Vyhláška ministra financí a generálního ředitele Státní banky československé o emisních a pokladních operacích

§ 1

Předmět a rozsah úpravy

(1) Tato vyhláška upravuje provádění operací s peněžními hotovostmi (dále jen „hotovost“) v emisní činnosti Státní banky československé (dále jen „banka“) a v pokladní službě socialistických organizací (dále jen „organizace“).

(2) Tato vyhláška se nevztahuje na pokladní operace banky; tyto operace řídí se pokyny, které vydává ústředí banky.

§ 2

Základní ustanovení

(1) Vrcholné řízení peněžního oběhu je vyhrazeno vládě.

(2) Operativní řízení oběhu peněz, organizaci a kontrolu pokladních operací provádí jako jediný emisní ústav státu banka podle pokladního plánu, který je schvalován vládou.

(3) Úkolem banky při řízení peněžního oběhu je soustřeďovat v nejvyšší míře hotovosti a vydávat je do oběhu v souladu s potřebami národního hospodářství; k tomu banka využívá svých ekonomických nástrojů, zejména úvěru a úroku.

(4) Organizace jsou povinny dodržovat ustanovení této vyhlášky a tím i pokladní kázeň.

§ 3

Základní povinnosti organizací při provádění pokladních operací

(1) Organizace jsou především povinny:

1. a) neprodleně odvádět hotovosti přesahující stanovenou výši limitu pokladního zůstatku (§ 11) na svůj účet u banky nebo u jiného peněžního ústavu, a to buď přímo nebo prostřednictvím orgánů spojů (dále jen „pošta“),
2. b) používat hotovostí jen pro účely, pro které byly bankou, popř. jiným peněžním ústavem a poštou vydány nebo pro které byly zadrženy z přijatých hotovostí,
3. c) zajišťovat řádnou ochranu přepravovaných hotovostí a cenin,
4. d) bezpečně uschovávat hotovosti a ceniny, které mají v pokladních skříních, v jiných zabezpečených skříních a schránkách apod. (dále jen „pokladní skříň“),
5. e) zajišťovat ve svých pokladnách (při výběrech peněz, zadržování tržeb apod.) takovou hodnotovou skladbu peněz, aby při hotovostním styku s obyvatelstvem nedocházelo k potížím, zejména pro nedostatek drobných peněz,
6. f) zajišťovat účinnou kontrolu pokladních operací na základě zásady rozdělení účetní a pokladní služby,
7. g) dodržovat dohodnuté nebo určené termíny pro výběry peněz ze svých účtů u banky nebo jiného peněžního ústavu.

(2) Účetní a pokladní služba (odstavec 1 písm. f) musí být rozdělena u těch organizací, které zaměstnávají alespoň dva placené zaměstnance, s výjimkou prodejen, závodů veřejného stravování a provozoven služeb (dále jen „prodejny organizací a jejich složek“).

§ 4

Pokladní plán

(1) Pokladní plán je nástrojem plánování a řízení peněžního oběhu; je součástí finančních plánů zabezpečujících státní plán rozvoje národního hospodářství. Určuje předpokládanou změnu stavu peněz v oběhu v plánovaném období na podkladě ukazatelů zdůvodňujících, kolik hotovostí a jakými cestami bude do oběhu vydáno a z oběhu staženo.

(2) Členění a náplň pokladního plánu jsou uvedeny v příloze č. 1; případné změny v obsahu věcné náplně symbolů pokladního plánu určuje banka v dohodě s příslušnými organizacemi.

§ 5

Sestavování pokladního plánu

(1) Banka sestavuje pokladní plán na období roční a v členění na jednotlivá čtvrtletí.

(2) Při sestavování pokladního plánu vychází banka především z vlastních materiálů, využívá celostátních ukazatelů rozvoje národního hospodářství, ukazatelů rozvoje národního hospodářství ve slovenské oblasti, krajích a okresech, jakož i ukazatelů jednotlivých organizací.

(3) Organizace jsou povinny předložit bance na požádání podklady pro sestavení, rozpis a kontrolu plnění pokladního plánu; tyto podklady požaduje banka jen nestačí-li jí její podklady vlastní. Formuláře přihlášek k pokladnímu plánu rozesílá banka organizacím - a další podklady vyžaduje od nich - v dostatečném časovém předstihu před datem, ke kterému požaduje jejich předložení.

§ 6

Schvalování a rozpis pokladního plánu

(1) Návrh pokladního plánu a návrhy na zajištění jeho plnění jsou předkládány po projednání ke schválení vládě.

(2) Schválený pokladní plán je rozepisován na oblastní ústav banky a pobočky banky; je podkladem pro kontrolu a operativní zajišťování plnění plánované změny oběživa v průběhu roku.

§ 7

Zajišťování a kontrola plnění pokladního plánu

Banka soustavně hodnotí vývoj peněžního oběhu a zajišťuje a kontroluje přijatá opatření k splnění pokladního plánu. K dosažení plánovaných cílů využívá banka svých ekonomických nástrojů, zejména úvěru a úroku a projednává potřebná opatření s ústředními orgány i národními výbory a s příslušnými organizacemi.

§ 8

Emisní operace banky

(1) Pobočky banky vydávají hotovosti organizacím na jejich potřeby ze svých obratových pokladen; hotovosti v obratových pokladnách se pokládají za součást peněz v oběhu. Výši (limit) obratových pokladen určuje generální ředitel banky.

(2) Nedostačují-li hotovosti připlývající do obratových pokladen na výplaty hotovostí organizacím, převedou se do obratových pokladen v rámci emisního oprávnění pobočky banky další hotovosti ze státních rezervních fondů peněz. Tento převod je vydáním peněz do oběhu.

(3) Částky hotovostí převyšující limit obratové pokladny musí pobočky banky převést do státních rezervních fondů peněz. Tento převod je stažením peněz z oběhu.

(4) Banka denně zjišťuje stav peněz v oběhu.