Vyhláška o minimálních náležitostech statutu účastnického fondu a statutu důchodového fondu

§ 14

Změny statutu nepodléhající předchozímu schválení Českou národní bankou

Změny statutu účastnického fondu, které nepodléhají předchozímu schválení Českou národní bankou, jsou změny

1. a) základních informací o fondu podle § 4 písm. b) až e),
2. b) informací o penzijní společnosti podle § 5 písm. b) až i),
3. c) investičních cílů a způsobu investování podle § 6 odst. 2 písm. h) a i),
4. d) syntetického ukazatele podle § 7,
5. e) sloupcového diagramu podle § 8,
6. f) informací o depozitáři podle § 11 písm. a) a c),
7. g) informací o činnosti vykonávané prostřednictvím jiné osoby podle § 12 písm. c),
8. h) dalších informací podle § 13 odst. 2 písm. c) a d) a § 13 odst. 3 písm. c), d) a f),
9. i) odkazů na právní předpisy vyvolané jejich změnami, za podmínek uvedených v § 97 odst. 6 písm. c) zákona o doplňkovém penzijním spoření, a změny dílčích údajů o osobách uvedených ve statutu, zejména změna sídla, předmětu podnikání, úřední změna jména nebo příjmení, a
10. j) dalších informací a údajů, které nejsou minimálními náležitostmi statutu stanovenými touto vyhláškou.

§ 15

Náležitosti statutu důchodového fondu

(1) Ustanovení § 2 až § 6 odst. 1 a 3 a § 7 až 14 se v případě důchodového fondu použijí obdobně.

(2) Pokud ustanovení této vyhlášky uvádí

1. a) zákon o doplňkovém penzijním spoření, rozumí se tím ve vztahu k důchodovému fondu zákon o důchodovém spoření,
2. b) účastníka doplňkového penzijního spoření, rozumí se tím ve vztahu k důchodovému fondu účastník důchodového spoření.
3. c) jednotku, rozumí se tím ve vztahu k důchodovému fondu důchodová jednotka.

(3) Informace o způsobu investování důchodového fondu obsahují podle povahy příslušných aktiv, do kterých důchodový fond investuje,

1. a) označení, zda se jedná o důchodový fond státních dluhopisů, konzervativní důchodový fond, vyvážený důchodový fond nebo dynamický důchodový fond,
2. b) výčet nejpoužívanějších typů finančních derivátů¹⁶), jejich ekonomické charakteristiky a účel jejich použití; fond upozorní, že jednotlivá rizika spojená s uvedenými investicemi jsou popsána v rizikovém profilu fondu,
3. c) údaj, zda fond provádí repo obchody nebo půjčuje cenné papíry, podmínky výběru protistran těchto obchodů a charakteristiky cenných papírů, které mohou být předmětem těchto obchodů,
4. d) maximální limit otevřené pozice vztahující se k finančním derivátům¹⁷),
5. e) maximální limit investic do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu podle § 53 odst. 5 až 7 zákona o důchodovém spoření, vydaných jednou osobou a označení jejich emitentů,
6. f) maximální limit investic do cenných papírů kolektivního investování,
7. g) druhy dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na splacení dlužné částky podle kategorie jejich emitenta například státní dluhopisy, komunální dluhopisy, dluhopisy emitované obchodními společnostmi, váženou průměrnou splatnost dluhopisového portfolia a požadavky na hodnocení kvality držených dluhopisů (rating),
8. h) podrobnější údaje o způsobu investování, podle kterého bude fond koncentrovat své investice v určitém hospodářském odvětví, státě či regionu, jiné části trhu nebo určitém druhu aktiv,
9. i) údaj o povinnosti důchodového fondu neinvestovat do investičních cenných papírů vydaných obhospodařující penzijní společností nebo osobou patřící do stejného koncernu jako tato penzijní společnost,
10. j) údaj o povinnosti důchodového fondu nepoužít majetek ve fondu k poskytnutí úvěru, půjčky, daru a zajištění závazku třetí osoby nebo úhradě závazku, který nesouvisí s obhospodařováním důchodového fondu podle § 57 odst. 2 zákona o důchodovém spoření,
11. k) údaj o povinnosti důchodového fondu neprovádět nekryté prodeje podle § 57 odst. 3 zákona o důchodovém spoření a
12. l) podmínky, za kterých důchodový fond přijímá úvěry nebo půjčky, pokud fond hodlá přijímat úvěry nebo půjčky podle § 57 odst. 1 zákona o důchodovém spoření, včetně pravidel pro jejich zajištění.

§ 16

Účinnost