Zákon o důchodovém spoření

§ 91

účinné od 1. 1. 2013Osoby oprávněné nabízet a zprostředkovat důchodové spoření

účinné od 1. 1. 2013(1) Pouze investiční zprostředkovatel⁵), vázaný zástupce investičního zprostředkovatele⁶) a vázaný zástupce penzijní společnosti⁷), který je oprávněn poskytovat služby podle zákona o doplňkovém penzijním spoření, je oprávněn jako podnikatel

1. účinné od 1. 1. 2013a) vyvíjet činnost směřující k tomu, aby zájemce o důchodové spoření nebo účastník měl příležitost s penzijní společností uzavřít smlouvu o důchodovém spoření,
2. účinné od 1. 1. 2013b) uzavírat jménem a na účet penzijní společnosti smlouvy o důchodovém spoření.

účinné od 1. 1. 2013(2) Vykonávat podnikatelsky činnost uvedenou v odstavci 1 písm. a) je oprávněna i penzijní společnost. Penzijní společnost je dále oprávněna uzavírat svým jménem a na svůj účet smlouvy o důchodovém spoření.

§ 92

účinné od 1. 1. 2013Odborná péče

účinné od 1. 1. 2013(1) Investiční zprostředkovatel je povinen vykonávat svou činnost s odbornou péčí.

účinné od 1. 1. 2013(2) Na osobu uvedenou v odstavci 1 se při výkonu její činnosti použijí obdobně § 76 až 90 upravující povinnosti při jednání s účastníky.

účinné od 1. 1. 2013(3) Investiční zprostředkovatel svým systémem zajištění obezřetného poskytování investičních služeb, zavedeným a udržovaným podle zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu⁸), pokryje rovněž činnosti podle § 91 odst. 1.

účinné od 1. 1. 2013(4) Osoba uvedená v odstavci 1 vede o výkonu činností uvedených v § 91 odst. 1 evidenci, která obsahuje zejména údaje o uzavřených smlouvách o důchodovém spoření.

účinné od 1. 1. 2013(5) V souvislosti s evidencí podle odstavce 4 osoba uvedená v odstavci 1 dále

1. účinné od 1. 1. 2013a) používá a provozuje zařízení pro komunikaci v souvislosti s výkonem činností uvedených v § 91 odst. 1 v případě, že ke komunikaci s účastníkem nebo zájemcem o důchodové spoření dochází prostředky komunikace na dálku prostřednictvím konkrétně určených zařízení pro komunikaci včetně konkrétně určené telefonní linky a adresy pro elektronickou komunikaci,
2. účinné od 1. 1. 2013b) v souvislosti s výkonem činností uvedených v § 91 odst. 1 zachytí písemně nebo jiným průkazným způsobem údaje podle písmene c),
3. účinné od 1. 1. 2013c) zajistí, aby záznam podle písmene b) obsahoval alespoň
   1. účinné od 1. 1. 20131. datum a čas komunikace,
   2. účinné od 1. 1. 20132. identifikaci stran komunikace, pokud je dostupná,
   3. účinné od 1. 1. 20133. obsah komunikace,

1. účinné od 1. 1. 2013d) zabezpečuje správu zařízení pro komunikaci podle písmene a) pouze určeným správcem,
2. účinné od 1. 1. 2013e) zabezpečuje nezměnitelnost záznamu komunikace podle písmene a).

účinné od 1. 1. 2013(6) Osoba uvedená v odstavci 1 uchovává dokumenty týkající se činností uvedených v § 91 odst. 1 včetně záznamů v evidenci podle odstavce 5 nejméně po dobu 10 let od okamžiku výkonu této činnosti a po dobu 3 let v případě záznamů komunikace s účastníkem týkající se výkonu činností uvedených v § 91 odst. 1 a se zájemcem o důchodové spoření. To platí i pro osobu, jejíž registrace investičního zprostředkovatele nebo zápis vázaného zástupce investičního zprostředkovatele nebo vázaného zástupce penzijní společnosti byla zrušena, nebo jejího právního nástupce.

účinné od 1. 1. 2013(7) Investiční zprostředkovatel a penzijní společnost odpovídá za škodu způsobenou při provozování činností podle § 91 odst. 1. Za škodu způsobenou investičním zprostředkovatelem při provozování těchto činností odpovídá penzijní společnost společně a nerozdílně. Za škodu způsobenou při provozování těchto činností vázaným zástupcem penzijní společnosti a vázaným zástupcem investičního zprostředkovatele odpovídá zastoupená osoba. Této odpovědnosti se investiční zprostředkovatel a penzijní společnost nemůže zprostit. Uhradí-li zastoupený škodu způsobenou vázaným zástupcem, má vůči němu právo postihu.

účinné od 1. 1. 2013(8) Penzijní společnost zajistí, že osoby uvedené v odstavci 1 při provozování činností podle § 91 odst. 1 dodržují pravidla pro provozování těchto činností podle tohoto zákona.

§ 93

účinné od 1. 1. 2013Kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci informací

účinné od 1. 1. 2013Osoba uvedená v § 91 k zavedení a udržení kontrolních a bezpečnostních opatření pro zpracování a evidenci informací při výkonu činností uvedených v § 91 odst. 1

1. účinné od 1. 1. 2013a) stanoví podmínky přístupu pracovníků k jejímu informačnímu systému pro zpracování a evidenci informací a údajům v něm zaznamenaným, rozsah přístupových práv a proces jejich stanovení, včetně způsobu rozhodování o rozsahu přístupových práv jednotlivých pracovníků a rozhodování o jejich změnách,
2. účinné od 1. 1. 2013b) stanoví podmínky, za kterých budou do informačního systému pro zpracování a evidenci informací ukládána data a prováděny jejich dovolené změny, podmínky nakládání s těmito daty a zajištění snadné zjistitelnosti jejich původního obsahu a provedených změn,
3. účinné od 1. 1. 2013c) zabezpečuje ochranu informačního systému pro zpracování a evidenci informací před přístupem a zásahy ze strany neoprávněných osob a před poškozením,
4. účinné od 1. 1. 2013d) zabezpečí, aby bylo možné rekonstruovat data v případě, že došlo k poškození dat nebo informačního systému pro zpracování a evidenci informací,
5. účinné od 1. 1. 2013e) zabezpečí zpřístupnění informací a záznamů České národní bance, včetně záloh tak, aby z nich mohla snadným způsobem rekonstruovat všechny klíčové fáze zpracování každé činnosti uvedené v § 91 odst. 1 a zjistit jejich původní obsah před opravami nebo změnami.

§ 94

účinné od 1. 1. 2013(1) Dohled podle tohoto zákona vykonává Česká národní banka. Předmětem dohledu je dodržování povinností stanovených tímto zákonem, statutem důchodového fondu, depozitářskou smlouvou a rozhodnutím vydaným podle tohoto zákona. Dohled je vykonáván v zájmu ochrany účastníků.

účinné od 1. 1. 2013(2) Dohledu České národní banky podle tohoto zákona podléhá

1. účinné od 1. 1. 2013a) penzijní společnost,
2. účinné od 1. 1. 2013b) pojišťovna, která provozuje pojištění důchodu podle tohoto zákona,
3. účinné od 1. 1. 2013c) depozitář, v rozsahu povinností, které mu ukládá tento zákon,
4. účinné od 1. 1. 2013d) banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro důchodový fond vykonávat funkci depozitáře a kterým tento zákon stanoví povinnost,
5. účinné od 1. 1. 2013e) osoba oprávněná nabízet a zprostředkovat důchodové spoření podle tohoto zákona,
6. účinné od 1. 1. 2013f) osoba tvořící nebo šířící důchodové doporučení.

účinné od 1. 1. 2013(3) Dohledu České národní banky podléhá též osoba, která bez povolení nebo souhlasu vykonává nebo nabízí činnost, ke které tento zákon vyžaduje povolení nebo souhlas, a to v rozsahu této činnosti.

účinné od 1. 1. 2013(4) Nestanoví-li tento zákon jinak, při výkonu dohledu podle odstavce 1 postupuje Česká národní banka obdobně podle zákona upravujícího dohled v oblasti kapitálového trhu, a v případě dohledu nad pojišťovnou také podle zákona o pojišťovnictví.

§ 95

účinné od 1. 1. 2013(1) Česká národní banka může osobě podléhající dohledu, která porušila povinnost stanovenou tímto zákonem, rozsah jí uděleného povolení k výkonu činnosti, statut důchodového fondu, depozitářskou smlouvu nebo ohrozila zájmy účastníků, uložit opatření k nápravě zjištěného nedostatku odpovídající povaze porušení a jeho závažnosti, a stanovit lhůtu k přijetí opatření k nápravě.

účinné od 1. 1. 2013(2) Česká národní banka může, v závislosti na zjištěných nedostatcích, jako jiné opatření

1. účinné od 1. 1. 2013a) nařídit penzijní společnosti provedení mimořádného auditu penzijní společnosti nebo důchodového fondu,
2. účinné od 1. 1. 2013b) nařídit penzijní společnosti změnu depozitáře,
3. účinné od 1. 1. 2013c) nařídit penzijní společnosti změnu vedoucí osoby,
4. účinné od 1. 1. 2013d) nařídit penzijní společnosti změnu auditora penzijní společnosti nebo důchodového fondu,
5. účinné od 1. 1. 2013e) pozastavit připisování a odepisování důchodových jednotek,
6. účinné od 1. 1. 2013f) zavést nucenou správu penzijní společnosti,
7. účinné od 1. 1. 2013g) nařídit penzijní společnosti převod obhospodařování důchodových fondů na jinou penzijní společnost,
8. účinné od 1. 1. 2013h) nařídit pojišťovně úpravu pojistných podmínek, pokud zjistí jejich nesoulad se zákonem, nebo
9. účinné od 1. 1. 2013i) odejmout povolení udělené podle tohoto zákona.

účinné od 1. 1. 2013(3) Osoba, které Česká národní banka uložila některé z opatření k nápravě zjištěného nedostatku podle odstavce 1, informuje Českou národní banku o odstranění zjištěných nedostatků a způsobu zjednání nápravy.

účinné od 1. 1. 2013(4) Česká národní banka současně se zahájením správního řízení o uložení opatření k nápravě zjištěných nedostatků může uložit předběžné opatření, jestliže hrozí nebezpečí z prodlení nebo neodstranitelný zásah do práv jiných osob.

§ 96

účinné od 1. 1. 2013Nařízení mimořádného auditu

účinné od 1. 1. 2013Při nařízení mimořádného auditu penzijní společnosti nebo důchodového fondu se postupuje obdobně podle ustanovení zákona o doplňkovém penzijním spoření upravujících nařízení mimořádného auditu penzijní společnosti nebo účastnického fondu.

§ 97

účinné od 1. 1. 2013Nařízení změny depozitáře

účinné od 1. 1. 2013Při nařízení změny depozitáře se postupuje obdobně podle ustanovení zákona o doplňkovém penzijním spoření upravujících nařízení změny depozitáře.

§ 98

účinné od 1. 1. 2013Nucená správa

účinné od 1. 1. 2013Při zavedení nucené správy se postupuje obdobně podle ustanovení zákona o doplňkovém penzijním spoření upravujících nucenou správu.

§ 99

účinné od 1. 1. 2013Nařízení převodu obhospodařování důchodových fondů

účinné od 1. 1. 2013(1) Česká národní banka může penzijní společnosti nařídit převod obhospodařování důchodových fondů na jinou penzijní společnost, jestliže

1. účinné od 1. 1. 2013a) penzijní společnost není schopna plnit povinnosti vůči účastníkům, nebo
2. účinné od 1. 1. 2013b) do 24 měsíců ode dne udělení povolení k vytvoření důchodových fondů nebyly splněny podmínky podle § 30.

účinné od 1. 1. 2013(2) K převodu obhospodařování důchodových fondů podle odstavce 1 se vyžaduje souhlas penzijní společnosti, na kterou má být obhospodařování důchodových fondů převedeno.

účinné od 1. 1. 2013(3) Penzijní společnost podle odstavce 2 je povinna ve lhůtě 30 dnů ode dne nabytí právní moci rozhodnutí podle odstavce 1 sdělit písemně účastníkům, jejichž prostředky jsou předmětem převodu, svoji obchodní firmu a adresu sídla, den, kdy došlo k převodu, a další nezbytné informace související s plynulým pokračováním důchodového spoření. Informace podle věty první předá penzijní společnost také správci Centrálního registru.

účinné od 1. 1. 2013(4) Účastníky řízení o nařízení převodu obhospodařování důchodových fondů na jinou penzijní společnost jsou penzijní společnost podle odstavce 1, penzijní společnost podle odstavce 2 a jejich depozitáři. Dnem, kdy došlo k převodu obhospodařování podle odstavce 1, vstupuje penzijní společnost, na kterou bylo obhospodařování důchodových fondů převedeno, do všech práv a povinností důchodových fondů.