Vyhláška o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

§ 1

Předmět úpravy

Tato vyhláška upravuje způsob vedení a náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry a vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele.

§ 2

Náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry

(1) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

1. a) číslo pokynu,
2. b) údaje o osobě¹), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje,
3. c) údaje o osobě¹), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn,
4. d) údaje o osobě¹), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,
5. e) směr pokynu (nákup nebo jiné nabytí investičního nástroje anebo prodej nebo jiné zcizení investičního nástroje),
6. f) typ pokynu,
7. g) datum a čas přijetí pokynu,
8. h) způsob přijetí pokynu,
9. i) místo přijetí pokynu,
10. j) identifikační označení investičního nástroje, který je předmětem nákupu, prodeje či jiného převodu, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů (ISIN), je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v interním systému obchodníka,
11. k) název investičního nástroje,
12. l) objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích,
13. m) cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,
14. n) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje,
15. o) označení trhu, případně jeho segmentu, kde má být pokyn proveden, je-li to v pokynu uvedeno,
16. p) datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,
17. q) datum a čas uzavření obchodu,
18. r) počet kusů investičního nástroje koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,
19. s) cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,
20. t) označení regulovaného trhu nebo jiného místa, kde byl investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,
21. u) datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,
22. v) datum konečného vypořádání nákupu, prodeje nebo jiného převodu,
23. w) stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu,
24. x) jméno a příjmení makléře²), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem či převodem investičního nástroje,
25. y) výši úplaty za obstarání nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi, lze-li ji přímo přiřadit k danému převodu, a
26. z) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi.

(2) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

1. a) číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,
2. b) údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

(3) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které jsou obchodovány na regulovaném trhu, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

1. a) číslo pokynu,
2. b) údaje o osobě¹), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu derivátu,
3. c) údaje o osobě¹), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn,
4. d) údaje o osobě¹), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,
5. e) směr pokynu,
6. f) datum a čas přijetí pokynu,
7. g) způsob přijetí pokynu,
8. h) místo přijetí pokynu,
9. i) druh, typ a název derivátu,
10. j) identifikační označení derivátu shodné s identifikačním označením používaným regulovaným trhem, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,
11. k) počet standardizovaných derivátů, které mají být koupeny, prodány či jinak převedeny,
12. l) cenu, za kterou má být derivát koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo způsob jejího určení,
13. m) identifikace a název podkladového aktiva derivátu,
14. n) množství podkladového aktiva,
15. o) cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena); u pevných termínových operací též promptní a termínovou cenu podkladového aktiva, je-li obchodníkovi známa,
16. p) datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace),
17. q) speciální dispozice, zejména zvláštní požadavky klienta nebo doplňující informace nutné k plnému a jednoznačnému určení typu investičního nástroje,
18. r) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo převodu derivátu,
19. s) označení regulovaného trhu, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,
20. t) datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,
21. u) datum a čas uzavření obchodu na regulovaném trhu nebo dohody na podstatných náležitostech obchodu mimo regulovaný trh,
22. v) cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,
23. w) počet derivátů koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,
24. x) datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,
25. y) datum konečného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,
26. z) stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu.

(4) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

1. a) jméno a příjmení makléře²), který prováděl odborné obchodní činnosti související s nákupem, prodejem nebo jiným převodem,
2. b) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi,
3. c) výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě, v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi,
4. d) číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,
5. e) údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

(5) Pokud jsou předmětem obchodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které nejsou obchodované na regulovaném trhu, deník obsahuje alespoň

1. a) číslo pokynu,
2. b) údaje o osobě¹), od které je nakupován, které je prodáván, od které je převáděn nebo na kterou je převáděn derivát (protistrana),
3. c) druh a typ derivátu,
4. d) identifikace a název podkladového aktiva derivátu,
5. e) množství podkladového aktiva,
6. f) cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena), u pevných termínových operací údaje charakterizující danou smlouvu^2a), a dále podle typu smlouvy^2a) též promptní a termínová cena, případně sjednaná sazba,
7. g) datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace), případně datum konce platnosti smlouvy^2a),
8. h) cena derivátu ke dni uzavření obchodu,
9. i) datum a čas sjednání obchodu,
10. j) datum počátku platnosti smlouvy^2a),
11. k) jméno a příjmení makléře²), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem,
12. l) číslo přidělené informačním systémem obchodníka.

§ 3

Náležitosti evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

(1) Evidence pokynů vztahujících se k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje podle § 3 odst. 1 zákona obsahuje alespoň

1. a) číslo pokynu,
2. b) údaje o osobě,¹) která dává pokyn k nákupu, prodeji nebo jiného převodu investičního nástroje,
3. c) údaje o osobě, na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn, nejde-li o osobu podle písmena b),
4. d) směr pokynu,
5. e) identifikační označení investičního nástroje, kterého se pokyn týká, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů, je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v evidenci investičního zprostředkovatele,
6. f) název investičního nástroje,
7. g) objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích,
8. h) cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo alespoň způsob jejího určení,
9. i) lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje, je-li pokyn předáván k provedení obchodníkovi s cennými papíry,
10. j) datum a čas přijetí pokynu,
11. k) místo přijetí pokynu,
12. l) způsob přijetí pokynu,
13. m) datum a čas předání pokynu,
14. n) způsob předání pokynu,
15. o) jméno a příjmení osoby, která pokyn přijala a
16. p) údaje o osobě, které byl pokyn předán.³)

(2) Evidence pokynů, které jsou smlouvou, na jejichž základě jsou podávány pokyny k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního instrumentu, a na jejichž uzavření se investiční zprostředkovatel podílel, obsahuje alespoň

1. a) identifikaci smlouvy,
2. b) údaje o osobě, se kterou byla smluva uzavřena,
3. c) identifikační označení investičních nástrojů, které budou na základě smlouvy nakoupeny, prodány nebo jinak převedeny, je-li tento údaj při uzavírání smlouvy znám,
4. d) datum uzavření smlouvy nebo datum přijetí smlouvy investičním zprostředkovatelem 1. úrovně,
5. e) datum předání smlouvy, je-li smlouva písemná,
6. f) způsob předání smlouvy, je-li smlouva písemná,
7. g) jméno a příjmení osoby, která zprostředkovala uzavření smlouvy a
8. h) údaje o osobě, které byla smlouva předána.

§ 4

Způsob vedení deníku obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

(1) Obchodník s cennými papíry vede deník obchodníka s cennými papíry v elektronické podobě. Elektronický informační systém, ve kterém je deník veden, musí automaticky zaznamenat čas vložení údajů podle § 2 spolu s identifikací osoby, která údaj vložila, čas změny těchto údajů s identifikací osoby, která změnu provedla, a čas a způsob pořízení datového výstupu s identifikací osoby, která datový výstup pořídila.

(2) Investiční zprostředkovatel vede evidenci přijatých a předaných pokynů v elektronické podobě.

(3) Zadávání údajů do deníku obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se provádí bez zbytečného odkladu po přijetí pokynu, ukončení zprostředkovatelské činnosti při uzavírání smlouvy nebo získání příslušného údaje (například od provozovatele vypořádacího systému).

(4) Obchodník s cennými papíry zajistí možnost pořízení výstupu z deníku obchodníka s cennými papíry v elektronické podobě ve struktuře podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky. Investiční zprostředkovatel zajistí možnost pořízení výstupu z evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele v elektronické podobě ve struktuře podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky.

(5) Deník obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se vyhotovuje bez diakritických znamének.

§ 5

Přechodné ustanovení

§ 6

Účinnost