Platné znění

Vyhláška o minimálních náležitostech statutu a povinných náležitostech zjednodušeného statutu fondu kolektivního investování

účinné od 25. 11. 2006
účinné od 25. 11. 2006Guvernér:
účinné od 25. 11. 2006doc. Ing. Tůma, CSc. v. r.
účinné od 25. 11. 2006
účinné od 25. 11. 2006

Příloha č. 1

účinné od 25. 11. 2006 k vyhlášce č. 482/2006 Sb.

účinné od 25. 11. 2006Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje

účinné od 25. 11. 2006[k § 6 odst. 2 písm. c)]
účinné od 25. 11. 2006
Příloha č. 1 Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje
min. % podíl na celkové hodnotě
majetku		max. % podíl na celkové hodnotě
majetku
1. Vklady a jiné pohledávky
- vklady
- pohledávky z repo operací
- pohledávky vůči nemovitostním společnostem
- ostatní pohledávky
2. Nástroje peněžního trhu
- krátkodobé dluhopisy
- ostatní nástroje peněžního trhu
3. Dlouhodobé dluhopisy
4. Akcie a obdobné investiční cenné papíry
- akcie
- obdobné investiční cenné papíry
5. Cenné papíry fondu kolektivního investování
6. Ostatní podíly (včetně účastí na nemovitostních společnostech)
7. Kladná reálná hodnota derivátů
- opce na investiční nástroje
- finanční termínové smlouvy (zejména futures) na investiční nástroje
- forwardy
- swapy
- rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro přenos úrokového nebo kurzového rizika
- nástroje umožňující přenos úvěrového rizika
- ostatní
8. Stálá aktiva
- nemovitosti
- ostatní fixní aktiva
9. Ostatní aktiva
10. Aktiva celkem
účinné od 25. 11. 2006

Příloha č. 2

účinné od 25. 11. 2006 k vyhlášce č. 482/2006 Sb.

účinné od 25. 11. 2006Vzorec výpočtu syntetického TER

účinné od 25. 11. 2006[k § 12 písm. g)]
účinné od 25. 11. 2006
  1. účinné od 25. 11. 2006TERF = provozní náklady/ VK (%)
  2. účinné od 25. 11. 2006VK = průměrná měsíční hodnota vlastního kapitálu fondu kolektivního investování (Kč)
  3. účinné od 25. 11. 2006TERCFi = ukazatel TER i- tého cílového fondu, pokud je uveřejňován (%)
  4. účinné od 25. 11. 2006wi = podíl (váha) investice do i- tého cílového fondu na majetku fondu kolektivního investování
  5. účinné od 25. 11. 2006K = počet cílových fondů
  6. účinné od 25. 11. 2006CCFin = uhrazené přirážky cílových fondů (Kč)
  7. účinné od 25. 11. 2006CCFout = uhrazené srážky cílových fondů (Kč)
účinné od 25. 11. 2006

Příloha č. 3

účinné od 25. 11. 2006 k vyhlášce č. 482/2006 Sb.

účinné od 25. 11. 2006Struktura odhadu nákladů fondu kolektivního investování

účinné od 25. 11. 2006[k § 12 písm. h)]
  1. účinné od 25. 11. 2006náklady na poplatky a provize v členění
    1. účinné od 25. 11. 2006úplata za obhospodařování
    2. účinné od 25. 11. 2006úplata depozitáři
    3. účinné od 25. 11. 2006poplatky za uložení a správu zahraničních cenných papírů (custody poplatky)
    4. účinné od 25. 11. 2006poplatky za služby centrálnímu depozitáři (resp. Středisku cenných papírů)
    5. účinné od 25. 11. 2006ostatní náklady na poplatky a provize s výjimkou poplatků a provizí na operace s investičními instrumenty
  1. účinné od 25. 11. 2006správní náklady v členění
    1. účinné od 25. 11. 2006náklady na zaměstnance
    2. účinné od 25. 11. 2006náklady na odměny statutárním orgánům
    3. účinné od 25. 11. 2006náklady na audit
    4. účinné od 25. 11. 2006náklady na právní a daňové poradenství
    5. účinné od 25. 11. 2006náklady na reklamu
    6. účinné od 25. 11. 2006správní a soudní poplatky
    7. účinné od 25. 11. 2006náklady na outsourcing
    8. účinné od 25. 11. 2006ostatní správní náklady
  1. účinné od 25. 11. 2006ostatní provozní náklady
účinné od 25. 11. 2006

Příloha č. 4

účinné od 25. 11. 2006 k vyhlášce č. 482/2006 Sb.

účinné od 25. 11. 2006Vzorec výpočtu ukazatele obrátkovosti aktiv (PTR)

účinné od 25. 11. 2006[k § 12 písm. i)]
  1. účinné od 25. 11. 2006PTR = (PS+SS / M) x 100
  2. účinné od 25. 11. 2006kde
    1. účinné od 25. 11. 2006PS = nabytá aktiva s výjimkou peněžních prostředků získaných prodejem podílových listů (Kč)
    2. účinné od 25. 11. 2006SS = zcizená aktiva s výjimkou peněžních prostředků vyplacených při odkupu podílových listů (Kč)
    3. účinné od 25. 11. 2006M = průměr měsíčních hodnot vlastního kapitálu fondu kolektivního investování za sledované období (Kč)
    účinné od 25. 11. 2006
  1. účinné od 25. 11. 20061) Článek 28 směrnice Rady 85/611/ES ze dne 20. prosince 1985 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP), ve znění směrnic Evropského parlamentu a Rady 2001/107/ES a 2001/108/ES.
  2. účinné od 25. 11. 20062) § 84 odst. 1 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 224/2006 Sb.
  3. účinné od 25. 11. 20063) § 2 odst. 1 písm. j) bod 1 zákona o kolektivním investování.
  4. účinné od 25. 11. 20064) § 9 odst. 1 zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů.
    § 6 odst. 4 zákona o kolektivním investování.
  5. účinné od 25. 11. 20065) § 8 odst. 1 zákona o investičních společnostech a investičních fondech.
    § 4 odst. 2 zákona o kolektivním investování.
  6. účinné od 25. 11. 20066) § 2 odst. 1 písm. d) a e) zákona o kolektivním investování.
  7. účinné od 25. 11. 20067) § 22 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
  8. účinné od 25. 11. 20068) § 4 vyhlášky č. 139/2005 Sb., o používání technik a nástrojů k obhospodařování majetku standardního fondu a speciálního fondu, který shromažďuje peněžní prostředky od veřejnosti.
  9. účinné od 25. 11. 20069) § 29 odst. 1 zákona o kolektivním investování.
  10. účinné od 25. 11. 200610) § 136 odst. 13 zákona o kolektivním investování.
  11. účinné od 25. 11. 200611) § 40, 44 a 46 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů.
  12. účinné od 25. 11. 200612) Část sedmá zákona o podnikání na kapitálovém trhu.
  13. účinné od 25. 11. 200613) § 15 zákona o kolektivním investování.
  14. účinné od 25. 11. 200614) § 78 odst. 1 a 4 zákona o kolektivním investování.
  15. účinné od 25. 11. 200615) § 78 odst. 3 zákona o kolektivním investování.
  16. účinné od 25. 11. 200616) § 102 odst. 1 zákona o kolektivním investování.
  17. účinné od 25. 11. 200617) Vyhláška č. 270/2004 Sb., o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování, ve znění pozdějších předpisů.