zbytečného odkladu po ukončení nucené správy.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Návrh na výmaz osoby dosavadního nuceného správce a zápis nového nuceného správce podává nově jmenovaný nucený správce.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Do obchodního rejstříku se zapisuje

    1. účinné od 1. 7. 1996a) den zavedení nucené správy,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) jméno, příjmení a bydliště nuceného správce,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) případná omezení činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu po dobu trvání nucené správy.

    § 37i

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37i

    účinné od 1. 7. 1996Snížení základního jmění

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo může rozhodnout o snížení základního jmění investičního fondu, pokud nebyla uhrazena ztráta postupem stanoveným tímto zákonem a opatření podle § 37 odst. 1 písm. a) bodu 3 nevedlo k nápravě.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Rozhodnutí ministerstva podle odstavce 1 nahrazuje rozhodnutí valné hromady a ministerstvo vykonává v tomto případě působnost, kterou svěřuje zákon valné hromadě.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Základní jmění investičního fondu může ministerstvo snížit nejvýše o částku ve výši neuhrazené ztráty investičního fondu podle odstavce 1.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Na základě rozhodnutí podle odstavce 1 lze základní jmění snížit jen snížením jmenovité hodnoty akcií.

    účinné od 1. 7. 1996(5) V rozhodnutí o snížení základního jmění musí být uvedeno, o kolik se základní jmění investičního fondu snižuje, a lhůty, v nichž musí představenstvo splnit povinnosti směřující ke snížení jmenovité hodnoty akcií.

    účinné od 1. 7. 1996(6) Pokud ministerstvo rozhodlo o snížení základního jmění, zapisuje se do obchodního rejstříku pouze snížení základního jmění. Návrh na povolení zápisu snížení základního jmění do obchodního rejstříku podává představenstvo do 30 dnů ode dne, kdy rozhodnutí ministerstva nabyde právní moci, a kopii návrhu na povolení zápisu odešle ve stejné lhůtě ministerstvu. Pokud představenstvo návrh na povolení zápisu snížení základního jmění ve stanovené lhůtě nepodá, podá jej ministerstvo.

    § 37j

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37j

    účinné od 1. 7. 1996Odnětí povolení

    účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo odejme povolení ke vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu anebo povolení k vytvoření podílového fondu, pokud opatření podle § 37 odst. 1 písm. a), b) nebo c) nevedla k nápravě, nebo i bez uložení těchto opatření, je-li to nezbytné v zájmu ochrany investorů a hrozí-li nebezpečí z prodlení.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Ministerstvo může odejmout povolení ke vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu anebo povolení k vytvoření podílového fondu, pokud

    1. účinné od 1. 7. 1996a) toto povolení bylo vydáno na základě nepravdivých nebo neúplných informací, nebo
    2. účinné od 1. 7. 1996b) došlo k závažným změnám ve skutečnostech rozhodných pro vydání povolení.

    § 37k

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37k

    účinné od 1. 7. 1996Pokuty

    účinné od 1. 7. 1996Pokud ministerstvo zjistí při výkonu státního dozoru, že členové představenstva, dozorčí rady, prokuristé nebo zaměstnanci anebo nucení správci či likvidátoři investiční společnosti nebo investičního fondu zaviněně závažně nebo opětovně porušují anebo porušovali své povinnosti, uloží jim pokutu podle stupně závažnosti porušení právní povinnosti a formy zavinění až do výše 100 000 Kč.

    § 37l

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37l

    účinné od 1. 7. 1996Zahájení správního řízení a výnosy z pokut

    účinné od 1. 7. 1996(1) Správní řízení, v němž ministerstvo ukládá opatření a sankce podle tohoto zákona nebo jmenuje a odvolává nuceného správce anebo likvidátora, lze zahájit i doručením rozhodnutí ministerstva, jímž se ukládá opatření nebo sankce dotčené osobě anebo jmenuje likvidátor nebo nucený správce.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Pokuty uložené podle tohoto zákona jsou příjmem státního rozpočtu. Správu pokut vykonává finanční úřad místně příslušný podle zvláštního předpisu.6f)

    § 37m

    Odkaz účinné od 1. 7. 1996§ 37m

    účinné od 1. 7. 1996Nucený správce a likvidátor

    účinné od 1. 7. 1996(1) Nuceným správcem nebo likvidátorem investiční společnosti nebo investičního fondu může být jmenován pouze makléř nebo auditor, jehož zájmy nejsou v rozporu se zájmy investorů a je uveden v seznamu nucených správců a likvidátorů vedeném ministerstvem.

    účinné od 1. 7. 1996(2) Do seznamu podle odstavce 1 zapíše ministerstvo makléře a auditory doporučené příslušnými samosprávnými organizacemi, kteří jsou bezúhonní, plně způsobilí k právním úkonům, se zápisem do seznamu souhlasí a nebyli v posledních pěti letech z tohoto seznamu vyškrtnuti.

    účinné od 1. 7. 1996(3) Ministerstvo vyškrtne ze seznamu vedeného podle odstavce 2

    1. účinné od 1. 7. 1996a) osobu, jejíž oprávnění k výkonu činnosti makléře nebo auditora zaniklo,
    2. účinné od 1. 7. 1996b) makléře nebo auditora, který se bez závažných důvodů vzdal funkce nuceného správce nebo likvidátora, do níž byl jmenován,
    3. účinné od 1. 7. 1996c) makléře nebo auditora, který v této funkci neplnil řádně své povinnosti,
    4. účinné od 1. 7. 1996d) makléře nebo auditora, který o to požádá.

    účinné od 1. 7. 1996(4) Zapsáním do seznamu podle odstavce 2 dává makléř a auditor souhlas s tím, aby byl jmenován nuceným správcem nebo likvidátorem jakékoliv investiční společnosti nebo jakéhokoliv investičního fondu.

  2. účinné od 1. 7. 19966f) § 4 odst. 15 zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů.“.

Čl. II

Odkaz účinné od 1. 7. 1996Čl. II

účinné od 1. 7. 1996(1) Ministerstvo upraví vyhláškou podrobná pravidla pro stanovení a placení odměny za výkon funkce nuceného správce a likvidátora investiční společnosti nebo investičního fondu do tří měsíců od účinnosti tohoto zákona.

účinné od 1. 7. 1996(2) Ministerstvo může vyhláškou

  1. účinné od 1. 7. 1996a) stanovit podrobnější náležitosti povinného obsahu
    1. účinné od 1. 7. 19961. obhospodařovatelské smlouvy,
    2. účinné od 1. 7. 19962. depozitářské smlouvy,
  1. účinné od 1. 7. 1996b) stanovit, jaké údaje ze zpráv a informací podle § 26a odst. 4 Středisko cenných papírů uveřejňuje,
  2. účinné od 1. 7. 1996c) stanovit závazný obsah zpráv auditora o ověření účetní závěrky investiční společnosti, podílového fondu a investičního fondu,
  3. účinné od 1. 7. 1996d) určit, jaká další práva8a) tvoří součást majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu včetně stanovení limitů pro tato práva podle § 24,
  4. účinné od 1. 7. 1996e) stanovit podrobnější pravidla kolektivního investování do devizových hodnot,
  5. účinné od 1. 7. 1996f) stanovit podrobněji, náhrada jakých výdajů je zahrnuta v úplatě obhospodařující investiční společnosti a depozitáře,
  6. účinné od 1. 7. 1996g) stanovit závaznou osnovu zprávy o hospodaření a informací podávaných podle § 25 a 26,
  7. účinné od 1. 7. 1996h) stanovit způsob a rozsah uveřejňování informací důležitých pro posouzení činnosti investiční společnosti a investičního fondu,
  8. účinné od 1. 7. 1996i) určit způsob plnění a prokázání povinnosti podle § 17 odst. 4.

účinné od 1. 7. 1996(3) Investiční společnost a investiční fond jsou povinny uvést statuty fondů do souladu s tímto zákonem do šesti měsíců ode dne jeho účinnosti.

účinné od 1. 7. 1996(4) Investiční společnost, která má ke dni účinnosti tohoto zákona formu společnosti s ručením omezeným, je povinna přeměnit se na akciovou společnost do dvou let od účinnosti tohoto zákona.

účinné od 1. 7. 1996(5) Správní řízení zahájená před účinností tohoto zákona ve věcech ukládání opatření a sankcí se dokončí podle dosavadních právních předpisů.

účinné od 1. 7. 1996(6) Správní řízení ve věcech vydání povolení zahájená před účinností tohoto zákona se dokončí podle tohoto zákona. Ministerstvo poskytne účastníkům řízení přiměřenou lhůtu k doplnění nebo změně žádosti. Z těchto důvodů může také správní řízení na přiměřenou dobu přerušit.

účinné od 1. 7. 1996(7) Osobám, které podléhají státnímu dozoru podle tohoto zákona, může ministerstvo uložit opatření a sankce stanovené tímto zákonem, pokud nebylo správní řízení ke dni účinnosti tohoto zákona zahájeno a osoby vykonávající státní dozor nevěděly o porušení povinnosti osobami, na něž se dozor vztahuje.

účinné od 1. 7. 1996(8) Ustanovení § 35i, s výjimkou druhé věty odstavce 1, se vztahují i na investiční fondy, které na základě rozhodnutí valné hromady změnily předmět své činnosti, ale ke dni účinnosti tohoto zákona nebyla tato změna zapsána do obchodního rejstříku. V těchto případech je prvním dnem lhůty uvedené v § 35i odst. 2 den nabytí účinnosti tohoto zákona.

Čl. III

Odkazúčinné od 1. 7. 1996
účinné od 1. 7. 1996

účinné od 1. 7. 1996Tento zákon nabývá účinnosti dnem 1. července 1996.

účinné od 1. 7. 1996
účinné od 1. 7. 1996Uhde v. r.
účinné od 1. 7. 1996Havel v. r.
účinné od 1. 7. 1996Klaus v. r.
    účinné od 1. 7. 1996
  1. účinné od 1. 7. 19968a) § 14 a 15 zákona č. 591/1992 Sb.