Vyhláška, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o finančních konglomerátech

Příloha č. 1

Dotazník pro osobu ve vedení

1. 1. Jste k datu předložení dokumentu statutárním orgánem nebo jeho členem nebo členem dozorčího orgánu právnické osoby? V případě kladné odpovědi uveďte obchodní firmu nebo název právnické osoby a vykonávanou funkci, včetně uvedení data, od kterého tuto funkci vykonáváte, a prohlášení, zda budete nadále tuto funkci vykonávat či nikoliv.
2. 2. Byl na Váš majetek nebo na majetek právnické osoby, která byla Vámi ovládána, v minulosti prohlášen konkurs nebo povoleno vyrovnání, popřípadě byl zamítnut návrh na prohlášení konkursu pro nedostatek majetku? Vykonával/a jste činnost jako statutární orgán nebo člen statutárního, řídicího nebo dozorčího orgánu právnické osoby po dobu až tří let před prohlášením konkursu na majetek této právnické osoby nebo povolením vyrovnání? Pokud ano, uveďte název této právnické osoby.
3. 3. Vykonával/a jste činnost jako statutární orgán nebo člen statutárního, řídicího nebo dozorčího orgánu právnické osoby v době tří let před zavedením nucené správy této právnické osoby? Pokud ano, uveďte název této právnické osoby.
4. 4. Bylo Vám pozastaveno či odňato povolení k výkonu podnikatelské činnosti nebo jiné činnosti nebo odmítl soud nebo správní orgán udělit souhlas s Vaší volbou, jmenováním nebo ustanovením do funkce, jestliže tato volba, jmenování nebo ustanovení takový souhlas požadovala? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
5. 5. Zaniklo Vaše povolení, licence či jiné oprávnění k výkonu podnikatelské činnosti z jiného důvodu než odnětím? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
6. 6. Byl/a jste v posledních 5 letech vyloučen/a z profesního sdružení, komory nebo asociace, včetně zahraničních? Byla Vám ve stejné době zamítnuta žádost o Vaše přijetí do takového společenství? Byl Vám v posledních 5 letech uložen disciplinární trest v rámci takového společenství? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
7. 7. Vykonával/a jste činnost jako statutární orgán, člen statutárního, řídicího nebo dozorčího orgánu právnické osoby, která byla vyloučena z profesního sdružení, komory nebo asociace, včetně zahraničních? Byla této právnické osobě zamítnuta žádost o její přijetí do takového společenství nebo jí byl uložen disciplinární trest v rámci takového společenství? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
8. 8. Byl/a Vám v posledních 10 letech v souvislosti s působením na finančním trhu pravomocně uložena sankce za přestupek nebo jiný správní delikt? Byla Vám v souvislosti s působením na finančním trhu uložena povinnost k náhradě škody pro závažné nebo opakované porušení právní povinnosti, pro zneužití důvěrných informací nebo spáchání obdobného správního deliktu? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
9. 9. Byl/a jste statutárním orgánem nebo členem statutárního nebo dozorčího orgánu právnické osoby v době, kdy došlo k jednání, za které byla této právnické osobě pravomocně uložena sankce za správní delikt nebo uložena povinnost k náhradě škody pro závažné nebo opakované porušení právní povinnosti nebo spáchání obdobného správního deliktu souvisejícího s finančním trhem? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
10. 10. Máte závazky po splatnosti vůči bankám nebo jiným osobám nebo dlužné daně nebo nedoplatky na daních? Máte nedoplatky na veřejném zdravotním pojištění, sociálním zabezpečení nebo příspěvku na státní politiku zaměstnanosti?

Příloha č. 2

Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině

1. 1. Textová část Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině obsahuje alespoň
   1. a) informaci o identifikaci Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině,
   2. b) informaci o osobě v čele finančního konglomerátu,
   3. c) informaci o ostatních osobách ve finančním konglomerátu,
   4. d) informaci o ostatních osobách ve skupině,
   5. e) další informace, jsou-li zapotřebí k objasnění struktury skupiny.

1. 2. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. a) označení skupiny,
   2. b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. d) jméno, popřípadě jména a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. 3. Informace o osobě v čele finančního konglomerátu obsahuje
   1. a) obchodní firmu, identifikační číslo, odvětvovou klasifikaci ekonomických činností,
   2. b) adresu sídla,
   3. c) upsaný základní kapitál a splacený základní kapitál,
   4. d) předmět podnikání (činnosti) zapsaný v obchodním rejstříku a činnosti skutečně prováděné,
   5. e) jméno, příjmení, titul, bydliště a datum narození osob, které jsou statutárním orgánem, nebo členy statutárních, řídicích nebo dozorčích orgánů s uvedením obchodních firem právnických osob, v jejichž orgánech působí, včetně předmětu podnikání těchto osob,
   6. f) zda a kterým auditorem nebo auditorskou společností bude prováděn audit,
   7. g) zda je regulovanou osobu či nikoliv,
   8. h) je-li regulovanou osobou, zda splňuje kapitálové požadavky na individuálním a konsolidovaném základě,
   9. i) seznam osob s kvalifikovanou účastí na osobě v čele finančního konglomerátu. U každé se uvede výše jejího přímého a nepřímého podílu na základním kapitálu, výše jejího přímého a nepřímého podílu na hlasovacích právech, v nichž je vyjádřen skutečný vliv na osobě. Je-li významný vliv uplatňován jiným způsobem, stručný popis tohoto způsobu.
   10. Je-li v čele finančního konglomerátu fyzická osoba, uvede se též její jméno, popřípadě jména, příjmení, titul a datum narození, údaje podle písmene c), e) a i) se v takovém případě neuvádějí a v údaji podle písmene b) se uvede adresa místa podnikání nebo bydliště.

1. 4. Informace o ostatních osobách ve finančním konglomerátu se uvádějí pro jednotlivé osoby v rozsahu podle bodu 3 písm. a) až h) a dále se uvede
   1. a) jde-li o regulovanou osobu název a adresa orgánů dohledu i orgánů z třetích států vykonávajících dohled,
   2. b) zda je osobou, která je ovládána osobou v čele finančního konglomerátu či nikoliv,
   3. c) zda je osobou zahrnutou do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti. Není-li zahrnuta do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti, uvede se důvod nezahrnutí.

1. 5. Informace o ostatních osobách ve skupině, které nejsou osobami ve finančním konglomerátu, se uvádí za jednotlivé osoby v rozsahu podle bodu 3 písm. a) až d).

Příloha č. 3

Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti

1. 1. Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti obsahuje alespoň
   1. a) informaci o identifikaci Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti,
   2. b) informaci o dodržování doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti.

1. 2. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. a) označení skupiny,
   2. b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. d) jméno, popřípadě jména a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. 3. Informace o dodržování doplňkového požadavku kapitálové přiměřenost obsahuje
   1. a) uvedení metody nebo specifikace kombinace metod použité pro výpočet doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti,
   2. b) hodnotu kapitálu na úrovni finančního konglomerátu,
   3. c) hodnotu kapitálových požadavků na úrovni finančního konglomerátu,
   4. d) hodnotu rozdílu kapitálu na úrovni finančního konglomerátu a kapitálových požadavků na úrovni finančního konglomerátu při dodržení technických zásad,
   5. e) zda je doplňkový požadavek kapitálové přiměřenosti dodržen či nikoliv. Není-li doplňkový požadavek kapitálové přiměřenosti dodržen, způsob, jak bude nesplnění řešeno;
   6. f) zda je odečten chybějící kapitál podle regulace ovládané osoby ve finančním konglomerátu. Pokud ano, uvede se hodnota odpočtu a zda jde o odpočet v plné nebo poměrné výši. Jde-li o odpočet v poměrné výši, jak byla tato poměrná výše stanovena.

Příloha č. 4

Hlášení o koncentraci rizik

1. 1. Hlášení o koncentraci rizik obsahuje alespoň
   1. a) informaci o identifikaci Hlášení o koncentraci rizik,
   2. b) informaci o velkých expozicích,
   3. c) informaci o ostatních podobách koncentrace rizik.

1. 2. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. a) označení skupiny,
   2. b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. d) jméno a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. 3. Informace o velkých expozicích obsahuje
   1. a) velké expozice vůči osobám, s uvedením obchodní firmy či jména a příjmení osoby, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu velké expozice na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu. Pokud je velkých expozic vůči osobám méně než 10, informace obsahuje hodnotově nejvyšší expozice vůči osobám s uvedením obchodní firmy či jména, popřípadě jmen a příjmení osoby, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu expozice na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu, přičemž celkový počet uvedených expozic je alespoň 10;
   2. b) velké expozice vůči ekonomicky spjatým skupinám osob s uvedením ekonomicky spjaté skupiny osob, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši jejího podílu na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu. Pokud je velkých expozic vůči ekonomicky spjatým skupinám osob méně než 10, informace obsahuje hodnotově nejvyšší expozice vůči ekonomicky spjatým skupinám osob s uvedením ekonomicky spjaté skupiny osob, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu expozice na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu, přičemž celkový počet uvedených expozic je alespoň 10;
   3. c) velké expozice vůči členskému nebo třetímu státu s uvedením státu, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a označením a výši podílu velké expozice na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu,
   4. d) velké expozice vůči ekonomickým odvětvím s uvedením ekonomického odvětví, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu velké expozice na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu.

1. 4. Informace o ostatních podobách koncentrace rizik uvádí
   1. a) zda vypořádání obchodů je centralizované či nikoliv. Je-li centralizované, uvede se informace jednotlivě podle osob provádějících centralizované vypořádání obchodů v rozsahu podle přílohy č. 2 k této vyhlášce bodu 3 písm. a) až g);
   2. b) zda obhospodařování a správa aktiv jsou centralizovány či nikoliv. Jsou-li centralizovány, uvede se informace jednotlivě podle osob provádějících centralizované obhospodařování a správu aktiv v rozsahu podle přílohy č. 2 k této vyhlášce bodu 3 písm. a) až g);
   3. c) informace o dalších podobách koncentrace rizik výše neuvedených, jsou-li na úrovni finančního konglomerátu považovány za rizikové.

Příloha č. 5

Hlášení o operacích v rámci skupiny

1. 1. Hlášení o operacích v rámci skupiny obsahuje alespoň
   1. a) informaci o identifikaci Hlášení o operacích v rámci skupiny,
   2. b) informaci o formách operací v rámci skupiny,
   3. c) informaci o významných operacích v rámci skupiny.

1. 2. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. a) označení skupiny,
   2. b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. d) jméno, popřípadě jména a přímení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. 3. Informace o formách operací v rámci skupiny obsahuje stručný popis všech forem operací v rámci skupiny.
2. 4. Informace o významných operacích v rámci skupiny obsahuje
   1. a) u každé formy operací v rámci skupiny všechny významné operace s uvedením stručného popisu operace, osob, mezi kterými je významná operace sjednána včetně jejich identifikačního čísla, adresy sídla nebo místa podnikání a předmětu podnikání, částky ve sjednané měně a částky v českých korunách a výši podílu významné operace na kapitálových požadavcích na úrovni finančního konglomerátu. Pokud je významných operací u každé formy operací v rámci skupiny méně než 5, informace obsahuje hodnotově nejvyšší operace s uvedením stručného popisu operace, osob, mezi kterými je operace sjednána včetně jejich identifikačního čísla, adresy sídla nebo místa podnikání a předmětu podnikání, částky ve sjednané měně a částky v českých korunách a výši podílu operace na kapitálových požadavcích na úrovni finančního konglomerátu, přičemž celkový počet uvedených operací je alespoň 5. Operace, které mají stejnou formu a jsou sjednány se stejnou osobou, se považují za jednu operaci;
   2. b) přehled podřízených pohledávek osob ve finančním konglomerátu s uvedením jmenovité hodnoty pohledávky a účetní hodnoty pohledávky, a to ve sjednané měně a v českých korunách, úrokové míry, původní splatnosti pohledávky, zbytkové splatnosti pohledávky, obchodní firmy dlužníka včetně jeho identifikačního čísla, adresy sídla nebo místa podnikání a předmětu podnikání.