Zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony

Čl. I

účinné od 30. 12. 2024Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění zákona č. 227/2009 Sb., zákona č. 281/2009 Sb., zákona č. 285/2009 Sb., zákona č. 199/2010 Sb., zákona č. 139/2011 Sb., zákona č. 420/2011 Sb., zákona č. 428/2011 Sb., zákona č. 457/2011 Sb., zákona č. 18/2012 Sb., zákona č. 377/2012 Sb., zákona č. 399/2012 Sb., zákona č. 241/2013 Sb., zákona č. 303/2013 Sb., zákona č. 257/2014 Sb., zákona č. 166/2015 Sb., zákona č. 377/2015 Sb., zákona č. 188/2016 Sb., zákona č. 243/2016 Sb., zákona č. 368/2016 Sb., zákona č. 183/2017 Sb., zákona č. 371/2017 Sb., zákona č. 35/2018 Sb., zákona č. 94/2018 Sb., zákona č. 111/2019 Sb., zákona č. 49/2020 Sb., zákona č. 527/2020 Sb., zákona č. 34/2021 Sb., zákona č. 172/2023 Sb., zákona č. 1/2024 Sb. a zákona č. 107/2024 Sb., se mění takto:

1. účinné od 30. 12. 20241. V poznámce pod čarou č. 2 se věta druhá nahrazuje větou „Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113 ze dne 31. května 2023 o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv a o změně směrnice (EU) 2015/849 (přepracované znění).“.
2. účinné od 30. 12. 20242. V § 2 odst. 1 se na konci písmene b) doplňuje bod 15, který včetně poznámky pod čarou č. 48 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   1. účinné od 30. 12. 2024„15. poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy, kterým je poskytovatel služeb souvisejících s kryptoaktivy podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího trhy kryptoaktiv⁴⁸) včetně úvěrové instituce, pokud poskytují službu spojenou s virtuálním aktivem, nebo osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem,

   účinné od 30. 12. 2024⁴⁸) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1114 ze dne 31. května 2023 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937, v platném znění.“.

1. účinné od 30. 12. 20243. V § 2 odst. 1 se písmeno l) zrušuje.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní písmena m) až o) se označují jako písmena l) až n).

1. účinné od 30. 12. 20244. V § 4 odst. 2 se slova „smluvní“ a „smluvního“ zrušují.
2. účinné od 30. 12. 20245. V § 4 odst. 5 písm. a) se slovo „statutárního“ nahrazuje slovy „řídicího nebo kontrolního“.
3. účinné od 30. 12. 20246. V § 4 odst. 7 písm. a) se slovo „finančních“ nahrazuje slovem „peněžních“.
4. účinné od 30. 12. 20247. V § 4 odst. 7 písm. b) se slova „papíry a“ nahrazují slovem „papíry,“, slovo „finančních“ se nahrazuje slovem „peněžních“ a za slovo „prostředků“ se vkládají slova „a transakcí s virtuálními aktivy nebo převody virtuálních aktiv“.
5. účinné od 30. 12. 20248. V § 4 odstavce 8 a 9 znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(8) Virtuálním aktivem se pro účely tohoto zákona rozumí kryptoaktivum podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího trhy kryptoaktiv⁴⁸) s výjimkou

   1. účinné od 30. 12. 2024a) kryptoaktiva podle čl. 2 odst. 4 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1114 a
   2. účinné od 30. 12. 2024b) kryptoaktiva, které je jedinečné, není zastupitelné jiným kryptoaktivem a nelze jej využít pro platbu nebo investici.

   účinné od 30. 12. 2024(9) Službou spojenou s virtuálním aktivem se pro účely tohoto zákona rozumí služba související s kryptoaktivy podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího trhy kryptoaktiv⁴⁸) s výjimkou služby poskytování poradenství týkajícího se kryptoaktiv podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího trhy kryptoaktiv⁴⁸).“.

1. účinné od 30. 12. 20249. V § 4 se za odstavec 9 vkládají nové odstavce 10 a 11, které znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(10) Osobou poskytující služby spojené s virtuálním aktivem se pro účely tohoto zákona rozumí osoba nebo svěřenský fond, které jsou oprávněny poskytovat službu spojenou s virtuálním aktivem, jiní než poskytovatel služeb souvisejících s kryptoaktivy podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího trhy kryptoaktiv⁴⁸).

   účinné od 30. 12. 2024(11) Nehostovanou adresou se pro účely tohoto zákona rozumí nehostovaná adresa podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího informace doprovázející převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv²⁰).“.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 10 až 14 se označují jako odstavce 12 až 16.

   účinné od 30. 12. 2024Poznámka pod čarou č. 20 zní:

   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024^„20) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113 ze dne 31. května 2023 o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv a o změně směrnice (EU) 2015/849 (přepracované znění).“.

1. účinné od 30. 12. 202410. V § 4 se doplňuje odstavec 17, který včetně poznámky pod čarou č. 49 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(17) Peněžní hotovostí se pro účely tohoto zákona rozumí peněžní hotovost podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící⁴⁹).

   účinné od 30. 12. 2024⁴⁹) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1672 ze dne 23. října 2018 o kontrolách peněžní hotovosti vstupující do Unie nebo ji opouštějící a o zrušení nařízení (ES) č. 1889/2005.“.

1. účinné od 30. 12. 202411. V § 9 odst. 1 písm. d) se text „o)“ nahrazuje textem „n)“.
2. účinné od 30. 12. 202412. V § 11 odst. 9 se věta druhá nahrazuje větou „Pokud na základě tohoto ověření vzniknou pochybnosti o tom, že klient, produkt nebo obchod nepředstavují zvýšené riziko zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu, nelze tento postup uplatnit.“.
3. účinné od 30. 12. 202413. Za § 11 se vkládá nový § 11a, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠11a

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 11a

   účinné od 30. 12. 2024Identifikace zastoupeného klienta advokáta nebo notáře

   účinné od 30. 12. 2024(1) Advokát nebo notář mohou, pokud nemají pochybnost o skutečné totožnosti klienta ani osoby, která za klienta jedná, postup podle § 8 odst. 1 a 2 nahradit provedením identifikace klienta, který je fyzickou osobou, a osoby jednající za klienta tak, že

   1. účinné od 30. 12. 2024a) klient, který je fyzickou osobou, zašle povinné osobě kopii příslušných částí průkazu totožnosti, ze kterých lze zjistit údaje podle § 8 odst. 2 písm. a), pořízenou způsobem podle § 10 odst. 4,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) osoba jednající za klienta předloží povinné osobě doklad o oprávnění této osoby k jednání za klienta, který musí být opatřen úředně ověřeným podpisem klienta; je-li úřední ověření podpisu provedeno podle předpisů zahraničního práva, musí splňovat podmínky pro použití cizí veřejné listiny v České republice podle zákona o mezinárodním právu soukromém,
   3. účinné od 30. 12. 2024c) zaznamenají a ověří údaje a oprávnění zaslané podle písmen a) a b) a provedou identifikaci osoby jednající za klienta; při identifikaci osoby jednající za klienta se postupuje podle § 8 odst. 1 a 2 a § 8a obdobně.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Při postupu podle odstavce 1 advokát nebo notář provedou opatření podle § 9 odst. 2 písm. b) a ověří, zda jsou splněny podmínky pro použití tohoto postupu a zda podle informací, které mají k dispozici, nepředstavuje některý z klientů, některý z produktů nebo některý konkrétní obchod zvýšené riziko zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu. Pokud na základě tohoto ověření vzniknou pochybnosti o tom, že klient, produkt nebo obchod nepředstavují zvýšené riziko zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu, nelze tento postup uplatnit. Při posuzování rizika advokát nebo notář zohlední rizikové faktory uvedené v hodnocení rizik podle § 21a.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Pokud klient identifikovaný podle odstavce 1 není při jednání s advokátem nebo notářem zastoupen osobou identifikovanou při tomto postupu, provedou advokát nebo notář identifikaci tohoto klienta.“.

1. účinné od 30. 12. 202414. V § 14 úvodní části ustanovení a v § 16 odst. 1 písm. a) se slovo „prostředků²⁰)“ nahrazuje slovy „prostředků a některých kryptoaktiv²⁰)“.
2. účinné od 30. 12. 202415. V § 15 odst. 1 písm. a) bodě 2 se slova „nebo § 11 odst. 7“ nahrazují slovy „ , § 11 odst. 7 nebo § 11a odst. 1“.
3. účinné od 30. 12. 202416. V § 18 se na začátek odstavce 1 vkládá věta „Povinná osoba vyhodnocuje dostupné informace a zjišťuje podezřelý obchod.“.
4. účinné od 30. 12. 202417. V § 20 odstavce 3 až 5 znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(3) Jestliže hrozí nebezpečí podle odstavce 1 a šetření podezřelého obchodu si pro složitost vyžaduje delší dobu, Úřad vydá pokyn k provedení opatření, kterým dojde k

   1. účinné od 30. 12. 2024a) prodloužení doby, na kterou se odkládá splnění příkazu klienta, nejdéle však o další 2 pracovní dny, nebo
   2. účinné od 30. 12. 2024b) odložení splnění příkazu klienta nebo k zajištění majetku, který má být předmětem podezřelého obchodu, u povinné osoby, u které se tento majetek nachází, až na dobu 3 pracovních dnů.

   účinné od 30. 12. 2024(4) Pokyn k provedení opatření podle odstavce 3 vydá Úřad povinné osobě ústně, telefonicky, telefaxem nebo elektronicky. Úřad tento pokyn povinné osobě dodatečně písemně potvrdí. O pokynu provést toto opatření je informována pouze povinná osoba, která podala oznámení podezřelého obchodu, nebo u které se nachází majetek, který má být předmětem podezřelého obchodu.

   účinné od 30. 12. 2024(5) Opatření podle odstavce 3 provede povinná osoba okamžitě, jakmile Úřadu vydá pokyn k jeho provedení. Povinná osoba obratem sdělí Úřadu, že provedla opatření podle odstavce 3 písm. b), a potvrdí čas, od kterého se počítá běh lhůty podle odstavce 3 písm. b). Úřadu dále průběžně podává informace o všech podstatných skutečnostech týkajících se majetku, kterého se pokyn podle odstavce 3 týká.“.

1. účinné od 30. 12. 202418. V § 21 odst. 2 až 4 a v § 21a odst. 2 se slova „ , h) a l)“ nahrazují slovy „a h)“.
2. účinné od 30. 12. 202419. V § 22 odstavec 1 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(1) Povinná osoba určí konkrétního zaměstnance nebo člena statutárního orgánu k plnění oznamovací povinnosti podle § 18 a k zajišťování průběžného styku s Úřadem v provozní době povinné osoby a v době, kdy uskutečňuje povinná osoba obchody. Pokud je povinná osoba fyzickou osobou a je to opodstatněno rozsahem její činnosti, určí jako kontaktní osobu sama sebe.“.

1. účinné od 30. 12. 202420. V § 22 se za odstavec 1 vkládají nové odstavce 2 a 3, které znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(2) Povinná osoba s výjimkou povinné osoby podle § 2 odst. 1 písm. g) informuje Úřad prostřednictvím datové schránky do 30 dnů ode dne, kdy se stala povinnou osobou, nebo do 15 dnů ode dne, kdy došlo ke změnám v údajích podléhajících informační povinnosti, o

   1. účinné od 30. 12. 2024a) jménu kontaktní osoby,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) pracovním zařazení kontaktní osoby,
   3. účinné od 30. 12. 2024c) údajích pro spojení včetně telefonického a elektronického,
   4. účinné od 30. 12. 2024d) době, kdy lze tuto osobu kontaktovat,
   5. účinné od 30. 12. 2024e) tom, o jaký druh povinné osoby podle § 2 odst. 1 se jedná, s uvedením typu povinné osoby.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Ministerstvo financí stanoví vyhláškou formát a strukturu podání podle odstavce 2.“.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 2 až 4 se označují jako odstavce 4 až 6.

1. účinné od 30. 12. 202421. V § 24 se doplňují odstavce 4 a 5, které znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(4) Povinná osoba na pokyn dozorčího úřadu podle § 35 odst. 1 v jím stanovené lhůtě sdělí informaci potřebnou k tomu, aby správní dozor mohl být vykonáván způsobem podle § 35 odst. 7.

   účinné od 30. 12. 2024(5) Povinná osoba na pokyn Úřadu v jím stanovené lhůtě sdělí informaci potřebnou pro strategickou finanční analýzu.“.

1. účinné od 30. 12. 202422. Za § 25a se vkládá nový § 25b, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠25b

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 25b

   účinné od 30. 12. 2024Zvláštní ustanovení o poskytovatelích služeb spojených s virtuálními aktivy

   účinné od 30. 12. 2024(1) Poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy při hodnocení rizik podle § 21a odst. 1 vždy posoudí rizika legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, která mohou nastat při převodu virtuálního aktiva na nehostovanou adresu nebo z nehostované adresy.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Při zesílené identifikaci a kontrole klienta poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy získá v rozsahu potřebném k účinnému řízení zjištěného rizika také další dokumenty nebo informace o identifikačních údajích

   1. účinné od 30. 12. 2024a) původce nebo příjemce převodu virtuálního aktiva provedeného na nehostovanou adresu nebo z nehostované adresy, nebo
   2. účinné od 30. 12. 2024b) skutečného majitele původce nebo příjemce virtuálního aktiva podle písmene a).

   účinné od 30. 12. 2024(3) Poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy před navázáním korespondenčního vztahu s osobou, která není usazena v členském státě Evropské unie a poskytuje obdobné služby jako poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy (dále jen „zahraniční poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy“), je nad rámec § 25 odst. 2 povinen zjistit, zda

   1. účinné od 30. 12. 2024a) je zahraniční poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy licencovaný nebo registrovaný, a
   2. účinné od 30. 12. 2024b) tento zahraniční poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy s ohledem na průběžné korespondenční účty virtuálních aktiv
      1. účinné od 30. 12. 20241. provádí identifikaci a kontrolu klientů majících přímý přístup k účtům zahraničního poskytovatele služeb spojených s virtuálními aktivy a
      2. účinné od 30. 12. 20242. je na vyžádání schopen poskytnout relevantní údaje získané při identifikaci a kontrole klienta.

   účinné od 30. 12. 2024(4) Poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy aktualizuje informace získané v rámci kontroly zahraničního poskytovatele služeb spojených s virtuálními aktivy také, pokud zjistí nové riziko související s tímto zahraničním poskytovatelem služeb spojených s virtuálními aktivy.

   účinné od 30. 12. 2024(5) Ukončí-li poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy korespondenční vztah se zahraničním poskytovatelem služeb spojených s virtuálními aktivy podle § 25 odst. 4, zaznamená všechny okolnosti týkající se tohoto rozhodnutí.

   účinné od 30. 12. 2024(6) Poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy, který je usazen v jiném členském státě Evropské unie a který na území České republiky působí prostřednictvím provozovny, má povinnost určit ústřední kontaktní místo. Ustanovení § 25a se na činnost ústředního kontaktního místa použije obdobně.“.

1. účinné od 30. 12. 202423. V § 26 odst. 1 se slova „ , § 24 odst. 1 a § 24 odst. 3“ nahrazují slovy „a § 24 odst. 1, 3, 4 a 5“.
2. účinné od 30. 12. 202424. V § 26 se doplňuje odstavec 5, který zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(5) Sdělení informace podle § 24 odst. 4 a 5 vyžaduje Úřad po auditorovi, soudním exekutorovi nebo daňovém poradci prostřednictvím příslušné profesní komory. Auditor, soudní exekutor nebo daňový poradce sdělí Úřadu ve lhůtě jím stanovené požadované informace prostřednictvím příslušné profesní komory.“.

1. účinné od 30. 12. 202425. V § 27 odst. 1 a 2 se slova „ , § 24 odst. 1 a § 24 odst. 3“ nahrazují slovy „a § 24 odst. 1, 3, 4 a 5“.
2. účinné od 30. 12. 202426. V § 27 odst. 4 se za text „§ 24 odst. 1“ doplňují slova „ , 3, 4 a 5“.
3. účinné od 30. 12. 202427. V § 27a úvodní části ustanovení se text „n)“ nahrazuje textem „m)“.
4. účinné od 30. 12. 202428. V § 27a se za písmeno a) vkládá nové písmeno b), které zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   1. účinné od 30. 12. 2024„b) povinnost určit kontaktní osobu a informovat Úřad podle § 22,“.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní písmeno b) se označuje jako písmeno c).

1. účinné od 30. 12. 202429. V § 27a se na konci písmene c) tečka nahrazuje slovem „a“ a doplňuje se písmeno d), které zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   1. účinné od 30. 12. 2024„d) povinnost mlčenlivosti podle § 38.“.

1. účinné od 30. 12. 202430. V § 28 úvodní části ustanovení se text „o)“ nahrazuje textem „n)“.
2. účinné od 30. 12. 202431. V § 28 písm. b) se slova „ , jestliže má pochybnosti o pravdivosti získaných identifikačních údajů o klientovi, jestliže se klient odmítne podrobit identifikaci nebo odmítne doložit oprávnění podle § 8 odst. 6“ nahrazují slovy „podle § 15“.
3. účinné od 30. 12. 202432. § 29b včetně nadpisu zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠29b

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 29b

   účinné od 30. 12. 2024Zvláštní ustanovení o přeshraničních poskytovatelích služeb

   účinné od 30. 12. 2024Povinná osoba podle § 2 odst. 2 písm. b) má pouze

   1. účinné od 30. 12. 2024a) informační povinnost podle § 24 odst. 1 a
   2. účinné od 30. 12. 2024b) povinnost mlčenlivosti podle § 38.“.

1. účinné od 30. 12. 202433. V § 29c odstavec 2 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(2) Úřad působí v oblastech činnosti upravených tímto zákonem a jinými právními předpisy, včetně oblastí činnosti spočívajících

   1. účinné od 30. 12. 2024a) v přijímání a shromažďování oznámení podezřelého obchodu a jiných podnětů,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) ve vyhodnocování oznámení podezřelého obchodu a jiných podnětů,
   3. účinné od 30. 12. 2024c) v posuzování účelnosti zahájení šetření podezřelého obchodu,
   4. účinné od 30. 12. 2024d) v posuzování způsobu ukončení šetření podezřelého obchodu,
   5. účinné od 30. 12. 2024e) v rozhodování o získávání, zpracování a sdílení informací,
   6. účinné od 30. 12. 2024f) v provádění strategické finanční analýzy, která se zabývá trendy a způsoby legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a v tvorbě výstupů na základě této analýzy,
   7. účinné od 30. 12. 2024g) v provádění operativní finanční analýzy, spojené se šetřením oznámení podezřelého obchodu a jiných podnětů a s vyhodnocováním, získáváním, zpracováním a sdílením souvisejících informací,
   8. účinné od 30. 12. 2024h) v rozhodování o provádění kontrol a
   9. účinné od 30. 12. 2024i) ve spolupráci s orgány činnými v trestním řízení a zpravodajskými službami, včetně poskytování informací na jejich žádost.“.

1. účinné od 30. 12. 202434. Za § 29d se vkládají nové § 29e a 29f, které včetně nadpisů znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠29e

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 29e

   účinné od 30. 12. 2024Krycí prostředek

   účinné od 30. 12. 2024(1) Krycím prostředkem se rozumí věc, včetně krycího dokladu, prostor nebo činnost sloužící k zastírání skutečné totožnosti osoby, k zabránění vyzrazení její činnosti nebo k zastírání činnosti Úřadu.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Krycím dokladem se rozumí listina, popřípadě jiný dokument sloužící k zastírání skutečné totožnosti fyzické osoby nebo k zabránění vyzrazení činnosti Úřadu.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Zaměstnanec Úřadu je oprávněn používat krycí prostředky při výkonu působnosti Úřadu podle tohoto zákona nebo podle zákona upravujícího provádění mezinárodních sankcí, pokud by bez jeho použití došlo ke zmaření tohoto výkonu působnosti nebo k ohrožení života, zdraví nebo majetku zaměstnance Úřadu nebo jiné osoby anebo k vyzrazení činnosti Úřadu.

   účinné od 30. 12. 2024(4) Krycím dokladem nesmí být průkaz poslance nebo senátora, člena vlády, člena bankovní rady České národní banky, člena kolegia Nejvyššího kontrolního úřadu a soudce Ústavního soudu, služební průkaz soudce a státního zástupce a doklad osoby žijící nebo zemřelé.

   účinné od 30. 12. 2024(5) O vydání krycího dokladu rozhoduje ministr financí. Vydání krycího dokladu technicky zabezpečuje Ministerstvo vnitra.

   účinné od 30. 12. 2024(6) Je-li to vzhledem k povaze krycího dokladu nutné, je Ministerstvo vnitra oprávněno při opatřování nebo vydávání krycího dokladu zajistit v nezbytné míře v informačních systémech veřejné správy vedených podle zvláštních právních předpisů vložení, změnu, blokování nebo likvidaci údajů souvisejících s vydáním a užíváním krycího dokladu. Správce informačního systému je povinen poskytnout k provádění informační činnosti v uvedeném rozsahu a zajištění jejího účelu potřebnou součinnost a přitom postupovat tak, aby nedošlo k vyzrazení činnosti Ministerstva vnitra nebo Úřadu.

   § 29f

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024§ 29f

   účinné od 30. 12. 2024Opatření k evidenční ochraně

   účinné od 30. 12. 2024V souvislosti s výkonem své působnosti podle tohoto zákona nebo podle zákona upravujícího provádění mezinárodních sankcí může Úřad požadovat po Ministerstvu vnitra opatření k evidenční ochraně osobních údajů zaměstnance Úřadu, jeho manžela, partnera, dítěte, rodiče a jejich soukromých vozidel, lze-li u nich důvodně předpokládat ohrožení jejich života nebo zdraví, jakož i opatření k evidenční ochraně krycích dokladů zaměstnanců Úřadu a vozidel užívaných Úřadem.“.

1. účinné od 30. 12. 202435. V § 30a odstavec 1 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(1) Úřad koordinuje proces posouzení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu v České republice a na úrovni České republiky zpracovává národní hodnocení rizik; na zpracování národního hodnocení rizik se podílí a na žádost Úřadu poskytují informace pro účely zpracování národního hodnocení rizik

   1. účinné od 30. 12. 2024a) orgán veřejné moci,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) povinná osoba,
   3. účinné od 30. 12. 2024c) podnikající fyzická osoba a právnická osoba, pokud mohou mít informace spojené s riziky legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.“.

1. účinné od 30. 12. 202436. V § 30a odstavec 6 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(6) Úřad koordinuje provádění opatření ke zmírňování rizik identifikovaných v národním hodnocení rizik, k čemuž mu orgány veřejné moci poskytují součinnost včetně

   1. účinné od 30. 12. 2024a) předkládání přehledu o provedených opatřeních ke zmírnění rizik a souvisejících statistických údajů a
   2. účinné od 30. 12. 2024b) vedení statistik relevantních pro posouzení účinnosti systému opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.“.

1. účinné od 30. 12. 202437. V § 34a se za odstavec 1 vkládá nový odstavec 2, který zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(2) Úřad zavede systém pro přijímání oznámení o porušení povinností podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího informace doprovázející převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv²⁰).“.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 2 až 5 se označují jako odstavce 3 až 6.

1. účinné od 30. 12. 202438. V § 34a odst. 4 se číslo „2“ nahrazuje číslem „3“.
2. účinné od 30. 12. 202439. V § 35 odst. 2 se slovo „bezhotovostní“ zrušuje a slovo „prostředků²⁰)“ se nahrazuje slovy „prostředků a některých kryptoaktiv²⁰)“.
3. účinné od 30. 12. 202440. V § 35 odstavec 12 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(12) Při kontrole plnění povinností stanovených tímto zákonem poskytovateli služeb spojených s virtuálními aktivy zkontroluje Úřad rovněž, zda je oprávněn k

   1. účinné od 30. 12. 2024a) výkonu činnosti poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy a případné porušení ohlásí České národní bance, nebo
   2. účinné od 30. 12. 2024b) provozování živnosti volné, a zda ohlásil obor činnosti podléhající povinnému ohlášení podle živnostenského zákona a případné porušení ohlásí živnostenskému úřadu.“.

1. účinné od 30. 12. 202441. V § 37 odst. 1 se slova „a písemně Úřad uvědomí o zahájení kontroly a o jejím výsledku“ zrušují a na konci odstavce se doplňuje věta „Příslušná profesní komora písemně informuje Úřad o zahájení kontroly a ukončení kontroly a jejím výsledku do 10 pracovních dnů ode dne, kdy tyto skutečnosti nastaly.“.
2. účinné od 30. 12. 202442. V § 38 odst. 1 se za text „odst. 1“ vkládají slova „ , 3, 4 nebo 5“.
3. účinné od 30. 12. 202443. Nadpis části páté zní: „PŘEVOZY PENĚŽNÍ HOTOVOSTI“.
4. účinné od 30. 12. 202444. Nadpis § 41 zní: „Oznamovací povinnost“.
5. účinné od 30. 12. 202445. V § 41 odst. 1 se slova „platných platidel v české nebo cizí měně, platebních prostředků podle § 13a odst. 1, mincí s obsahem zlata nejméně 90 %, slitků s vysokou ryzostí s obsahem zlata alespoň 99,5 %, cestovních šeků nebo peněžních poukázek směnitelných za hotové peníze, cenných papírů na doručitele nebo na řad, jakož i dalších investičních nástrojů, které jsou podepsané, ale neobsahují jméno příjemce, v úhrnné hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší“ nahrazují slovy „peněžní hotovosti v úhrnné hodnotě alespoň 10 000 EUR“.
6. účinné od 30. 12. 202446. V § 41 odst. 2 se slova „věci uvedené v odstavci 1“ nahrazují slovy „peněžní hotovost podle odstavce 1“ a slova „tyto věci při sobě“ se nahrazují slovy „peněžní hotovost u sebe“.
7. účinné od 30. 12. 202447. V § 41 odst. 3 a 4 se slova „věci uvedené v odstavci 1 v úhrnné hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší“ nahrazují slovy „peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 10 000 EUR“.
8. účinné od 30. 12. 202448. V § 41 se odstavec 5 zrušuje.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 6 a 7 se označují jako odstavce 5 a 6.

1. účinné od 30. 12. 202449. V § 41 se odstavec 6 zrušuje.
2. účinné od 30. 12. 202450. Za § 41 se vkládají nové § 41a a 41b, které včetně nadpisů znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠41a

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 41a

   účinné od 30. 12. 2024Informační povinnost

   účinné od 30. 12. 2024(1) Osoba převážející peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 15 000 EUR má na základě výzvy celního úřadu povinnost sdělit údaje o tomto převozu.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Osoba odesílající z České republiky poštovní nebo jinou zásilku do členského státu Evropské unie obsahující peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 15 000 EUR nebo přijímající v České republice takovou poštovní nebo jinou zásilku z jiného členského státu Evropské unie má na základě výzvy celního úřadu povinnost sdělit údaje o této zásilce.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Ve sdělení podle odstavce 1 nebo 2 uvede osoba převážející, odesílající nebo přijímající peněžní hotovost

   1. účinné od 30. 12. 2024a) své identifikační údaje,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) identifikační údaje vlastníka peněžní hotovosti,
   3. účinné od 30. 12. 2024c) identifikační údaje příjemce peněžní hotovosti a
   4. účinné od 30. 12. 2024d) údaje o
      1. účinné od 30. 12. 20241. druhu a hodnotě peněžní hotovosti,
      2. účinné od 30. 12. 20242. původu peněžní hotovosti,
      3. účinné od 30. 12. 20243. účelu, pro který je peněžní hotovost převážena, zasílána nebo přijímána, a
      4. účinné od 30. 12. 20244. povaze vztahu, na základě kterého se přeprava peněžní hotovosti uskutečňuje.

   § 41b

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024§ 41b

   účinné od 30. 12. 2024Stanovení hodnoty peněžní hotovosti

   účinné od 30. 12. 2024(1) Pro účely plnění povinnosti podle § 41 odst. 1 až 3 a podle § 41a odst. 1 a 2 se pro přepočet měny na euro použije kurz vyhlášený Českou národní bankou pro předposlední středu kalendářního měsíce bezprostředně předcházejícího kalendářnímu měsíci, kdy vznikne tato povinnost.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Hodnota peněžní hotovosti jiné než oběživa podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící⁴⁹) se určí podle zákona upravujícího oceňování majetku.“.

1. účinné od 30. 12. 202451. § 42 včetně nadpisu zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠42

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 42

   účinné od 30. 12. 2024Činnost orgánů Celní správy České republiky

   účinné od 30. 12. 2024(1) Celní úřad vykonává kontrolu plnění povinností podle § 41 a 41a a podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící⁴⁹).

   účinné od 30. 12. 2024(2) Celní úřady zaznamenávají a zpracovávají informace podle § 41 a 41a včetně osobních údajů.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Celní úřad prostřednictvím Generálního ředitelství cel neprodleně zasílá Úřadu údaje o plnění povinností podle § 41 a 41a a podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící⁴⁹) včetně případů, kdy došlo k porušení této povinnosti. Na uchovávání těchto údajů Úřadem se přímo použitelný předpis Evropské unie upravující kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící⁴⁹) použije obdobně.

   účinné od 30. 12. 2024(4) Celní úřad může provést vnitřní kontrolu poštovní nebo jiné zásilky i v případě, že se na obsah zásilky vztahuje listovní tajemství, pokud

   1. účinné od 30. 12. 2024a) má důvodné podezření, že obsahuje peněžní hotovost, u které nebyla splněna oznamovací povinnost podle § 41,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) ověřuje správnost a úplnost údajů uvedených v oznámení podle § 41, nebo
   3. účinné od 30. 12. 2024c) má důvodné podezření, že obsahuje peněžní hotovost, u které může být požadováno splnění informační povinnosti podle § 41a.

   účinné od 30. 12. 2024(5) Na vnitřní kontrolu zásilky podle odstavce 4 se ustanovení celního zákona o vnitřní kontrole zásilek a o vynětí z celní kontroly použijí obdobně.“.

1. účinné od 30. 12. 202452. V části páté se za § 42 vkládají nové § 42a až 42c, které včetně nadpisů znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠42a

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 42a

   účinné od 30. 12. 2024Zadržení peněžní hotovosti

   účinné od 30. 12. 2024(1) Celní úřad může bez ohledu na práva třetích osob zadržet peněžní hotovost, pokud má důvodné podezření, že

   1. účinné od 30. 12. 2024a) dochází k porušení povinnosti podle § 41 odst. 1 až 4,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) dochází k porušení povinnosti podle § 41a odst. 1 a 2, nebo
   3. účinné od 30. 12. 2024c) souvisí s legalizací výnosů z trestné činnosti nebo financováním terorismu.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Na postup při zadržení peněžní hotovosti se celní zákon použije obdobně.

   § 42b

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024§ 42b

   účinné od 30. 12. 2024Vrácení zadržené peněžní hotovosti

   účinné od 30. 12. 2024(1) Celní úřad peněžní hotovost vrátí bez zbytečného odkladu nebo po uplynutí doby pro zadržení peněžní hotovosti stanovené přímo použitelným předpisem Evropské unie upravujícím kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící⁴⁹), pokud

   1. účinné od 30. 12. 2024a) není rozhodnuto o jejím propadnutí nebo zabrání,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) zjevně nepřichází v úvahu její využití na úhradu pokuty, nákladů řízení nebo exekuce a
   3. účinné od 30. 12. 2024c) vrácení nebrání jiná právní překážka.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Peněžní hotovost se vrací

   1. účinné od 30. 12. 2024a) osobě, které byla zadržena,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) vlastníkovi, pokud
      1. účinné od 30. 12. 20241. s vynaložením přiměřeného úsilí nelze vrátit peněžní hotovost osobě podle písmene a), nebo
      2. účinné od 30. 12. 20242. o vrácení peněžní hotovosti požádá.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Celní úřad může na žádost osoby podle odstavce 2 vrátit část zadržené peněžní hotovosti z důvodu odstranění tvrdosti zákona, jsou-li u vracené části zadržené peněžní hotovosti splněny podmínky pro vrácení podle odstavce 1.

   § 42c

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024§ 42c

   účinné od 30. 12. 2024Použití daňového řádu

   účinné od 30. 12. 2024Při výkonu působnosti podle této části se postupuje podle daňového řádu.“.

1. účinné od 30. 12. 202453. V § 45 odst. 1 se na konci textu písmene b) doplňují slova „až 5“.
2. účinné od 30. 12. 202454. V § 45 se za odstavec 1 vkládají nové odstavce 2 až 4, které znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(2) Osoba podle § 30a odst. 1 písm. b) a c) se dopustí přestupku tím, že nesplní některou z povinností podle § 30a odst. 1.

   účinné od 30. 12. 2024(3) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že poruší informační povinnost podle § 22 odst. 2.

   účinné od 30. 12. 2024(4) Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.“.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 2 a 3 se označují jako odstavce 5 a 6.

1. účinné od 30. 12. 202455. V § 45 odst. 5 se za slova „odstavce 1“ vkládají slova „nebo 3“.
2. účinné od 30. 12. 202456. V § 46 odst. 1 se slova „neoznámí Úřadu podezřelý obchod“ nahrazují slovy „poruší některou z povinností“.
3. účinné od 30. 12. 202457. V § 46 se odstavce 2 a 3 zrušují.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 4 a 5 se označují jako odstavce 2 a 3.

1. účinné od 30. 12. 202458. V § 49 odstavec 1 zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(1) Povinná osoba se jako poskytovatel platebních služeb nebo jako zprostředkující poskytovatel platebních služeb podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího informace doprovázející převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv²⁰) dopustí přestupku tím, že poruší některou z povinností podle

   1. účinné od 30. 12. 2024a) čl. 4 až 6, 8, 11 nebo 12 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113, nebo
   2. účinné od 30. 12. 2024b) čl. 7, 9, 10, 13, 23 nebo 24 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113.“.

1. účinné od 30. 12. 202459. V § 49 se za odstavec 1 vkládá nový odstavec 2, který zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   účinné od 30. 12. 2024„(2) Povinná osoba se jako poskytovatel služeb souvisejících s kryptoaktivy nebo jako zprostředkující poskytovatel služeb souvisejících s kryptoaktivy podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího informace doprovázející převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv²⁰) dopustí přestupku tím, že poruší některou z povinností podle

   1. účinné od 30. 12. 2024a) čl. 14, 15, 17, 19, 20 nebo 21 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113, nebo
   2. účinné od 30. 12. 2024b) čl. 16, 18, 22, 23 nebo 24 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113.“.

   účinné od 30. 12. 2024Dosavadní odstavce 2 až 7 se označují jako odstavce 3 až 8.

1. účinné od 30. 12. 202460. V § 49 se na konci textu odstavce 3 doplňují slova „nebo § 25b odst. 3 až 5“.
2. účinné od 30. 12. 202461. V § 49 odst. 4 úvodní části ustanovení se za slovo „služeb“ vkládají slova „nebo osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem“ a na konci úvodní části ustanovení se doplňují slova „nebo § 25b odst. 6“.
3. účinné od 30. 12. 202462. V § 49 odst. 6 se číslo „4“ nahrazuje číslem „5“.
4. účinné od 30. 12. 202463. V § 49 odst. 7 se číslo „3“ nahrazuje číslem „4“.
5. účinné od 30. 12. 202464. V § 49 odst. 8 úvodní části ustanovení se číslo „2“ nahrazuje slovy „1 písm. a), odstavce 2 písm. a) nebo odstavce 3“.
6. účinné od 30. 12. 202465. Nadpis § 50 zní: „Porušení povinnosti při převozu peněžní hotovosti“.
7. účinné od 30. 12. 202466. V § 50 odst. 1 písmena a) a b) znějí:
   účinné od 30. 12. 2024

   1. účinné od 30. 12. 2024„a) nesplní oznamovací povinnost podle § 41, nebo
   2. účinné od 30. 12. 2024b) nesplní povinnost sdělit údaje podle § 41a.“.

1. účinné od 30. 12. 202467. V § 50a odst. 1 písm. a) se slova „48a nebo § 49 odst. 2 až 4“ nahrazují číslem „49“.
2. účinné od 30. 12. 202468. Za § 50b se vkládá nový § 50c, který včetně nadpisu zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠50c

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 50c

   účinné od 30. 12. 2024Přestupky příslušné profesní komory

   účinné od 30. 12. 2024(1) Příslušná profesní komora se dopustí přestupku tím, že

   1. účinné od 30. 12. 2024a) poruší některou z povinností souvisejících s metodickou informací podle § 21 odst. 11,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) nesplní povinnost předložit Úřadu přehled podle § 27 odst. 3,
   3. účinné od 30. 12. 2024c) nesplní povinnost zveřejnit přehled podle § 27 odst. 3,
   4. účinné od 30. 12. 2024d) nesplní informační povinnost podle § 37 odst. 1, nebo
   5. účinné od 30. 12. 2024e) nesplní povinnost sdělit Úřadu informace podle § 52a odst. 2 a 3.

   účinné od 30. 12. 2024(2) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu, jde-li o přestupek

   1. účinné od 30. 12. 2024a) podle odstavce 1 písm. a), b), do 2 500 000 Kč,
   2. účinné od 30. 12. 2024b) podle odstavce 1 písm. c), d), e), do 1 000 000 Kč.“.

1. účinné od 30. 12. 202469. § 51a zní:
   účinné od 30. 12. 2024

   㤠51a

   Odkaz účinné od 30. 12. 2024„§ 51a

   účinné od 30. 12. 2024U přestupku podle tohoto zákona, za který tento zákon stanoví sazbu pokuty, jejíž horní hranice je alespoň 1 000 000 Kč, činí promlčecí doba 5 let. Byla-li promlčecí doba u tohoto přestupku přerušena, odpovědnost za přestupek zaniká nejpozději 10 let od jeho spáchání.“.

1. účinné od 30. 12. 202470. V § 52 odst. 6 se slova „zajištěné věci podle § 41 odst. 1, 3 a 4“ nahrazují slovy „peněžní hotovost zadrženou podle § 42a“.
2. účinné od 30. 12. 202471. V § 52a odst. 2 úvodní části ustanovení se za slovo „Úřadu“ vkládají slova „do 15 dnů ode dne zahájení řízení o přestupku“.
3. účinné od 30. 12. 202472. V § 52a odst. 3 se za slovo „vedl,“ vkládají slova „do 15 dnů“.
4. účinné od 30. 12. 202473. V § 53 odst. 1 se slova „48a, § 49 odst. 2 až 4 nebo“ nahrazují slovy „49 nebo“.
5. účinné od 30. 12. 202474. V § 54 odst. 3 se text „(§ 41 odst. 7)“ zrušuje.

Čl. II

účinné od 30. 12. 2024Přechodná ustanovení