Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

§ 25

účinné od 1. 9. 2008Zvláštní ustanovení o úvěrových a finančních institucích

účinné od 1. 9. 2008(1) Úvěrová instituce nesmí vstoupit do korespondenčního bankovního vztahu se zahraniční úvěrovou nebo obdobnou institucí (dále jen „respondenční instituce“),

1. účinné od 1. 9. 2008a) která je zapsána do obchodního nebo obdobného rejstříku v zemi, v níž není fyzicky přítomna ani se zde nenachází její skutečné vedení, a která není přičleněna k žádné regulované finanční skupině,
2. účinné od 1. 9. 2008b) o níž je jí známo, že umožňuje využívání svých účtů institucí uvedenou v písmenu a), nebo
3. účinné od 1. 9. 2008c) která neuplatňuje opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu alespoň rovnocenná požadavkům práva Evropských společenství¹),

účinné od 1. 9. 2008a pokud již do takového vztahu vstoupila, musí jej ukončit v době co nejkratší.

účinné od 1. 9. 2008(2) Úvěrová instituce před navázáním korespondenčního bankovního vztahu s respondenční institucí

1. účinné od 1. 9. 2008a) shromáždí dostatek informací o respondenční instituci a povaze jejího podnikání,
2. účinné od 1. 9. 2008b) z veřejně dostupných informací zjistí, jaká je kvalita dohledu, kterému respondenční instituce podléhá,
3. účinné od 1. 9. 2008c) zhodnotí opatření prováděná respondenční institucí proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.

účinné od 1. 9. 2008(3) K navázání korespondenčního bankovního vztahu musí vydat souhlas statutární orgán úvěrové instituce nebo vedoucí pobočky zahraniční úvěrové instituce působící na území České republiky.

účinné od 1. 9. 2008(4) Úvěrová a finanční instituce ve svých pobočkách a většinově vlastněných dceřiných společnostech, nacházejících se ve státech, které nejsou členskými státy Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru, uplatňuje opatření pro kontrolu klienta a uchovávání záznamů, která jsou alespoň rovnocenná požadavkům práva Evropských společenství¹). Za tím účelem jim předává relevantní informace o uplatňovaných metodách a postupech. Pokud právní předpisy takové země nedovolují uplatňování rovnocenných opatření, informuje o tom ministerstvo; v takovém případě přijme povinná osoba odpovídající doplňková opatření k účinnému zvládání rizika zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu a zabránění přenosu těchto rizik na území České republiky a dalších členských států Evropské unie nebo Evropského hospodářského prostoru.

účinné od 1. 9. 2008(5) Systém vnitřních zásad úvěrové nebo finanční instituce schvaluje její statutární orgán.

účinné od 1. 9. 2008(6) Úvěrová nebo finanční instituce na žádost ministerstva v jím stanovené lhůtě sdělí informaci, zda udržuje nebo v předchozích 10 letech udržovala obchodní vztah s konkrétní fyzickou nebo právnickou osobou, vůči níž měla povinnost identifikace, a o povaze tohoto vztahu. K tomuto účelu zavede úvěrová nebo finanční instituce účinný systém, odpovídající velikosti instituce a povaze její podnikatelské činnosti.

účinné od 1. 9. 2008(7) Práva a povinnosti, které tento zákon stanoví pro úvěrové instituce, se vztahují i na Českou národní banku při vedení účtů a poskytování dalších bankovních služeb.

§ 26

účinné od 1. 9. 2008Zvláštní ustanovení o auditorech, účetních, soudních exekutorech a daňových poradcích

účinné od 1. 9. 2008(1) Ustanovení § 18 odst. 1 a § 24 se nevztahují na auditora, účetního, soudního exekutora nebo daňového poradce, pokud jde o informace, které získá od svého klienta nebo které získá o svém klientovi během zjišťování jeho právního postavení, během jeho zastupování v soudním řízení anebo v souvislosti s takovým řízením, včetně poradenství ohledně zahájení takového řízení nebo vyhnutí se takovému řízení, bez ohledu na to, zda jsou takové informace získány před tímto řízením, během něj nebo po něm.

účinné od 1. 9. 2008(2) Má-li auditor, účetní, soudní exekutor nebo daňový poradce za to, že klient žádá o právní poradenství za účelem legalizace výnosů z trestné činnosti nebo za účelem financování terorismu, odstavec 1 se nepoužije.

účinné od 1. 9. 2008(3) Oznámení podle § 18 učiní

1. účinné od 1. 9. 2008a) auditor Komoře auditorů České republiky,
2. účinné od 1. 9. 2008b) soudní exekutor Exekutorské komoře České republiky,
3. účinné od 1. 9. 2008c) daňový poradce Komoře daňových poradců České republiky.

účinné od 1. 9. 2008(4) Příslušná profesní komora oznámení přijaté podle odstavce 3 přezkoumá z hlediska, zda není v rozporu s odstavcem 1 nebo s § 18 odst. 1 a zda má všechny náležitosti stanovené tímto zákonem. Pokud oznámení náležitosti stanovené tímto zákonem nemá, komora na to oznamovatele upozorní. Splňuje-li oznámení podmínky uvedené ve větě první, komora postupuje tak, aby je předala ministerstvu bez zbytečného odkladu, nejpozději do 7 kalendářních dnů ode dne zjištění podezřelého obchodu.

§ 27

účinné od 1. 9. 2008Zvláštní ustanovení o advokátech a notářích

účinné od 1. 9. 2008(1) Ustanovení § 9, § 18 odst. 1 a § 24 se nepoužijí u advokáta, pokud jde o informace o klientovi, které získal od klienta nebo jakýmkoliv jiným způsobem během nebo v souvislosti s

1. účinné od 1. 9. 2008a) poskytováním právních porad nebo následným ověřováním právního postavení klienta,
2. účinné od 1. 9. 2008b) obhajobou klienta v trestním řízení,
3. účinné od 1. 9. 2008c) zastupováním klienta v řízení před soudy, nebo
4. účinné od 1. 9. 2008d) poskytováním jakýchkoliv právních porad týkajících se řízení uvedených v písmenech b) a c), a to bez ohledu na to, zda tato řízení již byla zahájena či nikoliv nebo zda již byla ukončena.

účinné od 1. 9. 2008(2) Ustanovení § 9, § 18 odst. 1 a § 24 se nepoužijí u notáře, pokud jde o informace o klientovi, které získal od klienta nebo jakýmkoliv jiným způsobem během nebo v souvislosti s

1. účinné od 1. 9. 2008a) poskytováním právních porad nebo následným ověřováním právního postavení klienta²²),
2. účinné od 1. 9. 2008b) zastupováním klienta v řízení před soudy v rozsahu svého oprávnění stanoveného jiným právním předpisem²³), nebo
3. účinné od 1. 9. 2008c) poskytováním jakýchkoliv právních porad týkajících se řízení uvedených v písmenu b), a to bez ohledu na to, zda tato řízení již byla zahájena či nikoliv nebo zda již byla ukončena.

účinné od 1. 9. 2008(3) Oznámení podle § 18 učiní advokát České advokátní komoře a notář Notářské komoře České republiky. Česká advokátní komora nebo Notářská komora České republiky (dále jen „komora“) oznámení advokáta nebo notáře přezkoumá z hlediska, zda není v rozporu s odstavcem 1 nebo 2, § 2 odst. 1 písm. g) anebo § 18 odst. 1 a zda má všechny náležitosti stanovené tímto zákonem. Pokud oznámení advokáta nebo notáře náležitosti stanovené tímto zákonem nemá, komora na to advokáta nebo notáře upozorní. Splňuje-li oznámení advokáta nebo notáře podmínky uvedené ve větě první, komora postupuje tak, aby je předala ministerstvu bez zbytečného odkladu, nejpozději do 7 kalendářních dnů ode dne zjištění podezřelého obchodu.

účinné od 1. 9. 2008(4) Sdělení údajů, předložení dokladů nebo poskytnutí informací podle § 24 vyžaduje ministerstvo po advokátovi nebo notáři prostřednictvím komory. Advokát nebo notář sdělí ministerstvu ve lhůtě jím stanovené požadované údaje, předloží doklady nebo mu poskytne požadované informace prostřednictvím komory.

účinné od 1. 9. 2008(5) Advokátem se pro účely tohoto zákona rozumí i evropský advokát podle zákona o advokacii.

§ 28

účinné od 1. 9. 2008Zvláštní ustanovení o osobách přijímajících hotovost 15 000 EUR nebo vyšší

účinné od 1. 9. 2008Podnikatel a právnická osoba uvedená v § 2 odst. 2 písm. e), pokud se povinnou osobou stává pouze tehdy, jestliže přijímá platbu v hotovosti ve výši 15 000 EUR nebo vyšší, má v rámci tohoto jednotlivého obchodu povinnost

1. účinné od 1. 9. 2008a) provést identifikaci klienta podle § 8, popřípadě ji nahradit identifikací podle § 10 nebo 11, pokud se na tento obchod nebo na klienta nevztahuje výjimka podle § 13,
2. účinné od 1. 9. 2008b) odmítnout uskutečnění obchodu, jestliže má pochybnosti o pravdivosti získaných identifikačních údajů o klientovi, jestliže se klient odmítne podrobit identifikaci nebo odmítne doložit plnou moc podle § 8 odst. 3; o této skutečnosti současně informuje ministerstvo,
3. účinné od 1. 9. 2008c) provádět kontrolu klienta podle § 9 odst. 2,
4. účinné od 1. 9. 2008d) uchovávat informace podle § 16 odst. 1 a 2,
5. účinné od 1. 9. 2008e) podávat oznámení podezřelého obchodu podle § 18,
6. účinné od 1. 9. 2008f) informační podle § 24,
7. účinné od 1. 9. 2008g) mlčenlivosti podle § 38.

§ 29

účinné od 1. 9. 2008Zvláštní ustanovení o provozování peněžních poštovních služeb

účinné od 1. 9. 2008(1) Vykonávat činnost na základě poštovní smlouvy a za podmínek stanovených zákonem o poštovních službách, jejímž účelem je dodání poukázané peněžní částky, může pouze osoba, která je držitelem osvědčení o způsobilosti vydaného ministerstvem. Osvědčení se vydává na žádost osoby, která hodlá tuto činnost vykonávat.

účinné od 1. 9. 2008(2) Ministerstvo vydá osvědčení podle odstavce 1, pokud žadatel, osoba, která je společníkem žadatele, statutárním orgánem žadatele, členem statutárního orgánu žadatele, osoba, která bude řídit podnikání žadatele, a skutečný majitel žadatele jsou osobami bezúhonnými.

účinné od 1. 9. 2008(3) Za bezúhonnou se pro účely tohoto zákona považuje osoba, která nebyla pravomocně odsouzena pro trestný čin spáchaný

1. účinné od 1. 9. 2008a) úmyslně, nebo
2. účinné od 1. 9. 2008b) z nedbalosti, jehož skutková podstata souvisí s předmětem podnikání,

účinné od 1. 9. 2008pokud se na ni nehledí, jako by nebyla odsouzena.

účinné od 1. 9. 2008(4) Bezúhonnost se prokazuje u fyzické osoby s místem trvalého nebo jiného pobytu

1. účinné od 1. 9. 2008a) na území České republiky výpisem z evidence Rejstříku trestů, ne starším než 1 měsíc; to neplatí v případě, kdy si může tento výpis vyžádat ministerstvo podle jiného právního předpisu,
2. účinné od 1. 9. 2008b) mimo území České republiky a u osoby, která se v posledních 5 letech nepřetržitě zdržovala mimo území České republiky po dobu delší než 6 měsíců, dokladem obdobným výpisu z evidence Rejstříku trestů, vydaným k tomu oprávněným orgánem státu trvalého nebo jiného pobytu této osoby a států, ve kterých se tato osoba v posledních 5 letech nepřetržitě zdržovala po dobu delší než 6 měsíců; pokud stát trvalého nebo jiného pobytu této osoby není totožný se státem, jehož je tato osoba občanem, též dokladem vydaným státem, jehož je občanem.