- II) Měsíční přehled držených a emitovaných cenných papírů fondu kolektivního investování – FKI (ČNB) 3-12
Výkaz FKI (ČNB) 3-12 „Měsíční přehled držených a emitovaných cenných papírů fondu kolektivního investování“ se sestavuje k poslednímu dni měsíce. Výkaz obsahuje identifikaci fondem držených a emitovaných cenných papírů a jejich základní charakteristiku na individuální bázi.
Část 1: Aktiva
Obsahuje přehledy držených majetkových a dluhových cenných papírů s uvedením jejich základních charakteristik – kód cenného papíru, název cenného papíru, počet jednotek a celková reálná hodnota.
Část 2: Pasiva
Obsahuje přehled emitovaných podílových listů/akcií fondu s uvedením jejich základních charakteristik – kód cenného papíru, počet jednotek a celková aktuální hodnota, v členění podle zemí držitelů - Česká republika, zúčastněné členské státy, zbytek světa, a ekonomických sektorů držitelů - měnové finanční instituce, vládní instituce, nefinanční podniky, ostatní finanční zprostředkovatelé, pomocné finanční instituce, pojišťovny a penzijní fondy, domácnosti, neziskové instituce sloužící domácnostem.