Vyhláška o směnárenské činnosti, bezhotovostních obchodech s cizí měnou a o peněžních službách

§ 1

účinné od 1. 9. 2008Předmět úpravy

účinné od 1. 9. 2008Tato vyhláška upravuje

1. účinné od 1. 9. 2008a) ve vztahu ke směnárenské činnosti
   1. účinné od 1. 9. 20081. vymezení podstatných údajů uváděných v žádosti o registraci ke směnárenské činnosti (dále jen „registrace“), o jejichž změně je devizové místo povinno Českou národní banku bez zbytečného odkladu informovat,
   2. účinné od 1. 9. 20082. způsob informování klientů devizových míst o podmínkách nákupu a prodeje cizí měny, používaných nákupních a prodejních kurzech a cenách poskytovaných služeb,
   3. účinné od 1. 9. 20083. rozsah, období, způsob, lhůty plnění a strukturu údajů vykazovaných o množství hotovostně nakoupených a prodaných cizích měn,

1. účinné od 1. 9. 2008b) ve vztahu k bezhotovostním obchodům s cizí měnou
   1. účinné od 1. 9. 20081. vymezení podstatných údajů uváděných v žádosti o devizovou licenci k bezhotovostním obchodům s cizí měnou (dále jen „devizová licence k bezhotovostním obchodům“), o jejichž změně je devizové místo povinno Českou národní banku bez zbytečného odkladu informovat,
   2. účinné od 1. 9. 20082. podmínky pro provádění bezhotovostních obchodů s cizí měnou,

1. účinné od 1. 9. 2008c) ve vztahu k poskytování peněžních služeb vymezení podstatných údajů uváděných v žádosti o devizovou licenci k poskytování peněžních služeb, o jejichž změně je devizové místo povinno Českou národní banku bez zbytečného odkladu informovat.

§ 2

účinné od 1. 9. 2008Podstatnými údaji podle § 3e písm. a) devizového zákona jsou

1. účinné od 1. 9. 2008a) v případě fyzické osoby informace uvedené v § 3 odst. 5 devizového zákona,
2. účinné od 1. 9. 2008b) v případě právnické osoby obchodní firma, sídlo držitele registrace a informace uvedené v § 3 odst. 7 písm. b) až e) devizového zákona.

§ 3

účinné od 1. 9. 2008Držitel registrace informuje o podmínkách nákupu a prodeje cizí měny, o používaných nákupních a prodejních kurzech a o cenách poskytovaných služeb takto:

1. účinné od 1. 9. 2008a) kurzovní lístek, ceník poskytovaných služeb, přehled služeb souvisejících s nákupem a prodejem cizí měny poskytovaných bezplatně, pokud takové služby poskytuje¹), a informaci o právu klienta na vydání dokladu o poskytnutí služby s údaji podle jiného právního předpisu²) uveřejňuje alespoň v českém a anglickém jazyce před poskytnutím služby společně a viditelně na místě, které je přístupné klientovi, způsobem vylučujícím jakoukoliv záměnu poskytovaných informací,
2. účinné od 1. 9. 2008b) cenu účtovanou za poskytnutou službu může uvést rovněž v procentech z kurzovní hodnoty, případně s uvedením nejnižší a nejvyšší účtované ceny podle prodávaného jednotkového množství,
3. účinné od 1. 9. 2008c) použité kurzy na kurzovním lístku a ceny jednotlivých služeb se vyjadřují arabskými číslicemi jednotné velikosti,
4. účinné od 1. 9. 2008d) při sdělení informace o kurzu v reklamních a podobných materiálech jasně rozlišuje, zda jde o kurz nákupní nebo prodejní, a údaje o nákupním a prodejním kurzu měny uvádí vždy společně.

§ 4

účinné od 1. 9. 2008(1) Držitel registrace vykazuje České národní bance souhrnné údaje o množství cizích měn v hotovosti, které ve vykazovaném kalendářním čtvrtletí nakoupil a prodal, a to souhrnně za všechny provozovny. Tyto údaje držitel registrace vykazuje na formuláři, jehož vzor a postup k vyplňování je uveden v příloze této vyhlášky. Vzor formuláře v podobě datového souboru vhodného ke stažení uveřejňuje Česká národní banka způsobem umožňujícím dálkový přístup.

účinné od 1. 9. 2008(2) Vyplněný formulář držitel registrace zašle České národní bance nejpozději do 15 dnů po ukončení vykazovaného čtvrtletí, a to i v případě, že ve vykazovaném období neprovedl žádný nákup nebo prodej cizí měny.

účinné od 1. 9. 2008(3) Pokud držitel registrace zjistí chybu v jím vyplněném formuláři, uvědomí o ní bez zbytečného odkladu Českou národní banku.

účinné od 1. 9. 2008(4) Pokud je držitel registrace vyzván Českou národní bankou k opravě údajů uvedených ve formuláři zaslaném České národní bance podle odstavce 2, provede opravu údajů a formulář s opravenými údaji předloží České národní bance bez zbytečného odkladu, nejpozději však do 15 dnů.

účinné od 1. 9. 2008(5) Formulář podle odstavce 1 držitel registrace zasílá České národní bance

1. účinné od 1. 9. 2008a) v listinné podobě opatřený podpisem osoby oprávněné jednat jménem držitele registrace, nebo
2. účinné od 1. 9. 2008b) v elektronické podobě ve formě datové zprávy elektronickou poštou na adresu elektronické podatelny. Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem³) osoby pověřené předáváním zpráv.

§ 5

účinné od 1. 9. 2008Podstatnými údaji podle § 3f odst. 2 písm. a) devizového zákona jsou obchodní firma a sídlo držitele devizové licence k bezhotovostním obchodům a informace uvedené v § 3b odst. 3 písm. a) a b), odst. 4 písm. c) až e), odst. 5 písm. a), c) až h) a písm. j) devizového zákona.

§ 6

účinné od 1. 9. 2008(1) Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům upraví závazným vnitřním předpisem

1. účinné od 1. 9. 2008a) organizační uspořádání, včetně organizačního a personálního zabezpečení činností souvisejících s prováděním bezhotovostních obchodů s cizí měnou, které zaručuje, že systém vnitřní kontroly je účinný a přiměřený rozsahu poskytovaných bezhotovostních obchodů s cizí měnou,
2. účinné od 1. 9. 2008b) postupy při sjednávání a vypořádání bezhotovostních obchodů s cizí měnou,
3. účinné od 1. 9. 2008c) způsoby zajištění proti rizikům a postupy jejich měření, sledování a řízení,
4. účinné od 1. 9. 2008d) postupy a kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci dat a mechanismus vnitřní kontroly těchto postupů a opatření,
5. účinné od 1. 9. 2008e) systém vnitřní kontroly.

účinné od 1. 9. 2008(2) Pravidla upravující systém vnitřní kontroly obsahují zejména

1. účinné od 1. 9. 2008a) povinnost osoby nebo orgánu, který plní kontrolní funkce v právnické osobě, pravidelně vyhodnocovat systém vnitřní kontroly,
2. účinné od 1. 9. 2008b) povinnost každého zaměstnance a vedoucího zaměstnance provádět kontrolu v předem určeném rozsahu,
3. účinné od 1. 9. 2008c) povinnosti osoby pověřené výkonem funkce compliance (§ 8),
4. účinné od 1. 9. 2008d) postupy při řešení selhání systému vnitřní kontroly,
5. účinné od 1. 9. 2008e) kontrolní prvky a opatření.

§ 7

účinné od 1. 9. 2008Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům zajistí, aby zaměstnanci pověřeni sjednáváním obchodů, vypořádáním obchodů, výkonem funkce compliance a vedením účetnictví vykonávali činnost v souladu s vnitřními předpisy, devizovými právními předpisy a právními předpisy, které upravují opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, a předpisy týkajícími se provádění mezinárodních sankcí⁴).

§ 8

účinné od 1. 9. 2008(1) Výkon funkce compliance držitele devizové licence k bezhotovostním obchodům zahrnuje zejména

1. účinné od 1. 9. 2008a) soustavnou kontrolu souladu vnitřních předpisů s právními předpisy,
2. účinné od 1. 9. 2008b) soustavnou kontrolu vzájemného souladu vnitřních předpisů,
3. účinné od 1. 9. 2008c) koordinaci zajištění souladu činností,
4. účinné od 1. 9. 2008d) kontrolu dodržování vnitřních předpisů, a to alespoň
   1. účinné od 1. 9. 20081. dodržování stanového způsobu zajištění proti rizikům,
   2. účinné od 1. 9. 20082. vedení a archivace samostatné evidence a dokladů o bezhotovostních obchodech s cizí měnou,
   3. účinné od 1. 9. 20083. dodržování pravidel o obchodech zaměstnanců uzavíraných na jejich vlastní účet nebo na účet osob jim blízkých,
   4. účinné od 1. 9. 20084. kontrolu souladu navržených opatření s právními předpisy.

účinné od 1. 9. 2008(2) Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům pověří výkonem funkce compliance alespoň jednu osobu.

§ 9

účinné od 1. 9. 2008(1) Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům v dokladu o sjednání bezhotovostního obchodu uvede:

1. účinné od 1. 9. 2008a) evidenční číslo sjednaného obchodu,
2. účinné od 1. 9. 2008b) označení požadované měny kódy ISO, jejich množství, kurz,
3. účinné od 1. 9. 2008c) kurzovní hodnotu,
4. účinné od 1. 9. 2008d) cenu služby, není-li poskytována bezplatně,
5. účinné od 1. 9. 2008e) datum sjednání a lhůtu vypořádání obchodu dohodnutou s klientem,
6. účinné od 1. 9. 2008f) informace potřebné pro převod peněžních prostředků,
7. účinné od 1. 9. 2008g) datum a místo vystavení dokladu.

účinné od 1. 9. 2008(2) Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům vede o bezhotovostních obchodech s cizí měnou samostatnou evidenci ve formě denních záznamů. Záznam o každém bezhotovostním obchodu s cizí měnou držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům vytvoří neprodleně po jeho sjednání. Tento záznam obsahuje alespoň tyto údaje:

1. účinné od 1. 9. 2008a) pořadové číslo záznamu v nepřerušené číselné řadě,
2. účinné od 1. 9. 2008b) evidenční číslo sjednaného obchodu,
3. účinné od 1. 9. 2008c) údaje identifikující jednotlivé účastníky obchodu,
4. účinné od 1. 9. 2008d) označení požadované měny kódy ISO, jejich množství, kurz,
5. účinné od 1. 9. 2008e) kurzovní hodnotu,
6. účinné od 1. 9. 2008f) cenu služby, není-li poskytována bezplatně,
7. účinné od 1. 9. 2008g) datum sjednání a lhůtu vypořádání obchodu dohodnutou s klientem,
8. účinné od 1. 9. 2008h) informace potřebné pro převod peněžních prostředků.

účinné od 1. 9. 2008(3) Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům v dokladu o vypořádání bezhotovostního obchodu uvede:

1. účinné od 1. 9. 2008a) údaje uvedené v odstavci 1 písm. a) až f),
2. účinné od 1. 9. 2008b) datum splatnosti příkazu k úhradě peněžních prostředků ve prospěch klienta,
3. účinné od 1. 9. 2008c) datum a místo vystavení dokladu.

účinné od 1. 9. 2008(4) Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům na všech listinách, které se vztahují k bezhotovostnímu obchodu s cizí měnou, uvede také adresu provozovny, v níž k provedení obchodu došlo, a jméno a příjmení osoby, která provedení obchodu zabezpečovala, a originál opatří jejím podpisem.

účinné od 1. 9. 2008(5) Na dokladu o zrušení bezhotovostního obchodu s cizí měnou držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům uvede slovo „storno“, evidenční číslo sjednaného obchodu a datum a místo vystavení dokladu.

§ 10

účinné od 1. 9. 2008(1) Záznamy a doklady o bezhotovostních obchodech s cizí měnou vede držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům za každou provozovnu samostatně a uchovává je po dobu 10 let následujících po roce, k němuž se vztahují, z toho nejméně 3 měsíce v provozovně, v níž byly vystaveny.

účinné od 1. 9. 2008(2) Záznamy a doklady o bezhotovostních obchodech s cizí měnou mohou mít pro účely evidence a archivace

1. účinné od 1. 9. 2008a) listinnou podobu, nebo
2. účinné od 1. 9. 2008b) elektronickou podobu, pokud informační systém, ve kterém je záznam veden, automaticky zaznamenává čas vložení údajů spolu s identifikací osoby, která údaj vložila, čas změny těchto údajů s identifikací osoby, která změnu provedla.

§ 11

účinné od 1. 9. 2008Držitel devizové licence k bezhotovostním obchodům může vyjádřit cenu účtovanou za poskytnutý bezhotovostní obchod také v procentech z kurzovní hodnoty popřípadě s uvedením nejnižší a nejvyšší účtované ceny podle prodávaného jednotkového množství.

§ 12

účinné od 1. 9. 2008Podstatnými údaji podle § 3g odst. 2 písm. a) devizového zákona jsou

1. účinné od 1. 9. 2008a) v případě fyzické osoby informace uvedené v § 3c odst. 2 písm. a) až d) devizového zákona,
2. účinné od 1. 9. 2008b) v případě právnické osoby obchodní firma, sídlo držitele devizové licence k poskytování peněžních služeb a informace uvedené v § 3c odst. 3 písm. b) až e) devizového zákona.