Příloha č. 3
k vyhlášce č. 362/2010 Sb.Název zdravotní pojišťovny:
Provozní fond - v tis. Kč
| A. | Provozní fond (PF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období | ||
|---|---|---|---|
| I. | Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období2) | ||
| II. | Tvorba celkem = zdroje | ||
| 1 | Předpis přídělu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech ze základního fondu zdravotního pojištění, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech | ||
| 2 | Předpis přídělu z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech | ||
| 3 | Předpis převodu prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech | ||
| 4 | Pohledávka z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech | ||
| 5 | Předpis mimořádného přídělu Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze základního fondu zdravotního pojištění | ||
| 6 | Předpis úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech | ||
| 7 | Předpis smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech | ||
| 8 | Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech | ||
| 9 | Kladné kurzové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech | ||
| 10 | Ostatní pohledávky vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech | ||
| 11 | Pohledávky Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech | ||
| 12 | Předpis daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech | ||
| 13 | Zisk z prodeje cenných papírů PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 14 | Zisk z držby cenných papírů z PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 15 | Použité, snížené nebo zrušené ostatní rezervy podle § 3 odst.. 2 písm. k) vyhlášky o fondech | ||
| 16 | Snížené nebo zrušené ostatní opravné položky podle § 3 odst. 2 písm. l) vyhlášky o fondech | ||
| 17 | Ostatní dohadné položky aktivní podle § 3 odst. 2 písm. m) vyhlášky o fondech | ||
| III. | Čerpání celkem = snížení zdrojů: | ||
| 1 | Členění závazků zdravotní pojišťovny v oblasti provozní činnosti - podle § 3 vyhlášky o fondech | ||
| 1.1 | v tom: | mzdy bez ostatních osobních nákladů (včetně náhrad mezd) | |
| 1.2 | ostatní osobní náklady | ||
| 1.3 | pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění4) | ||
| 1.4 | pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti | ||
| 1.5 | odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu | ||
| 1.6 | úroky | ||
| 1.7 | podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad | ||
| 1.8 | podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního centra | ||
| 1.9 | podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru | ||
| 1.10 | záporné kurzové rozdíly související s PF | ||
| 1.11 | úhrady poplatků | ||
| 1.12 | závazky k úhradě pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech | ||
| 1.13 | úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vvyhlášky o fondech | ||
| 1.14 | prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech | ||
| 1.15 | podíl odpisů hmotného a nehmotného majetku vztažený k PF | ||
| 1.16 | ostatní závazky | ||
| 1.16.1 | z toho: | za služby související s rozvojem informační infrastruktury systému3) | |
| 2 | Předpis zákonné výše přídělu do sociálního fondu podle § 3 odst. 4 písm. b) a podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech | ||
| 3 | Předpis přídělu do rezervního fondu zdravotního pojištění podle § 3 odst. 4 písm. c) a podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech | ||
| 4 | Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech | ||
| 5 | Předpis přídělu do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí správní rady podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech | ||
| 6 | Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech | ||
| 7 | Záporné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech | ||
| 8 | Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 9 | Tvorba ostatních rezerv podle § 3 odst. 4 písm. I) vyhlášky o fondech | ||
| 10 | Tvorba ostatních opravných položek podle § 3 odst. 4 písm. m) vyhlášky o fondech | ||
| 11 | Ostatní dohadné položky pasivní podle § 3 odst. 4 písm. n) vyhlášky o fondech | ||
| IV. | Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III | ||
| B. | Provozní fond (PF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 3 vyhlášky o fondech | ||
| I. | Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období | ||
| II. | Příjmy celkem: | ||
| 1 | Příděl podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech ze ZFZP, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech | ||
| 2 | Příděl z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech | ||
| 3 | Převod prostředku PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst 2 písm. g) vyhlášky o fondech | ||
| 4 | Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech | ||
| 5 | Mimořádný příděl Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze ZFZP | ||
| 6 | Příjem úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech | ||
| 7 | Příjem smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech | ||
| 8 | Kladné kursové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech | ||
| 9 | Ostatní příjmy vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech | ||
| 10 | Příjmy Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech | ||
| 11 | Příjem daru určeného výlučně pro PF pod e § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech | ||
| 12 | Příjem zálohy včetně konečného zúčtování na úhradu podílu části režijních výdajů a ostatní zdaňované činnosti podle § 3 odst. 11 vyhlášky o fondech1) | ||
| 13 | Zisk z prodeje cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 14 | Zisk z držby cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 15 | Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných papírů | ||
| III. | Výdaje celkem: | ||
| 1 | Členění výdajů v rámci provozní činnosti podle na § 3 vyhlášky o fondech | ||
| 1.1 | v tom: | mzdy bez ostatních osobních nákladů (včetně náhrad mezd) | |
| 1.2 | ostatní osobní náklady | ||
| 1.3 | pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění4) | ||
| 1.4 | pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti | ||
| 1.5 | odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu | ||
| 1.6 | úroky | ||
| 1.7 | podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad | ||
| 1.8 | podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního centra | ||
| 1.9 | podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru | ||
| 1.10 | záporné kurzové rozdíly související s PF | ||
| 1.11 | úhrady poplatků | ||
| 1.12 | úhrady pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech | ||
| 1.13 | úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech | ||
| 1.14 | prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech | ||
| 1.15 | ostatní výdaje | ||
| 1.15.1 | z toho: za služby související s rozvojem informační infrastruktury systému 3) | ||
| 2 | Příděl do sociálního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech | ||
| 3 | Příděl do rezervního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech | ||
| 4 | Příděl do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech | ||
| 5 | Příděl do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí SR podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech | ||
| 6 | Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. I) vyhlášky o fondech | ||
| 7 | Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši celkových odpisů včetně zůstatkové hodnoty podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech | ||
| 8 | Zúčtování zálohy Vojenskou zdravotní pojišťovnou ČR na vedení specifických fondů podle § 3 odst. 11 vyhlášky o fondech1) | ||
| 9 | Zúčtování zálohy na podíl režijních výdajů související s ostatní zdaňovanou činností podle § 3 odst. 11 vyhlášky o fondech 1) | ||
| 10 | Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 11 | Nákup cenných papírů z finančních prostředků PF podle § 3 odst. 7vyhlášky o fondech | ||
| 12 | Splátky půjček od žadatele vztahující se k tomuto fondu | ||
| IV. | Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III | ||
| Z B IV přináleží hodnotě rezerv k poslednímu dni sledovaného období | |||
| C. | Doplňující informace k oddílu B - podle ustanovení § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech | ||
| 1 | Stav cenných papírů k 1. 1. ve sledovaném období | ||
| 2 | Stav cenných papírů k poslednímu dni sledovaného období | ||
- 1) Finanční zálohy (poskytované mezi oddělenými bankovními účty) na podíl společných výdajů vztahující se k ostatní zdaňované činnosti (případně u VoZP ČR i za specifické fondy), jsou zachyceny pouze v oddílu B, tj. na bankovním účtu v souladu s Českými účetními standardy pro zdravotní pojišťovny.
- 2) Součet počátečního zůstatku oddílu B s počátečním zůstatkem stavu cenných papírů k 1.1. by měl být roven počátečnímu zůstatku oddílu A. Tato vazba platí i pro konečné zůstatky ve sledovaném období. Případné rozdíly zdravotní pojišťovny komentují na příloze.
- 3) V oddílu A III. ř. 1.16.1 a v oddílu B III ř. 1.15.1 jsou řádky „z toho“ určeny pro jednotné vykázání nákladů a výdajů souvisejících s rozvojem informační infrastruktury.
- 4) V oddílu A III, B III ř. 1.3 zdravotní pojišťovny zahrnou i náklady související s platbou zdravotního pojištění členů správní rady, dozorčí rady a rozhodčího orgánu.