Platné znění

Vyhláška o minimálních náležitostech statutu a povinných náležitostech zjednodušeného statutu fondu kolektivního investování

vyhlášené znění

Člen prezidia vykonávající funkci předsedy:
Ing. Šimáček v. r.
Příloha k vyhlášce č. 457/2004 Sb.

Tabulka č. 1 – Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje

Tabulka č. 1 – Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje
vklady v bankách
tuzemské dluhové cenné papíry
zahraniční dluhové cenné papíry
tuzemské akcie
zahraniční akcie
cenné papíry fondu kolektivního investování
nástroje peněžního trhu
cenné papíry opravňující k nabytí cenných papírů
finanční deriváty
nemovité věci (včetně účastí na společnostech, jejichž předmětem podnikání je správa vlastního nemovitého majetku)
komodity
pohledávky do splatnosti
pohledávky po splatnosti
jiné majetkové hodnoty

Tabulka č. 2 – Odhad nákladů fondu kolektivního investování

Tabulka č. 1 – Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje Tabulka č. 2 – Odhad nákladů fondu kolektivního investování
náklady na poplatky a provize v členění
úplata za obhospodařování
úplata depozitáři
poplatky za uložení a správu zahraničních cenných papírů (custody poplatky)
poplatky za služby centrálnímu depozitáři (resp. Středisku cenných papírů)
ostatní náklady na poplatky a provize s výjimkou poplatků a provizí na operace s investičními instrumenty
správní náklady v členění
náklady na zaměstnance
náklady na odměny statutárním orgánům
náklady na audit
náklady na právní a daňové poradenství
náklady na reklamu
správní a soudní poplatky
náklady na outsourcing
ostatní správní náklady
ostatní provozní náklady
  1. 1) Článek 28 směrnice Rady 85/611/ES ze dne 20. prosince 1985 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) ve znění směrnic Evropského parlamentu a Rady 2001/107/ES a 2001/108/ES.
  2. 2) § 9 odst. 1 zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů.
    § 6 odst. 4 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování.
  3. 3) § 2 odst. 1 písm. j) bod 1 zákona o kolektivním investování.
  4. 4) § 8 odst. 1 zákona o investičních společnostech a investičních fondech.
    § 4 odst. 2 zákona o kolektivním investování.
  5. 5) § 22 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
  6. 6) § 2 odst. 1 písm. d) a e) zákona o kolektivním investování.
  7. 7) § 29 odst. 1 zákona o kolektivním investování.
  8. 8) § 136 odst. 13 zákona o kolektivním investování.
  9. 9) § 114 a 115 zákona o kolektivním investování.
  10. 10) § 40, 44 a 46 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.
  11. 11) Část sedmá zákona o podnikání na kapitálovém trhu.
  12. 12) § 15 zákona o kolektivním investování.
  13. 13) Tabulka 02_04 Přílohy č. 2 k vyhlášce č. 271/2004 Sb., o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti.
  14. 14) § 78 odst. 1 a 4 zákona o kolektivním investování.
  15. 15) § 78 odst. 3 zákona o kolektivním investování.
  16. 16) § 17a odst. 3 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů.
  17. 17) Vyhláška č. 270/2004 Sb., o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování.