Zákon o bankách

§ 36f

Přestupky banky na konsolidovaném a subkonsolidovaném základě

(1) Banka, která je ovládající osobou, se dopustí přestupku tím, že

1. a) na subkonsolidovaném základě nepřijme, neuplatňuje nebo pravidelně neprověřuje strategie nebo postupy podle § 12c,
2. b) neprovede ve stanovené lhůtě opatření k nápravě podle § 26h odst. 3, nebo
3. c) nepřijme opatření k zajištění souladu s obezřetnostními požadavky stanovenými v části třetí, čtvrté, šesté nebo sedmé nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013.

(2) Tuzemská ovládající banka nebo evropská ovládající úvěrová instituce se dopustí přestupku tím, že

1. a) nezajistí, aby řídicí a kontrolní systém na konsolidovaném nebo subkonsolidovaném základě splňoval požadavky stanovené tímto zákonem nebo právním předpisem jej provádějícím,
2. b) na konsolidovaném základě nepřijme, neuplatňuje nebo pravidelně neprověřuje strategie nebo postupy podle § 12c,
3. c) rozdělí kmenový kapitál tier 1 v rozporu s tímto zákonem,
4. d) nesplní některou z povinností na konsolidovaném základě podle čl. 11 nebo 13 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013,
5. e) předem neoznámí auditora podle § 26g odst. 2,
6. f) neprovede ve stanovené lhůtě opatření podle § 25e odst. 4 písm. f), g) nebo h) na konsolidovaném nebo subkonsolidovaném základě, nebo
7. g) nepřijme opatření k zajištění souladu s obezřetnostními požadavky podle části třetí, čtvrté, šesté nebo sedmé nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013.

(3) Osoba určená podle § 29 odst. 2 písm. c) se dopustí přestupku tím, že

1. a) nesplní některou z povinností podle § 8 odst. 3,
2. b) nezajistí, aby její řídicí a kontrolní systém na konsolidovaném nebo subkonsolidovaném základě splňoval požadavky stanovené tímto zákonem nebo právním předpisem jej provádějícím,
3. c) na konsolidovaném základě nepřijme, neuplatňuje nebo pravidelně neprověřuje strategie nebo postupy podle § 12c,
4. d) rozdělí kmenový kapitál tier 1 v rozporu s tímto zákonem,
5. e) nesplní některou z povinností na konsolidovaném základě podle čl. 11 nebo 13 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, nebo
6. f) neprovede ve stanovené lhůtě opatření k nápravě podle § 26h odst. 1.

(4) Za přestupek podle odstavců 1 až 3 lze uložit pokutu do

1. a) výše dvojnásobku neoprávněného prospěchu, je-li možné výši neoprávněného prospěchu zjistit,
2. b) výše 10 % celkového ročního čistého obratu dosaženého bankou za bezprostředně předcházející účetní období, není-li možné výši neoprávněného prospěchu zjistit a jde-li o přestupek podle odstavce 1 nebo 2,
3. c) výše 10 % celkového ročního čistého obratu vyplývajícího z konsolidované účetní závěrky ovládající osoby za bezprostředně předcházející účetní období, není-li možné výši neoprávněného prospěchu zjistit a spáchala-li přestupek podle odstavce 3 ovládaná banka.

§ 36g

Přestupky zahraniční banky z členského státu

(1) Zahraniční banka z členského státu se dopustí přestupku tím, že

1. a) uskuteční na území České republiky bankovní činnosti v rozporu s § 5c až 5m,
2. b) neuloží u České národní banky výpis z obchodního rejstříku nebo jeho změny,
3. c) nesplní některou z informačních povinností podle § 11 odst. 1 až 4,
4. d) v rozporu s § 11 odst. 9 nezavede účinný postup pro vyřizování stížností klientů nebo o tomto postupu neinformuje,
5. e) poruší povinnost evidovat v rámci účetnictví odděleně obchody na účet klienta a obchody na účet zahraniční banky,
6. f) poruší povinnost uschovávat doklady o uskutečněných obchodech po dobu 10 let,
7. g) nesplní některou z informačních povinností podle § 24,
8. h) neprovede v požadované lhůtě opatření k nápravě vydané na základě § 26,
9. i) nezpracuje údaje o klientech podle § 37 odst. 2,
10. j) porušila povinnost zachovávat bankovní tajemství podle § 37 odst. 2,
11. k) nepodá osobám pověřeným výkonem bankovního dohledu zprávu o všech záležitostech, které jsou předmětem bankovního tajemství,
12. l) nepodá na písemné vyžádání zprávu o záležitostech týkajících se klienta, které jsou předmětem bankovního tajemství, subjektům uvedeným v § 38 odst. 3 až 6 a 8, nebo
13. m) využije v reklamě rozdílů pojištění pohledávek z vkladů mezi členskými státy.

(2) Za přestupek lze uložit pokutu do

1. a) 10 000 000 Kč, jde-li o přestupek podle odstavce 1 písm. b),
2. b) 20 000 000 Kč, jde-li o přestupek podle odstavce 1 písm. c) až g),
3. c) 50 000 000 Kč, jde-li o přestupek podle odstavce 1 písm. a), h) až m).

§ 36h

Přestupky zahraniční banky z jiného než členského státu

(1) Zahraniční banka z jiného než členského státu se dopustí přestupku tím, že

1. a) uskuteční činnost v rozporu s licencí,
2. b) přijímá vklady, poskytuje úvěry, záruky a přísliby nebo vykonává další činnosti po dni zániku licence,
3. c) neuloží u České národní banky výpis z obchodního rejstříku nebo jeho změny,
4. d) neuveřejní informace podle § 11,
5. e) neposkytne právnické osobě nebo fyzické osobě v souvislosti s jejím podnikáním bez zbytečného odkladu písemné vysvětlení jejího úvěrového hodnocení podle § 11 odst. 7,
6. f) nevede agendu každé smlouvy uzavírané s klientem podle § 11 odst. 8,
7. g) v rozporu s § 11 odst. 9 nezavede účinný postup pro vyřizování stížností klientů nebo o tomto postupu neinformuje,
8. h) nezavede vnitřní postupy a zásady podle § 11a odst. 4,
9. i) v rozporu s § 12 odst. 1 provede obchody způsobem, který poškozuje zájmy jejích vkladatelů z hlediska návratnosti jejich vkladů, nebo ohrožuje bezpečnost a stabilitu zahraniční banky,
10. j) v rozporu s § 12 odst. 2 uzavře smlouvu za podmínek, které jsou pro ni nápadně nevýhodné, nebo
11. k) nevykonává činnost s odbornou péčí podle § 12 odst. 3 nebo § 19a odst. 1.

(2) Zahraniční banka z jiného než členského státu se dopustí přestupku tím, že nesdělí České národní bance údaje podle § 24 odst. 2 nebo § 24a nebo je poskytne neúplné anebo nesprávné.

(3) Zahraniční banka z jiného než členského státu se dopustí přestupku tím, že

1. a) nesplní některou z informačních povinností podle § 12aj,
2. b) provede s osobami uvedenými v § 19 odst. 1 obchody, které by vzhledem ke svému charakteru, účelu nebo riziku, nebyly provedeny s ostatními klienty,
3. c) provede obchody v rozporu s § 19a nebo 19b.
4. d) poruší povinnost sledovat obchody na účet klienta odděleně od obchodů na účet zahraniční banky z jiného než členského státu,
5. e) neuschová doklady o uskutečněných obchodech po dobu 10 let podle § 12ag odst. 3,
6. f) nezajistí, aby ověřovatel provedl
   1. 1. ověření plnění požadavků na vedení účetnictví podle § 12ag odst. 5 písm. a), nebo
   2. 2. vypracování zprávy o ověření plnění požadavků na vedení účetnictví podle § 12ag odst. 5 písm. b),

1. g) nezajistí ověření řídicího a kontrolního systému pobočky zahraniční banky z jiného než členského státu nebo jeho části ověřovatelem podle § 12af odst. 1 nebo § 22a odst. 1,
2. h) neposkytne ověřovateli součinnost podle § 22a odst. 4,
3. i) nepředloží České národní bance zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému pobočky zahraniční banky z jiného než členského státu podle § 12af odst. 1 nebo § 22a odst. 5,
4. j) neoznámí České národní bance vybraného ověřovatele podle § 22b odst. 1 nebo 6,
5. k) neprovede v požadované lhůtě opatření k nápravě podle § 26 odst. 1,
6. l) nezpracuje údaje o klientech podle § 37 odst. 2,
7. m) porušila povinnost zachovávat bankovní tajemství podle § 38,
8. n) nepodá osobám pověřeným výkonem dohledu zprávu o všech záležitostech, které jsou předmětem bankovního tajemství,
9. o) nepodá na písemné vyžádání zprávu o záležitostech týkajících se klienta, které jsou předmětem bankovního tajemství, subjektům uvedeným v § 38 odst. 3 až 6 a 8,
10. p) neúčastní se systému pojištění pohledávek z vkladů nebo nepřispívá v rozsahu stanoveném tímto zákonem do Fondu,
11. q) neposkytne údaje Garančnímu systému a informaci o vkladech podle § 41c odst. 10, § 41d odst. 4 a 5, § 41f odst. 3, § 41g odst. 5 nebo § 41n, nebo
12. r) neposkytne součinnost Garančnímu systému podle § 41eb odst. 3.

(4) Zahraniční banka z jiného než členského státu se dopustí přestupku tím, že

1. a) uvede nepravdivé údaje v žádosti o licenci nebo zamlčí podstatné údaje nezbytné pro posouzení žádosti o udělení licence nebo získá licenci jiným neoprávněným způsobem,
2. b) nesplňuje podmínky nebo požadavky, na jejichž základě byla licence udělena,
3. c) její řídicí a kontrolní systém nesplňuje požadavky podle § 12ad nebo 12ae, právního předpisu provádějícího tento zákon, přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího obezřetnostní požadavky, nařízení nebo rozhodnutí Evropské komise,
4. d) nesplňuje požadavek na kapitálové vybavení podle § 12ab,
5. e) nepodá zprávu s informacemi o likvidních prostředcích v souladu s požadavky podle čl. 415 odst. 1 nebo 2 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, nebo tuto zprávu podá s neúplnými nebo nepřesnými informacemi,
6. f) neudržuje opakovaně nebo po delší dobu likvidní prostředky podle čl. 412 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013,
7. g) nesplní některý z požadavků na výpočet ukazatele krytí likvidity podle části šesté hlavy I nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 nebo nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/61⁵¹),
8. h) umožní osobě ve vedení pobočky zahraniční banky z jiného než členského státu, která nesplňuje požadavky podle tohoto zákona, stát se nebo zůstat osobou ve vedení této pobočky,
9. i) opakovaně nesplní některou z povinností uloženou rozhodnutím České národní banky vydaným podle § 12ad odst. 2 nebo 3, § 12ah, § 12ai odst. 5, § 26 odst. 7 nebo přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího obezřetnostní požadavky,
10. j) nesplní některý z požadavků na odměňování podle tohoto zákona nebo právního předpisu jej provádějícího,
11. k) pokud je třeba k jednání předchozí souhlas České národní banky podle tohoto zákona nebo podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího obezřetnostní požadavky, jedná
    1. 1. bez tohoto souhlasu,
    2. 2. na základě souhlasu, který získala uvedením nepravdivých údajů, nebo
    3. 3. na základě souhlasu, aniž splňuje podmínky pro jeho vydání,

1. l) nesplní požadavky na shromažďování a správu údajů stanovené v části třetí hlavě III kapitole 2 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, nebo
2. m) nezavede řídicí a kontrolní systém podle § 12ad nebo 12ae.

(5) Za přestupek lze uložit pokutu do

1. a) 10 000 000 Kč, jde-li o přestupek podle odstavce 1 písm. c) až g) nebo odstavce 3 písm. d) až j),
2. b) 20 000 000 Kč, jde-li o přestupek podle odstavce 3 písm. o),
3. c) 50 000 000 Kč, jde-li o přestupek podle odstavce 1 písm. a), b), h) až k), odstavce 2, odstavce 3 písm. a) až c), k) až n) nebo p) až r),
4. d) dvojnásobku výše neoprávněného prospěchu, jde-li o přestupek podle odstavce 4; není-li možné výši neoprávněného prospěchu zjistit, lze uložit pokutu do výše 10 % celkového ročního čistého obratu dosaženého zahraniční bankou za bezprostředně předcházející účetní období.

§ 36i

Celkový roční čistý obrat a průměrný denní čistý obrat

(1) Základem pro výpočet celkového ročního čistého obratu jsou poslední roční finanční informace předkládané České národní bance, podle nichž je celkový roční čistý obrat vyšší než nula. Celkový roční čistý obrat se vypočítá jako součet položek stanovených podle prováděcího nařízení Komise, kterým se stanoví technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu⁵²), kterými jsou

1. a) úrokové výnosy,
2. b) úrokové náklady,
3. c) náklady na základní kapitál splatný na požádání,
4. d) výnosy z dividend,
5. e) výnosy z poplatků a provizí,
6. f) náklady na poplatky a provize,
7. g) čisté zisky nebo ztráty z finančních aktiv a závazků k obchodování,
8. h) čisté zisky nebo ztráty z finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty,
9. i) čisté zisky nebo ztráty ze zajišťovacího účetnictví,
10. j) čisté kurzové rozdíly (zisk nebo ztráta),
11. k) ostatní provozní výnosy,
12. l) ostatní provozní náklady.

(2) V případě, že se na právnickou osobu, které je uložena pokuta za přestupek podle tohoto zákona nebo donucovací pokuta podle tohoto zákona, nepoužije prováděcí nařízení Komise, kterým se stanoví technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu⁵²), platí, že celkovým ročním čistým obratem podle odstavce 1 je součet položek podle právních předpisů upravujících účetnictví, které svým charakterem odpovídají vymezení celkového ročního čistého obratu podle odstavce 1.

(3) Pokud je osoba, které má být uložena pokuta za přestupek podle tohoto zákona nebo donucovací pokuta podle tohoto zákona, osobou ve skupině, určí se celkový roční čistý obrat z konsolidované účetní závěrky mateřské instituce v Evropské unii podle čl. 4 odst. 1 bodu 29 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 za bezprostředně předcházející účetní období.

(4) Průměrný denní čistý obrat je celkový roční čistý obrat vydělený číslem 365.

§ 36j

(1) Přestupky podle tohoto zákona projednává Česká národní banka.

(2) Česká národní banka bez zbytečného odkladu uveřejní pravomocné rozhodnutí o uloženém správním trestu způsobem umožňujícím dálkový přístup.

(3) Česká národní banka uveřejní rozhodnutí bez uvedení identifikačních údajů o pokutované osobě, pokud by uveřejnění

1. a) bylo vůči dotčené fyzické osobě na základě předchozího posouzení shledáno jako zjevně nepřiměřené,
2. b) ohrozilo stabilitu finančního trhu,
3. c) ohrozilo probíhající trestní řízení,
4. d) způsobilo dotčené osobě nepřiměřenou škodu.

(4) Rozhodnutí podle odstavce 2 nebo 3 musí být uveřejněno nejméně po dobu 5 let.

(5) Rozhodnutí podle odstavce 2 zpřístupní Česká národní banka v jednotném evropském přístupovém místě podle čl. 5 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859 ve formátu, ze kterého lze získat údaje, podle čl. 2 bodu 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859 a opatří jej metadaty podle čl. 116a písm. b) směrnice 2013/36/EU. Jde-li o rozhodnutí uveřejňované podle odstavce 3, opatří jej metadaty podle čl. 116a písm. b) směrnice 2013/36/EU s výjimkou identifikačních údajů o pokutované osobě.