Vyhláška, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o finančních konglomerátech

Příloha č. 1

účinné od 30. 9. 2006Dotazník pro osobu ve vedení

1. účinné od 30. 9. 20061. Jste k datu předložení dokumentu statutárním orgánem nebo jeho členem nebo členem dozorčího orgánu právnické osoby? V případě kladné odpovědi uveďte obchodní firmu nebo název právnické osoby a vykonávanou funkci, včetně uvedení data, od kterého tuto funkci vykonáváte, a prohlášení, zda budete nadále tuto funkci vykonávat či nikoliv.
2. účinné od 30. 9. 20062. Byl na Váš majetek nebo na majetek právnické osoby, která byla Vámi ovládána, v minulosti prohlášen konkurs nebo povoleno vyrovnání, popřípadě byl zamítnut návrh na prohlášení konkursu pro nedostatek majetku? Vykonával/a jste činnost jako statutární orgán nebo člen statutárního, řídicího nebo dozorčího orgánu právnické osoby po dobu až tří let před prohlášením konkursu na majetek této právnické osoby nebo povolením vyrovnání? Pokud ano, uveďte název této právnické osoby.
3. účinné od 30. 9. 20063. Vykonával/a jste činnost jako statutární orgán nebo člen statutárního, řídicího nebo dozorčího orgánu právnické osoby v době tří let před zavedením nucené správy této právnické osoby? Pokud ano, uveďte název této právnické osoby.
4. účinné od 30. 9. 20064. Bylo Vám pozastaveno či odňato povolení k výkonu podnikatelské činnosti nebo jiné činnosti nebo odmítl soud nebo správní orgán udělit souhlas s Vaší volbou, jmenováním nebo ustanovením do funkce, jestliže tato volba, jmenování nebo ustanovení takový souhlas požadovala? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
5. účinné od 30. 9. 20065. Zaniklo Vaše povolení, licence či jiné oprávnění k výkonu podnikatelské činnosti z jiného důvodu než odnětím? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
6. účinné od 30. 9. 20066. Byl/a jste v posledních 5 letech vyloučen/a z profesního sdružení, komory nebo asociace, včetně zahraničních? Byla Vám ve stejné době zamítnuta žádost o Vaše přijetí do takového společenství? Byl Vám v posledních 5 letech uložen disciplinární trest v rámci takového společenství? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
7. účinné od 30. 9. 20067. Vykonával/a jste činnost jako statutární orgán, člen statutárního, řídicího nebo dozorčího orgánu právnické osoby, která byla vyloučena z profesního sdružení, komory nebo asociace, včetně zahraničních? Byla této právnické osobě zamítnuta žádost o její přijetí do takového společenství nebo jí byl uložen disciplinární trest v rámci takového společenství? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
8. účinné od 30. 9. 20068. Byl/a Vám v posledních 10 letech v souvislosti s působením na finančním trhu pravomocně uložena sankce za přestupek nebo jiný správní delikt? Byla Vám v souvislosti s působením na finančním trhu uložena povinnost k náhradě škody pro závažné nebo opakované porušení právní povinnosti, pro zneužití důvěrných informací nebo spáchání obdobného správního deliktu? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
9. účinné od 30. 9. 20069. Byl/a jste statutárním orgánem nebo členem statutárního nebo dozorčího orgánu právnické osoby v době, kdy došlo k jednání, za které byla této právnické osobě pravomocně uložena sankce za správní delikt nebo uložena povinnost k náhradě škody pro závažné nebo opakované porušení právní povinnosti nebo spáchání obdobného správního deliktu souvisejícího s finančním trhem? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
10. účinné od 30. 9. 200610. Máte závazky po splatnosti vůči bankám nebo jiným osobám nebo dlužné daně nebo nedoplatky na daních? Máte nedoplatky na veřejném zdravotním pojištění, sociálním zabezpečení nebo příspěvku na státní politiku zaměstnanosti?

Příloha č. 2

účinné od 30. 9. 2006Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině

1. účinné od 30. 9. 20061. Textová část Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině obsahuje alespoň
   1. účinné od 30. 9. 2006a) informaci o identifikaci Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) informaci o osobě v čele finančního konglomerátu,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) informaci o ostatních osobách ve finančním konglomerátu,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) informaci o ostatních osobách ve skupině,
   5. účinné od 30. 9. 2006e) další informace, jsou-li zapotřebí k objasnění struktury skupiny.

1. účinné od 30. 9. 20062. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) označení skupiny,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) jméno, popřípadě jména a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. účinné od 30. 9. 20063. Informace o osobě v čele finančního konglomerátu obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) obchodní firmu, identifikační číslo, odvětvovou klasifikaci ekonomických činností,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) adresu sídla,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) upsaný základní kapitál a splacený základní kapitál,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) předmět podnikání (činnosti) zapsaný v obchodním rejstříku a činnosti skutečně prováděné,
   5. účinné od 30. 9. 2006e) jméno, příjmení, titul, bydliště a datum narození osob, které jsou statutárním orgánem, nebo členy statutárních, řídicích nebo dozorčích orgánů s uvedením obchodních firem právnických osob, v jejichž orgánech působí, včetně předmětu podnikání těchto osob,
   6. účinné od 30. 9. 2006f) zda a kterým auditorem nebo auditorskou společností bude prováděn audit,
   7. účinné od 30. 9. 2006g) zda je regulovanou osobu či nikoliv,
   8. účinné od 30. 9. 2006h) je-li regulovanou osobou, zda splňuje kapitálové požadavky na individuálním a konsolidovaném základě,
   9. účinné od 30. 9. 2006i) seznam osob s kvalifikovanou účastí na osobě v čele finančního konglomerátu. U každé se uvede výše jejího přímého a nepřímého podílu na základním kapitálu, výše jejího přímého a nepřímého podílu na hlasovacích právech, v nichž je vyjádřen skutečný vliv na osobě. Je-li významný vliv uplatňován jiným způsobem, stručný popis tohoto způsobu.
   10. účinné od 30. 9. 2006Je-li v čele finančního konglomerátu fyzická osoba, uvede se též její jméno, popřípadě jména, příjmení, titul a datum narození, údaje podle písmene c), e) a i) se v takovém případě neuvádějí a v údaji podle písmene b) se uvede adresa místa podnikání nebo bydliště.

1. účinné od 30. 9. 20064. Informace o ostatních osobách ve finančním konglomerátu se uvádějí pro jednotlivé osoby v rozsahu podle bodu 3 písm. a) až h) a dále se uvede
   1. účinné od 30. 9. 2006a) jde-li o regulovanou osobu název a adresa orgánů dohledu i orgánů z třetích států vykonávajících dohled,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) zda je osobou, která je ovládána osobou v čele finančního konglomerátu či nikoliv,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) zda je osobou zahrnutou do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti. Není-li zahrnuta do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti, uvede se důvod nezahrnutí.

1. účinné od 30. 9. 20065. Informace o ostatních osobách ve skupině, které nejsou osobami ve finančním konglomerátu, se uvádí za jednotlivé osoby v rozsahu podle bodu 3 písm. a) až d).

Příloha č. 3

účinné od 30. 9. 2006Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti

1. účinné od 30. 9. 20061. Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti obsahuje alespoň
   1. účinné od 30. 9. 2006a) informaci o identifikaci Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) informaci o dodržování doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti.

1. účinné od 30. 9. 20062. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) označení skupiny,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) jméno, popřípadě jména a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. účinné od 30. 9. 20063. Informace o dodržování doplňkového požadavku kapitálové přiměřenost obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) uvedení metody nebo specifikace kombinace metod použité pro výpočet doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) hodnotu kapitálu na úrovni finančního konglomerátu,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) hodnotu kapitálových požadavků na úrovni finančního konglomerátu,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) hodnotu rozdílu kapitálu na úrovni finančního konglomerátu a kapitálových požadavků na úrovni finančního konglomerátu při dodržení technických zásad,
   5. účinné od 30. 9. 2006e) zda je doplňkový požadavek kapitálové přiměřenosti dodržen či nikoliv. Není-li doplňkový požadavek kapitálové přiměřenosti dodržen, způsob, jak bude nesplnění řešeno;
   6. účinné od 30. 9. 2006f) zda je odečten chybějící kapitál podle regulace ovládané osoby ve finančním konglomerátu. Pokud ano, uvede se hodnota odpočtu a zda jde o odpočet v plné nebo poměrné výši. Jde-li o odpočet v poměrné výši, jak byla tato poměrná výše stanovena.

Příloha č. 4

účinné od 30. 9. 2006Hlášení o koncentraci rizik

1. účinné od 30. 9. 20061. Hlášení o koncentraci rizik obsahuje alespoň
   1. účinné od 30. 9. 2006a) informaci o identifikaci Hlášení o koncentraci rizik,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) informaci o velkých angažovanostech,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) informaci o ostatních podobách koncentrace rizik.

1. účinné od 30. 9. 20062. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) označení skupiny,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) jméno a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. účinné od 30. 9. 20063. Informace o velkých angažovanostech obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) velké angažovanosti vůči osobám, s uvedením obchodní firmy či jména a příjmení osoby, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu velké angažovanosti na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu. Pokud je velkých angažovaností vůči osobám méně než 10, informace obsahuje hodnotově nejvyšší angažovanosti vůči osobám s uvedením obchodní firmy či jména, popřípadě jmen a příjmení osoby, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu angažovanosti na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu, přičemž celkový počet uvedených angažovaností je alespoň 10;
   2. účinné od 30. 9. 2006b) velké angažovanosti vůči ekonomicky spjatým skupinám osob s uvedením ekonomicky spjaté skupiny osob, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši jejího podílu na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu. Pokud je velkých angažovaností vůči ekonomicky spjatým skupinám osob méně než 10, informace obsahuje hodnotově nejvyšší angažovanosti vůči ekonomicky spjatým skupinám osob s uvedením ekonomicky spjaté skupiny osob, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu angažovanosti na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu, přičemž celkový počet uvedených angažovaností je alespoň 10;
   3. účinné od 30. 9. 2006c) velké angažovanosti vůči členskému nebo třetímu státu s uvedením státu, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a označením a výši podílu velké angažovanosti na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) velké angažovanosti vůči ekonomickým odvětvím s uvedením ekonomického odvětví, částky ve sjednané měně, částky v českých korunách a výši podílu velké angažovanosti na kapitálu na úrovni finančního konglomerátu.

1. účinné od 30. 9. 20064. Informace o ostatních podobách koncentrace rizik uvádí
   1. účinné od 30. 9. 2006a) zda vypořádání obchodů je centralizované či nikoliv. Je-li centralizované, uvede se informace jednotlivě podle osob provádějících centralizované vypořádání obchodů v rozsahu podle přílohy č. 2 k této vyhlášce bodu 3 písm. a) až g);
   2. účinné od 30. 9. 2006b) zda obhospodařování a správa aktiv jsou centralizovány či nikoliv. Jsou-li centralizovány, uvede se informace jednotlivě podle osob provádějících centralizované obhospodařování a správu aktiv v rozsahu podle přílohy č. 2 k této vyhlášce bodu 3 písm. a) až g);
   3. účinné od 30. 9. 2006c) informace o dalších podobách koncentrace rizik výše neuvedených, jsou-li na úrovni finančního konglomerátu považovány za rizikové.

Příloha č. 5

účinné od 30. 9. 2006Hlášení o operacích v rámci skupiny

1. účinné od 30. 9. 20061. Hlášení o operacích v rámci skupiny obsahuje alespoň
   1. účinné od 30. 9. 2006a) informaci o identifikaci Hlášení o operacích v rámci skupiny,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) informaci o formách operací v rámci skupiny,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) informaci o významných operacích v rámci skupiny.

1. účinné od 30. 9. 20062. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) označení skupiny,
   2. účinné od 30. 9. 2006b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
   3. účinné od 30. 9. 2006c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
   4. účinné od 30. 9. 2006d) jméno, popřípadě jména a přímení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.

1. účinné od 30. 9. 20063. Informace o formách operací v rámci skupiny obsahuje stručný popis všech forem operací v rámci skupiny.
2. účinné od 30. 9. 20064. Informace o významných operacích v rámci skupiny obsahuje
   1. účinné od 30. 9. 2006a) u každé formy operací v rámci skupiny všechny významné operace s uvedením stručného popisu operace, osob, mezi kterými je významná operace sjednána včetně jejich identifikačního čísla, adresy sídla nebo místa podnikání a předmětu podnikání, částky ve sjednané měně a částky v českých korunách a výši podílu významné operace na kapitálových požadavcích na úrovni finančního konglomerátu. Pokud je významných operací u každé formy operací v rámci skupiny méně než 5, informace obsahuje hodnotově nejvyšší operace s uvedením stručného popisu operace, osob, mezi kterými je operace sjednána včetně jejich identifikačního čísla, adresy sídla nebo místa podnikání a předmětu podnikání, částky ve sjednané měně a částky v českých korunách a výši podílu operace na kapitálových požadavcích na úrovni finančního konglomerátu, přičemž celkový počet uvedených operací je alespoň 5. Operace, které mají stejnou formu a jsou sjednány se stejnou osobou, se považují za jednu operaci;
   2. účinné od 30. 9. 2006b) přehled podřízených pohledávek osob ve finančním konglomerátu s uvedením jmenovité hodnoty pohledávky a účetní hodnoty pohledávky, a to ve sjednané měně a v českých korunách, úrokové míry, původní splatnosti pohledávky, zbytkové splatnosti pohledávky, obchodní firmy dlužníka včetně jeho identifikačního čísla, adresy sídla nebo místa podnikání a předmětu podnikání.