Vyhláška o podrobnější úpravě činnosti penzijní společnosti a účastnického fondu

1. a) změnách skutečností zapisovaných do obchodního rejstříku, ke kterým došlo během rozhodného období,
2. b) důchodových fondech a účastnických fondech, které byly v rozhodném období obhospodařovány penzijní společností,
3. c) skutečnostech s významným vlivem na výkon činnosti penzijní společnosti spolu s uvedením hlavních faktorů, které měly vliv na hospodářský výsledek,
4. d) členech představenstva, dozorčí rady a ostatních vedoucích osobách penzijní společnosti, včetně stručného popisu jejich zkušeností a kvalifikace, dále údaj o dni, od kterého vykonávají funkci nebo činnost, případně o dni, od kterého přestali vykonávat funkci nebo činnost,
5. e) portfolio manažerech penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu v rozhodném období, včetně stručného popisu jejich zkušeností a kvalifikace, údaj o dni, od kterého vykonávají činnost pro důchodový fond a účastnický fond a případně o dni, od kterého přestali tuto činnost vykonávat,
6. f) osobách, které měly kvalifikovanou účast na penzijní společnosti, byť jen po část rozhodného období, s uvedením druhu a výše účasti na penzijní společnosti, spolu s uvedením doby, po kterou měly kvalifikovanou účast na penzijní společnosti,
7. g) osobách, na kterých měla penzijní společnost kvalifikovanou účast, byť jen po část rozhodného období, s uvedením výše a typu kvalifikované účasti a hospodářského výsledku těchto osob, spolu s uvedením doby, po kterou penzijní společnost měla kvalifikovanou účast na těchto osobách; pokud nejsou k dispozici auditované hospodářské výsledky těchto osob, uvede penzijní společnost hospodářské výsledky neauditované a tuto skutečnost vyznačí,
8. h) osobách, které byly s penzijní společností personálně propojené, byť jen po část rozhodného období, s uvedením způsobu propojení a doby propojení,
9. i) osobách, které se neuvádějí podle písmen e) až g) a které jednaly v rozhodném období s penzijní společností ve shodě,
10. j) všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k důchodovým fondům a účastnickým fondům obhospodařovaným penzijní společností, byť jen po část rozhodného období, spolu s uvedením doby, po kterou tuto činnost vykonávali, a
11. k) soudních nebo rozhodčích sporech, jejichž účastníkem byla nebo je penzijní společnost sama nebo na účet důchodového fondu a účastnického fondu, jestliže hodnota předmětu sporu převyšuje 1 % hodnoty majetku penzijní společnosti, majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu, jehož se spor týká, v rozhodném období.

1. a) názvu důchodového fondu a účastnického fondu,
2. b) penzijní společnosti, která důchodový fond a účastnický fond obhospodařuje, a případně údaje o všech penzijních společnostech, které důchodový fond a účastnický fond obhospodařovaly v rozhodném období, spolu s uvedením doby, po kterou každá penzijní společnost důchodový fond a účastnický fond obhospodařovala,
3. c) portfolio manažerech důchodového fondu a účastnického fondu v rozhodném období, po kterou činnost portfolia manažera vykonávali,
4. d) všech depozitářích důchodového fondu a účastnického fondu v rozhodném období a době, po kterou činnost depozitáře vykonávali,
5. e) osobě, která zajišťuje úschovu nebo kontrolu stavu majetku důchodového fondu a účastnického fondu, pokud je u této osoby uloženo nebo je touto osobou kontrolován stav více než 1 % majetku fondu,
6. f) jednoznačnou identifikaci majetku důchodového fondu a účastnického fondu, pokud jeho hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku ve fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období,
7. g) soudních nebo rozhodčích sporech, které se týkají majetku ve fondu nebo nároku účastníků důchodového fondu a účastnického fondu, jestliže hodnota předmětu sporu převyšuje 1 % hodnoty majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu v rozhodném období,
8. h) fondovém vlastním kapitálu důchodového fondu a účastnického fondu a fondovém vlastním kapitálu připadajícím na jednu důchodovou jednotku nebo penzijní jednotku k 31. prosinci rozhodného období a za předchozí tři uplynulá období,
9. i) vývoji hodnoty důchodové jednotky nebo penzijní jednotky v rozhodném období v názorné grafické podobě,
10. j) skladbě a změnách majetku ve fondu,
11. k) úplatě určené penzijní společnosti za obhospodařování majetku důchodového fondu a účastnického fondu,
12. l) kvantitativních omezeních a metodách, které byly zvoleny pro hodnocení rizik spojených s technikami a nástroji k efektivnímu obhospodařování majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu.

1. a) důchodových fondech a účastnických fondech, které byly v rozhodném období obhospodařovány penzijní společností,
2. b) členech představenstva, dozorčí rady, ostatních vedoucích osobách a portfolio manažerech a
3. c) všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k důchodovým fondům a účastnickým fondům obhospodařovaným penzijní společností, byť jen po část rozhodného období, spolu s uvedením doby, po kterou tuto činnost vykonávali.

1. a) názvu důchodového fondu a účastnického fondu,
2. b) penzijní společnosti, která obhospodařuje důchodový fond a účastnický fond a případně o všech dalších penzijních společnostech, které důchodový fond a účastnický fond obhospodařovaly v rozhodném období, spolu s uvedením doby, po kterou každá penzijní společnost důchodový fond a účastnický fond obhospodařovala,
3. c) portfolio manažerech důchodového fondu a účastnického fondu v rozhodném období, po kterou činnost portfolia manažera vykonávali,
4. d) všech depozitářích důchodového fondu a účastnického fondu v rozhodném období a době, po kterou činnost depozitáře vykonávali,
5. e) osobě, která zajišťuje úschovu nebo kontrolu stavu majetku důchodového fondu a účastnického fondu, pokud je u této osoby uloženo nebo je touto osobou kontrolován stav více než 1 % majetku fondu,
6. f) identifikaci majetku důchodového fondu a účastnického fondu, jehož hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období,
7. g) skladbě a změnách majetku důchodového fondu a účastnického fondu,
8. h) úplatě určené penzijní společnosti za obhospodařování majetku v důchodovém fondu a v účastnickém fondu,
9. i) fondovém vlastním kapitálu důchodového fondu a účastnického fondu a fondovém vlastním kapitálu připadajícím na jednu důchodovou jednotku nebo penzijní jednotku k 30. červnu rozhodného období a za předchozí tři uplynulá období.

Tabulka č. 1

Tabulka č. 2