Platné znění

Zákon o koordinaci spolupráce s Evropským úřadem pro boj proti podvodům

účinné od 1. 4. 2023

účinné od 1. 4. 202334

účinné od 1. 4. 2023ZÁKON

účinné od 1. 4. 2023ze dne 25. ledna 2023

účinné od 1. 4. 2023o koordinaci spolupráce s Evropským úřadem pro boj proti podvodům

účinné od 1. 4. 2023Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:

účinné od 1. 4. 2023

§ 1

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 1

účinné od 1. 4. 2023Předmět úpravy

účinné od 1. 4. 2023(1) Tento zákon upravuje v návaznosti na přímo použitelný předpis Evropské unie1) koordinaci spolupráce s Evropským úřadem pro boj proti podvodům2).

účinné od 1. 4. 2023(2) Tento zákon se nepoužije při mezinárodní spolupráci

  1. účinné od 1. 4. 2023a) v trestních věcech a
  2. účinné od 1. 4. 2023b) při správě daní, poplatků a jiných obdobných peněžitých plnění podle přímo použitelného předpisu Evropské unie3).

§ 2

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 2

účinné od 1. 4. 2023Vymezení některých pojmů

účinné od 1. 4. 2023Pro účely tohoto zákona se rozumí

  1. účinné od 1. 4. 2023a) vyšetřováním Evropského úřadu pro boj proti podvodům vyšetřování vedené podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013,
  2. účinné od 1. 4. 2023b) podvodem podvod, úplatkářství nebo jiné protiprávní jednání poškozující nebo ohrožující finanční zájmy Evropské unie a Evropského společenství pro atomovou energii podle čl. 2 bodu 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013,
  3. účinné od 1. 4. 2023c) dožádanou osobou
    1. účinné od 1. 4. 20231. banka,
    2. účinné od 1. 4. 20232. zahraniční banka, která vykonává svou činnost na území České republiky prostřednictvím pobočky,
    3. účinné od 1. 4. 20233. spořitelní a úvěrní družstvo,
    4. účinné od 1. 4. 20234. instituce elektronických peněz, zahraniční instituce elektronických peněz, vydavatel elektronických peněz malého rozsahu, platební instituce, zahraniční platební instituce a poskytovatel platebních služeb malého rozsahu, kterým Česká národní banka přidělila kód platebního styku,
    5. účinné od 1. 4. 20235. držitel poštovní licence, jehož poštovní licence výslovně obsahuje službu dodání peněžní částky poštovním poukazem,
  1. účinné od 1. 4. 2023d) peněžní transakcí
    1. účinné od 1. 4. 20231. platební transakce podle zákona upravujícího platební styk,
    2. účinné od 1. 4. 20232. vklad peněžních prostředků na jiný než platební účet podle zákona upravujícího platební styk nebo výběr peněžních prostředků z tohoto účtu,
    3. účinné od 1. 4. 20233. platba prováděná prostřednictvím šeků, směnek nebo cestovních šeků,
    4. účinné od 1. 4. 20234. platba prováděná prostřednictvím poštovních poukazů podle zákona upravujícího poštovní služby, nebo
    5. účinné od 1. 4. 20235. platba prováděná mezi dožádanými osobami na jejich vlastní účet.

§ 3

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 3

účinné od 1. 4. 2023Příslušný orgán

účinné od 1. 4. 2023Koordinaci spolupráce s Evropským úřadem pro boj proti podvodům zajišťuje v rámci výkonu koordinační služby pro boj proti podvodům podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013 (dále jen „koordinační služba“) Ministerstvo financí.

§ 4

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 4

účinné od 1. 4. 2023Pravomoci Ministerstva financí v rámci výkonu koordinační služby

účinné od 1. 4. 2023Ministerstvo financí v rámci výkonu koordinační služby

  1. účinné od 1. 4. 2023a) poskytuje potřebnou součinnost při vyšetřování Evropského úřadu pro boj proti podvodům nebo jeho činnosti směřující ke zjištění, zda došlo k podvodu,
  2. účinné od 1. 4. 2023b) pro potřeby vyšetřování Evropského úřadu pro boj proti podvodům nebo jeho činnosti směřující ke zjištění, zda došlo k podvodu, spolupracuje s dalšími orgány vykonávajícími působnost v oblasti veřejné správy na zajištění nezbytné dokumentace týkající se pomoci poskytnuté příjemci z fondů nebo nástrojů Evropské unie,
  3. účinné od 1. 4. 2023c) opatřuje a předává pro potřeby vyšetřování Evropského úřadu pro boj proti podvodům informace dostupné v centrální evidenci účtů a bezpečnostních schránek podle zákona o centrální evidenci účtů,
  4. účinné od 1. 4. 2023d) opatřuje pro potřeby vyšetřování Evropského úřadu pro boj proti podvodům od dožádaných osob záznamy peněžních transakcí a předává je tomuto úřadu,
  5. účinné od 1. 4. 2023e) předává dokumentaci podle písmene b) a dokumenty a informace, které se týkají boje proti podvodům, Evropskému úřadu pro boj proti podvodům,
  6. účinné od 1. 4. 2023f) informuje Evropský úřad pro boj proti podvodům o přijatých opatřeních a o skutečnostech zjištěných na základě obdržených informací, kterými se Evropský úřad pro boj proti podvodům zabýval před zahájením vnějšího vyšetřování4),
  7. účinné od 1. 4. 2023g) informuje Evropský úřad pro boj proti podvodům o opatřeních přijatých na základě obdržených informací získaných Evropským úřadem pro boj proti podvodům při vnějším vyšetřování,
  8. účinné od 1. 4. 2023h) je příslušným orgánem pro přijímání závěrečných zpráv a informací z vyšetřování Evropského úřadu pro boj proti podvodům, včetně příslušných doporučení,
  9. účinné od 1. 4. 2023i) zasílá Evropskému úřadu pro boj proti podvodům na jeho žádost konečné rozhodnutí soudu, jakmile bude příslušné soudní řízení pravomocně ukončeno a konečné soudní rozhodnutí zveřejněno.

§ 5

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 5

účinné od 1. 4. 2023Opatřování záznamů peněžních transakcí

účinné od 1. 4. 2023(1) Ministerstvo financí v rámci výkonu koordinační služby opatřuje od dožádané osoby záznamy peněžních transakcí podle § 4 písm. d) na základě písemné žádosti.

účinné od 1. 4. 2023(2) Dožádaná osoba poskytne Ministerstvu financí v rámci výkonu koordinační služby záznamy peněžních transakcí podle § 4 písm. d) v elektronické podobě ve lhůtě 10 pracovních dní ode dne doručení jeho žádosti, není-li Ministerstvem financí v rámci výkonu koordinační služby stanovena lhůta delší.

účinné od 1. 4. 2023(3) Na základě odůvodněné písemné žádosti dožádané osoby podané nejpozději 3 pracovní dny před skončením lhůty podle odstavce 2 může Ministerstvo financí v rámci výkonu koordinační služby tuto lhůtu přiměřeně prodloužit; přitom přihlédne k rozsahu a náročnosti získání požadovaných záznamů peněžních transakcí.

§ 6

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 6

účinné od 1. 4. 2023Mlčenlivost

účinné od 1. 4. 2023(1) Osoba v základním pracovněprávním vztahu k dožádané osobě a členové statutárního nebo kontrolního orgánu této dožádané osoby mají povinnost zachovávat mlčenlivost o skutečnostech, které se dozvěděli při výkonu činností v rámci plnění povinností podle tohoto zákona.

účinné od 1. 4. 2023(2) Povinnost zachovávat mlčenlivost se nevztahuje na informace veřejně známé.

účinné od 1. 4. 2023(3) Porušením povinnosti zachovávat mlčenlivost není zveřejnění zobecněných informací získaných při plnění povinností podle tohoto zákona, ze kterých nevyplývá, které osoby se týkají.

účinné od 1. 4. 2023(4) O porušení povinnosti zachovávat mlčenlivost nejde, poskytne-li osoba vykonávající v Ministerstvu financí státní správu v rámci výkonu koordinační služby informace

  1. účinné od 1. 4. 2023a) jiné osobě vykonávající tento druh státní správy,
  2. účinné od 1. 4. 2023b) oprávněné osobě při plnění povinností ve věcech archivnictví.

účinné od 1. 4. 2023(5) Povinnost osoby uvedené v odstavci 1 zachovávat mlčenlivost trvá i tehdy, přestane-li se tato osoba podílet na plnění povinností podle tohoto zákona nebo zanikne-li její funkce.

účinné od 1. 4. 2023(6) Ministerstvo financí neposkytne podle zákona o svobodném přístupu k informacím údaje podle § 4 písm. c) a d), které opatřilo pro potřeby vyšetřování Evropského úřadu pro boj proti podvodům.

§ 7

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 7

účinné od 1. 4. 2023Zpracování osobních údajů

účinné od 1. 4. 2023(1) V rozsahu nezbytném pro zajištění součinnosti vyžadované Evropským úřadem pro boj proti podvodům Ministerstvo financí v rámci výkonu koordinační služby zpracovává osobní údaje získané na základě žádosti Evropského úřadu pro boj proti podvodům.

účinné od 1. 4. 2023(2) Ministerstvo financí v rámci výkonu koordinační služby je povinno zajistit výmaz získaných osobních údajů bez zbytečného odkladu poté, kdy bude účel, kterým je poskytnutí podpory ze strany Ministerstva financí v rámci výkonu koordinační služby na žádost Evropského úřadu pro boj proti podvodům a v jejích mezích, naplněn.

§ 8

Odkaz účinné od 1. 4. 2023§ 8

účinné od 1. 4. 2023Přestupky

účinné od 1. 4. 2023(1) Fyzická osoba podle § 6 odst. 1 nebo 5 se dopustí přestupku tím, že poruší povinnost zachovávat mlčenlivost podle § 6.

účinné od 1. 4. 2023(2) Dožádaná osoba podle § 2 písm. c) bodu 4 nebo 5 se dopustí přestupku tím, že Ministerstvu financí neposkytne záznamy peněžních transakcí opatřované podle § 5 odst. 1 způsobem nebo ve lhůtě podle § 5 odst. 2 nebo 3.

účinné od 1. 4. 2023(3) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.

účinné od 1. 4. 2023(4) Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do 20 000 000 Kč.

účinné od 1. 4. 2023(5) Přestupky podle odstavců 1 a 2 projednává Ministerstvo financí.

§ 9

Odkazúčinné od 1. 4. 2023

účinné od 1. 4. 2023Účinnost

účinné od 1. 4. 2023

účinné od 1. 4. 2023Tento zákon nabývá účinnosti prvním dnem druhého kalendářního měsíce následujícího po dni jeho vyhlášení.

účinné od 1. 4. 2023
účinné od 1. 4. 2023Pekarová Adamová v. r.
účinné od 1. 4. 2023Zeman v. r.
účinné od 1. 4. 2023Fiala v. r.
    účinné od 1. 4. 2023
  1. účinné od 1. 4. 20231) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013 ze dne 11. září 2013 o vyšetřování prováděném Evropským úřadem pro boj proti podvodům (OLAF) a o zrušení nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 a nařízení Rady (Euratom) č. 1074/1999, v platném znění.
  2. účinné od 1. 4. 20232) Rozhodnutí Komise 1999/352/ES, ESUO, Euratom ze dne 28. dubna 1999 o zřízení Evropského úřadu pro boj proti podvodům (OLAF), v platném znění.
  3. účinné od 1. 4. 20233) Nařízení Rady (ES) č. 515/97 ze dne 13. března 1997 o vzájemné pomoci mezi správními orgány členských států a jejich spolupráci s Komisí k zajištění řádného používání celních a zemědělských předpisů, v platném znění.
    Nařízení Rady (EU) č. 904/2010 ze dne 7. října 2010 o správní spolupráci a boji proti podvodům v oblasti daně z přidané hodnoty, v platném znění..
  4. účinné od 1. 4. 20234) Článek 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013.