Vyhláška o žádostech podle zákona o investičních společnostech a investičních fondech

§ 36

Přeměna investiční společnosti

(1) Náležitostmi žádosti o povolení fúze nebo rozdělení investiční společnosti, která obhospodařuje fond kolektivního investování, nebo o povolení převodu jmění na společníka, jímž je investiční společnost, která obhospodařuje fond kolektivního investování, jsou

1. a) identifikační údaje žadatele,
2. b) uvedení typu přeměny a
3. c) přílohy podle odstavců 2 až 4.

(2) Přílohami obsahujícími základní informace o osobách zúčastněných na přeměně jsou

1. a) seznam osob zúčastněných na přeměně, včetně osob přeměnou vzniklých, a jejich identifikační údaje s uvedením, zda se jedná o nástupnickou osobu, zanikající osobu, rozdělovanou osobu nebo přejímající osobu, a
2. b) doklad o oprávnění k podnikání osob zúčastněných na přeměně.

(3) Přílohami obsahujícími informace o způsobu provedení přeměny jsou

1. a) projekt přeměny podle zákona upravujícího přeměny¹⁸) sepsaný ve formě notářského zápisu, ve znění uloženém ve sbírce listin obchodního rejstříku, a dále popis přeměny, který obsahuje
   1. 1. záměr a důvody přeměny,
   2. 2. změny, ke kterým dojde v plánu obchodní činnosti nástupnických nebo přejímajících osob, včetně zajištění dostatečné výše kapitálu,
   3. 3. časový a věcný harmonogram realizace přeměny, včetně plánu organizační, technicko-provozní a personální integrace nebo rozdělení osob zúčastněných na přeměně,
   4. 4. popis vlivu přeměny na výkon činností nástupnických nebo přejímajících osob,
   5. 5. návrh organizačního uspořádání nástupnické nebo přejímající osoby,
   6. 6. informace o tom, která z nástupnických nebo přejímajících osob bude obhospodařovat fondy kolektivního investování nebo majetek zákazníků obhospodařovaný zanikající nebo rozdělovanou osobou, a
   7. 7. informace o tom, která osoba bude po přeměně provádět administraci fondů kolektivního investování a vykonávat činnost depozitáře fondů kolektivního investování,

1. b) znalecká zpráva nebo zprávy o přezkoumání projektu přeměny vyhotovené podle zákona upravujícího přeměny, případně souhlasy s upuštěním od jejich zpracování,
2. c) znalecký posudek nebo posudky vyhotovené podle zákona upravujícího přeměny, pokud se vyžadují a nejsou-li součástí znalecké zprávy či zpráv,
3. d) finanční výkazy osob zúčastněných na přeměně a
4. e) konečné účetní závěrky osob zúčastněných na přeměně a zahajovací rozvaha nástupnických nebo přejímajících osob a zprávy auditora o jejich ověření, pokud se vyžadují, a mezitímní účetní závěrky a zprávy auditora o jejich ověření, pokud se vyžadují.

(4) Přílohami obsahujícími potřebné souhlasy a stanoviska jsou

1. a) společné zprávy statutárních orgánů nebo zprávy statutárních orgánů zúčastněných osob o přeměně, případně souhlasy s upuštěním od jejich zpracování,
2. b) rozhodnutí valných hromad zúčastněných osob o přeměně,
3. c) informace o podání žádosti o povolení k činnosti investiční společnosti podle § 479 zákona nástupnickou nebo přejímající osobou, jde-li o osobu přeměnou vzniklou, nebo má-li dojít v souvislosti s přeměnou ke změně povolení k činnosti nástupnické nebo přejímající osoby a
4. d) souhlas k nabytí nebo zvýšení kvalifikované účasti na nástupnické nebo přejímající osobě nebo k jejímu ovládnutí podle § 520 zákona.

§ 37

Změna právní formy hlavního administrátora

Náležitostmi žádosti o povolení změny právní formy hlavního administrátora jsou identifikační údaje žadatele a projekt změny právní formy podle zákona upravujícího přeměny sepsaný ve formě notářského zápisu ve znění uloženém ve sbírce listin obchodního rejstříku.

§ 38

Přeměna fondu kolektivního investování s právní osobností

(1) Náležitostmi žádosti o povolení fúze nebo rozdělení fondu kolektivního investování s právní osobností nebo o povolení převodu jmění na společníka, jímž je fond kolektivního investování s právní osobností, jsou

1. a) identifikační údaje žadatele a přeměňovaného fondu kolektivního investování,
2. b) uvedení typu přeměny a
3. c) přílohy podle odstavců 2 až 5.

(2) Přílohami obsahujícími základní informace o osobách zúčastněných na přeměně jsou

1. a) seznam osob zúčastněných na přeměně, včetně osob přeměnou vzniklých, a jejich identifikační údaje s uvedením, zda se jedná o zanikající osobu, nástupnickou osobu, rozdělovanou osobu nebo přejímající osobu,
2. b) doklad o oprávnění k podnikání osob zúčastněných na přeměně a
3. c) identifikační údaje obhospodařovatele, administrátora a depozitáře všech fondů kolektivního investování zúčastněných na přeměně.

(3) Přílohami obsahujícími informace o způsobu provedení přeměny a potřebné souhlasy a stanoviska jsou

1. a) přílohy uvedené v § 36 odst. 3 s výjimkou písmene a) bodu 6,
2. b) přílohy uvedené v § 36 odst. 4 s výjimkou písmene c),
3. c) informace o podání žádosti o povolení k činnosti nástupnického nebo přejímajícího fondu kolektivního investování, jde-li o samosprávný fond přeměnou vzniklý,
4. d) stanovisko depozitáře fondu kolektivního investování k přeměně ve vztahu ke každému fondu kolektivního investování zúčastněnému na přeměně obsahující prohlášení o výsledku ověření souladu údajů uvedených v projektu přeměny se zákonem, statutem a společenskou smlouvou fondů kolektivního investování zúčastněných na přeměně a
5. e) návrhy smluv mezi administrátorem, depozitářem a obhospodařovatelem a nástupnickým nebo přejímajícím fondem kolektivního investování s právní osobností, mají-li být uzavřeny.

(4) Účastní-li se přeměny fondy kolektivního investování s právní osobností, které jsou standardním fondem, nebo zahraniční investiční fondy s právní osobností srovnatelné se standardním fondem, jsou přílohami k žádosti

1. a) seznam členských států, ve kterých jsou fondy kolektivního investování nebo zahraniční investiční fondy, které mají být přeměnou zrušeny, oprávněny nabízet jimi vydávané cenné papíry nebo zaknihované cenné papíry a
2. b) oznámení adresované České národní bance, ve kterých členských státech mají být investice do nástupnického fondu nabízeny, má-li být standardním fondem.

§ 39

Přeměna fondu kolektivního investování, který má právní formu akciové společnosti, na akciovou společnost s proměnným základním kapitálem

(1) Náležitostmi žádosti o povolení přeměny fondu kolektivního investování, který má právní formu akciové společnosti, na akciovou společnost s proměnným základním kapitálem jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přeměňovaného fondu,
   3. 3. obhospodařovatele přeměňovaného fondu a
   4. 4. depozitáře přeměňovaného fondu a

1. b) přílohy podle odstavce 2.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) návrh společenské smlouvy akciové společnosti s proměnným základním kapitálem,
2. b) rozhodnutí valné hromady přeměňovaného fondu o změně druhu akcií,
3. c) souhlas všech akcionářů přeměňovaného fondu, jejichž akcie se po přeměně stanou zakladatelskými akciemi,
4. d) stanovisko obhospodařovatele k přeměně, jedná-li se o fond, který není samosprávným fondem kolektivního investování, a
5. e) stanovisko depozitáře přeměňovaného fondu k přeměně.

§ 40

Splynutí podílových fondů a podfondů

(1) Náležitostmi žádosti o povolení splynutí fondů kolektivního investování, které mají právní formu podílových fondů, jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přeměňovaného podílového fondu,
   3. 3. obhospodařovatele přeměňovaného podílového fondu a
   4. 4. depozitáře přeměňovaného podílového fondu,

1. b) uvedení způsobu splynutí podle § 382 odst. 1 zákona a
2. c) přílohy podle odstavců 2 a 3.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) rozhodnutí obhospodařovatele o splynutí podílových fondů,
2. b) dohoda o splynutí, pokud o splynutí rozhoduje více osob,
3. c) seznam a identifikační údaje podílových fondů nebo zahraničních investičních fondů srovnatelných se standardním fondem účastnících se splynutí, které mají být zrušeny, a identifikační údaje podílového fondu nebo zahraničního investičního fondu srovnatelného se standardním fondem, který má splynutím vzniknout,
4. d) projekt splynutí podle § 384 zákona,
5. e) doklad o schválení projektu splynutí všemi administrátory podílových fondů, které mají být splynutím zrušeny,
6. f) návrh sdělení o splynutí podle § 389 zákona, jde-li o podílový fond, který má být splynutím zrušen, a nejedná-li se o splynutí, při němž se zpracovává sdělení o splynutí, návrh oznámení o vzniku práva na odkoupení podílového listu, jde-li o podílový fond, který má být zrušen,
7. g) stanovisko depozitáře podílového fondu ke splynutí ve vztahu ke každému podílovému fondu zúčastněného na splynutích, obsahující prohlášení o výsledku ověření souladu údajů uvedených v projektu přeměny se zákonem a statutem tohoto podílového fondu, který má splynutím vzniknout,
8. h) identifikační údaje obhospodařovatele, administrátora a depozitáře podílového fondu nebo zahraničního investičního fondu srovnatelného se standardním fondem, který má splynutím vzniknout,
9. i) návrhy smluv mezi administrátorem, depozitářem a obhospodařovatelem podílového fondu nebo zahraničního investičního fondu srovnatelného se standardním fondem, který má splynutím vzniknout, a
10. j) údaje o aktuální výši vlastního kapitálu obhospodařovatele, který má obhospodařovat podílový fond nebo zahraniční investiční fond srovnatelný se standardním fondem, který má splynutím vzniknout, a o aktuální hodnotě majetku investičních fondů obhospodařovaných tímto obhospodařovatelem.

(3) Účastní-li se přeměny podílové fondy, které jsou standardním fondem, nebo zahraniční investiční fondy srovnatelné se standardním fondem, a tyto fondy mají být splynutím zrušeny, jsou přílohami k žádosti

1. a) seznam členských států, ve kterých jsou tyto fondy oprávněny nabízet jimi vydávané cenné papíry nebo zaknihované cenné papíry, a
2. b) oznámení adresované České národní bance, ve kterých členských státech mají být nabízeny investice do fondu, který má splynutím vzniknout, má-li být standardním fondem.

(4) Jedná-li se o přeměnu podfondu nebo podfondů investičního fondu s právní osobností, jsou náležitostmi takové žádosti za každý tento podfond identifikační údaje podfondu a další údaje podle odstavce 1 a přílohy podle odstavců 2 a 3 ve vztahu k tomuto podfondu.

§ 41

Sloučení podílových fondů a podfondů

(1) Náležitostmi žádosti o povolení sloučení fondů kolektivního investování, které mají právní formu podílových fondů, jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přeměňovaného podílového fondu,
   3. 3. obhospodařovatele přeměňovaného podílového fondu a
   4. 4. depozitáře přeměňovaného podílového fondu,

1. b) uvedení způsobu sloučení podle § 398 odst. 1 zákona a
2. c) přílohy podle odstavců 2 a 3.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) rozhodnutí obhospodařovatele o sloučení fondů,
2. b) návrh dohody o sloučení, pokud o sloučení rozhoduje více osob,
3. c) seznam a identifikační údaje podílových fondů nebo zahraničních investičních fondů srovnatelných se standardním fondem, které se účastní sloučení,
4. d) projekt sloučení podle § 400 zákona,
5. e) doklad o schválení projektu sloučení všemi administrátory podílových fondů zúčastněnými na sloučení,
6. f) návrh sdělení o sloučení podle § 405 zákona, jde-li o podílový fond, který má být sloučením zrušen,
7. g) stanovisko depozitáře podílového fondu ke sloučení ve vztahu ke každému podílovému fondu, jenž bude dotčen sloučením, obsahující prohlášení o výsledku ověření souladu údajů uvedených v projektu sloučení se zákonem a statutem tohoto podílového fondu,
8. h) identifikační údaje obhospodařovatele, administrátora a depozitáře přejímajícího podílového fondu nebo zahraničního investičního fondu srovnatelného se standardním fondem,
9. i) návrhy smluv mezi administrátorem, depozitářem a obhospodařovatelem přejímajícího podílového fondu nebo zahraničního investičního fondu srovnatelného se standardním fondem a
10. j) údaje o aktuální výši vlastního kapitálu obhospodařovatele, který má obhospodařovat přejímající podílový fond, nebo přejímající zahraniční investiční fond srovnatelný se standardním fondem, a aktuální hodnotě majetku investičních fondů obhospodařovaných tímto obhospodařovatelem.

(3) Účastní-li se přeměny podílové fondy, které jsou standardním fondem, nebo zahraniční investiční fondy srovnatelné se standardním fondem, a tyto fondy mají být sloučením zrušeny, jsou přílohami k žádosti

1. a) seznam členských států, ve kterých jsou tyto fondy oprávněny nabízet jimi vydávané cenné papíry nebo zaknihované cenné papíry, a
2. b) oznámení adresované České národní bance, ve kterých členských státech mají být investice do přejímajícího fondu nabízeny, má-li být standardním fondem.

(4) Jedná-li se o přeměnu podfondu nebo podfondů investičního fondu s právní osobností, jsou náležitostmi takové žádosti za každý tento podfond identifikační údaje podfondu a další údaje podle odstavce 1 a přílohy podle odstavců 2 a 3 ve vztahu k tomuto podfondu.

§ 42

Přeměna podílového fondu na akciovou společnost

(1) Náležitostmi žádosti o povolení přeměny fondu kolektivního investování, který má právní formu podílového fondu, na akciovou společnost jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přeměňovaného podílového fondu,
   3. 3. obhospodařovatele přeměňovaného podílového fondu,
   4. 4. depozitáře přeměňovaného podílového fondu a
   5. 5. osob, které mají upsat zakladatelské akcie, jde-li o přeměnu podílového fondu na akciovou společnost s proměnným základním kapitálem, a

1. b) přílohy podle odstavce 2.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) rozhodnutí obhospodařovatele o přeměně podílového fondu na akciovou společnost,
2. b) projekt přeměny podílového fondu na akciovou společnost podle § 416 zákona, doplněný o změny, ke kterým má dojít v plánu obchodní činnosti a organizaci akciové společnosti, která má přeměnou vzniknout, a časový a věcný harmonogram realizace přeměny,
3. c) aktuální výše vlastního kapitálu obhospodařovatele, který má obhospodařovat fond kolektivního investování vzniklý přeměnou, a aktuální výše hodnoty majetku investičních fondů obhospodařovaných tímto obhospodařovatelem,
4. d) společenská smlouva akciové společnosti vzniklé přeměnou s uvedením druhu akcií, jedná-li se o přeměnu na akciovou společnost s proměnným základním kapitálem,
5. e) závazek obhospodařovatele upsat zakladatelské akcie budoucí společnosti s proměnným základním kapitálem, jedná-li se o přeměnu na akciovou společnost s proměnným základním kapitálem, a
6. f) stanovisko depozitáře přeměňovaného podílového fondu k přeměně.

§ 43

Přeměna uzavřeného podílového fondu na otevřený podílový fond

(1) Náležitostmi žádosti o povolení přeměny fondu kolektivního investování, který má právní formu uzavřeného podílového fondu, na fond kolektivního investování, který má právní formu otevřeného podílového fondu, jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přeměňovaného podílového fondu,
   3. 3. obhospodařovatele přeměňovaného podílového fondu a
   4. 4. depozitáře přeměňovaného podílového fondu a

1. b) přílohy podle odstavce 2.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) doklad o rozhodnutí obhospodařovatele o přeměně uzavřeného podílového fondu na otevřený podílový fond,
2. b) projekt přeměny s obsahem přiměřeným náležitostem podle § 416 zákona,
3. c) statut přeměněného podílového fondu, pokud se jedná o standardní fond, a
4. d) stanovisko depozitáře uzavřeného podílového fondu k přeměně.

§ 44

Přeměna speciálního fondu na standardní fond

(1) Náležitostmi žádosti o povolení přeměny speciálního fondu na standardní fond jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přeměňovaného speciálního fondu,
   3. 3. administrátora přeměňovaného speciálního fondu,
   4. 4. depozitáře přeměňovaného speciálního fondu a
   5. 5. osoby, která se má stát obhospodařovatelem nebo depozitářem standardního fondu, má-li dojít ke změně obhospodařovatele nebo depozitáře, a

1. b) přílohy podle odstavce 2.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) doklad o rozhodnutí žadatele o přeměně fondu nebo jeho souhlas s přeměnou,
2. b) důvody pro přeměnu a pravděpodobné dopady na zájmy podílníků fondu,
3. c) statut standardního fondu, na který se má speciální fond přeměnit,
4. d) společenská smlouva standardního fondu, na který se má speciální fond přeměnit, jedná-li se o akciovou společnost s proměnným základním kapitálem,
5. e) stanovisko depozitáře přeměňovaného fondu k přeměně, a má-li dojít ke změně depozitáře, též stanovisko osoby, která se má stát depozitářem, a
6. f) popis změn poměrů speciálního fondu k zajištění souladu s pravidly, technikami a limity pro standardní fond podle § 215 zákona.

§ 44a

Povolení k převodu jmění kapitálové společnosti do podílového fondu

(1) Náležitostmi žádosti o povolení převodu jmění kapitálové společnosti do fondu kolektivního investování, který má právní formu podílového fondu, jsou

1. a) identifikační údaje
   1. 1. žadatele,
   2. 2. přejímajícího podílového fondu,
   3. 3. obhospodařovatele přejímajícího podílového fondu,
   4. 4. depozitáře přejímajícího podílového fondu a
   5. 5. zanikající kapitálové společnosti a

1. b) přílohy podle odstavce 2.

(2) Přílohami k žádosti jsou

1. a) doklad o rozhodnutí statutárního orgánu obhospodařovatele přejímajícího podílového fondu o převodu jmění nebo, patří-li toto rozhodnutí do působnosti shromáždění podílníků, rozhodnutí shromáždění podílníků tohoto fondu,
2. b) stanovisko depozitáře přejímajícího podílového fondu k přeměně obsahující prohlášení o výsledku ověření souladu údajů uvedených v projektu převodu jmění se zákonem, statutem a společenskou smlouvou tohoto fondu,
3. c) statut přejímajícího podílového fondu,
4. d) projekt převodu jmění podle zákona upravujícího přeměny¹⁸) sepsaný ve formě notářského zápisu, ve znění uloženém ve sbírce listin obchodního rejstříku, který obsahuje dále náležitosti podle § 432b zákona,
5. e) znalecká zpráva nebo zprávy o přezkoumání projektu přeměny vyhotovené podle zákona upravujícího přeměny, případně souhlasy s upuštěním od jejich zpracování,
6. f) znalecký posudek nebo posudky vyhotovené podle zákona upravujícího přeměny, pokud se vyžadují a nejsou-li součástí znalecké zprávy či zpráv,
7. g) finanční výkazy osob zúčastněných na přeměně a
8. h) konečné účetní závěrky osob zúčastněných na přeměně a zahajovací rozvaha přejímajícího podílového fondu a zprávy auditora o jejich ověření, pokud se vyžadují, a mezitímní účetní závěrky a zprávy auditora o jejich ověření, pokud se vyžadují.