Vyhláška o minimálních náležitostech statutu a povinných náležitostech zjednodušeného statutu fondu kolektivního investování

§ 3

účinné od 25. 11. 2006Obecnými náležitostmi statutu jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) základní údaje o fondu kolektivního investování (§ 4),
2. účinné od 25. 11. 2006b) obhospodařuje-li majetek fondu kolektivního investování investiční společnost, údaje o této investiční společnosti (§ 5),
3. účinné od 25. 11. 2006c) investiční cíle a politika (§ 6),
4. účinné od 25. 11. 2006d) rizikový profil (§ 7),
5. účinné od 25. 11. 2006e) informace o historické výkonnosti (§ 8),
6. účinné od 25. 11. 2006f) zásady hospodaření s majetkem (§ 9),
7. účinné od 25. 11. 2006g) informace o výplatě podílů na zisku (§ 10),
8. účinné od 25. 11. 2006h) údaje o cenných papírech vydaných fondem kolektivního investování (§ 11),
9. účinné od 25. 11. 2006i) informace o úplatě za obhospodařování a ostatních výdajích hrazených z majetku fondu (§ 12),
10. účinné od 25. 11. 2006j) údaje o depozitáři (§ 13),
11. účinné od 25. 11. 2006k) údaje o svěření obhospodařování majetku nebo jeho části nebo výkonu činností souvisejících s kolektivním investováním (§ 14) a
12. účinné od 25. 11. 2006l) další informace (§ 15).

§ 4

účinné od 25. 11. 2006Základní údaje o fondu kolektivního investování

účinné od 25. 11. 2006(1) Základními údaji o fondu kolektivního investování jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) název podílového fondu nebo údaje o osobě³) investičního fondu,
2. účinné od 25. 11. 2006b) údaje o rozhodnutí, na jehož základě došlo k vytvoření podílového fondu⁴) nebo kterým bylo uděleno povolení k činnosti nebo vzniku⁵) investičního fondu, v rozsahu označení orgánu, který rozhodnutí vydal, data vydání, čísla jednacího a data nabytí právní moci rozhodnutí,
3. účinné od 25. 11. 2006c) doba, na kterou je fond založen nebo vytvořen, a údaj o tom, zda po uplynutí doby, na kterou byl uzavřený podílový fond vytvořen, vstoupí do likvidace, nebo se přemění na otevřený podílový fond,
4. účinné od 25. 11. 2006d) údaj, zda je fond standardním nebo speciálním fondem⁶); jde-li o speciální fond, též kategorie fondu podle § 49 odst. 1 a 2 zákona,
5. účinné od 25. 11. 2006e) údaje o osobě auditora,
6. účinné od 25. 11. 2006f) označení internetové adresy, prostřednictvím které fond uveřejňuje informace podle zákona způsobem umožňujícím dálkový přístup, a
7. účinné od 25. 11. 2006g) historické údaje o statusových věcech, zejména předchozí názvy fondu, údaje o sloučení, změnách obhospodařovatele, datum přeměny speciálního fondu na standardní fond; v případě, že určitý historický údaj není investičnímu fondu nebo obhospodařovateli znám nebo má pochybnost o správnosti takového údaje, uvede se vysvětlující dodatek.

účinné od 25. 11. 2006(2) Základním údajem o fondu kolektivního investování je v případě podílového fondu také údaj o působnosti, pravomocích a pravidlech pro svolávání a rozhodování shromáždění podílníků, je-li zřízeno.

účinné od 25. 11. 2006(3) Základními údaji o fondu kolektivního investování jsou v případě investičního fondu

1. účinné od 25. 11. 2006a) výše základního kapitálu,
2. účinné od 25. 11. 2006b) datum vzniku,
3. účinné od 25. 11. 2006c) údaje o konsolidačním celku⁷), ke kterému investiční fond patří,
4. účinné od 25. 11. 2006d) údaj, zda investiční fond svěřil obhospodařování svého majetku investiční společnosti,
5. účinné od 25. 11. 2006e) seznam vedoucích osob s uvedením jejich funkcí a
6. účinné od 25. 11. 2006f) údaje o hlavních činnostech vedoucích osob, které vykonávají mimo investiční fond, pokud mají význam ve vztahu k investičnímu fondu.

§ 5

účinné od 25. 11. 2006Údaje o investiční společnosti

účinné od 25. 11. 2006Údaji o investiční společnosti jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) údaje o osobě investiční společnosti,
2. účinné od 25. 11. 2006b) výše základního kapitálu a údaj o splacení základního kapitálu,
3. účinné od 25. 11. 2006c) datum vzniku,
4. účinné od 25. 11. 2006d) údaje o rozhodnutí o povolení k činnosti v rozsahu označení orgánu, který rozhodnutí vydal, data vydání, čísla jednacího a data nabytí právní moci rozhodnutí a jeho pozdějších změn,
5. účinné od 25. 11. 2006e) seznam vedoucích osob s uvedením jejich funkcí,
6. účinné od 25. 11. 2006f) údaje o hlavních činnostech vedoucích osob, které vykonávají mimo investiční společnost, pokud mají význam ve vztahu k činnosti investiční společnosti nebo fondu kolektivního investování obhospodařovanému investiční společností,
7. účinné od 25. 11. 2006g) údaje o předmětu podnikání a poskytovaných službách,
8. účinné od 25. 11. 2006h) údaje o konsolidačním celku⁷), ke kterému investiční společnost patří, a
9. účinné od 25. 11. 2006i) seznam fondů kolektivního investování obhospodařovaných investiční společností.

§ 6

účinné od 25. 11. 2006Investiční cíle a politika

účinné od 25. 11. 2006(1) Informace o investičních cílech obsahují výstižný popis cílů, které fond kolektivního investování sleduje, a tam, kde to přichází v úvahu, zejména

1. účinné od 25. 11. 2006a) specifikaci záruk poskytovaných třetími osobami za účelem ochrany investorů a omezení těchto záruk,
2. účinné od 25. 11. 2006b) údaj, že fond zamýšlí sledovat určitý index nebo ukazatel (benchmark); z tohoto údaje musí vyplývat, o jaký index nebo ukazatel se jedná a jakým způsobem nebo v jaké míře jej fond sleduje, a
3. účinné od 25. 11. 2006c) údaj, že fond kopíruje určitý index; z tohoto údaje musí vyplývat, o jaký index se jedná, v jaké míře je index kopírován, ke kterému segmentu trhu se index vztahuje a kde může investor získat bližší informace o indexu včetně jeho aktuální hodnoty (zejména internetová adresa).

účinné od 25. 11. 2006(2) Informace o investiční politice fondu kolektivního investování obsahují

1. účinné od 25. 11. 2006a) podrobnější označení fondu podle rizika druhu aktiv, do kterých převážně investuje, například fond peněžního trhu, fond akciový, fond dluhopisový, pokud je takové označení obvykle užívané,
2. účinné od 25. 11. 2006b) podrobné vymezení druhů aktiv, do kterých má fond investovat, včetně investičních limitů, pokud jsou stanoveny,
3. účinné od 25. 11. 2006c) údaje podle písmene b) v rozsahu a struktuře podle přílohy č. 1 k této vyhlášce,
4. účinné od 25. 11. 2006d) podle povahy příslušných aktiv, do kterých má fond kolektivního investování investovat,
   1. účinné od 25. 11. 20061. maximální limit investic do investičních cenných papírů z nové emise podle § 26 odst. 1 písm. b) nebo § 51 odst. 1 písm. a) zákona,
   2. účinné od 25. 11. 20062. maximální limit investic do investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu, které obsahují derivát podle § 27 odst. 7 zákona, včetně jejich typu a charakteristiky jejich ekonomické podstaty a způsobu, jakým budou zohledňována rizika spojená s uvedenými investicemi,
   3. účinné od 25. 11. 20063. výčet nejpoužívanějších typů finančních derivátů s uvedením regulovaných trhů, na nichž hodlá fond s předmětnými deriváty nakládat, a v případě, že se bude jednat o deriváty nepřijaté k obchodování na regulovaném trhu podle § 26 odst. 1 písm. a) zákona (OTC deriváty), uvedou se podmínky výběru protistran. U každého typu derivátu se uvede jeho ekonomická charakteristika a informace, zda operace s tímto derivátem budou v rámci efektivního obhospodařování majetku⁸) prováděny za účelem snížení rizik z investování (zajištění aktiv fondu proti nepříznivému vývoji kurzů cenných papírů, měn, úrokových sazeb nebo indexů) nebo snížení nákladů, nebo za účelem dosažení dodatečných výnosů pro fond, a upozornění, že jednotlivá rizika spojená s uvedenými investicemi jsou uvedena v rizikovém profilu fondu (§ 7). Výčet se doplní o informaci, zda fond kolektivního investování může používat i výslovně neuvedené typy finančních derivátů a za jakých podmínek,
   4. účinné od 25. 11. 20064. maximální limit investic pro otevřené pozice vztahující se k finančním derivátům (expozice finančních derivátů),
   5. účinné od 25. 11. 20065. maximální limit investic do nástrojů peněžního trhu uvedených v § 26 odst. 1 písm. h) bodu 4 nebo § 51 odst. 1 písm. a) zákona a označení jejich emitentů,
   6. účinné od 25. 11. 20066. popis všech významných charakteristik investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu podle § 26 odst. 1 písm. i) zákona, včetně zohlednění rizik vyplývajících z investic do těchto aktiv ve srovnání s investičními cennými papíry a nástroji peněžního trhu podle § 26 odst. 1 písm. a) a h) zákona,
   7. účinné od 25. 11. 20067. označení emitentů a subjektů, které převzaly záruku za investiční cenné papíry nebo nástroje peněžního trhu, pokud fond hodlá uplatňovat výjimku podle § 29 odst. 1 zákona nebo možnost podle § 51 odst. 5 zákona. Standardní fond uvede rovněž údaj o tom, že se jedná o výjimku povolenou Českou národní bankou⁹),
   8. účinné od 25. 11. 20068. druhy dluhopisů podle kategorie jejich emitenta (státní dluhopisy, komunální dluhopisy, dluhopisy emitované obchodními společnostmi apod.), modifikované durace dluhopisového portfolia a požadavky na hodnocení kvality dluhopisů (rating),
   9. účinné od 25. 11. 20069. popis způsobu, jakým bude ověřováno, zda došlo k naplnění podmínek výjimky podle § 28 odst. 2 písm. c) nebo § 51 odst. 4 písm. a) zákona, v případě, že fond hodlá u investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu uplatňovat takovou výjimku,

1. účinné od 25. 11. 2006e) podrobnější údaje o investiční politice, podle které bude fond koncentrovat své investice v určitém průmyslovém odvětví, státě či regionu, jiné části trhu nebo určitém druhu aktiv,
2. účinné od 25. 11. 2006f) v případě uvedeném v písmenu e) upozornění, že takové investování může přinášet zvýšené riziko, ačkoliv fond investuje v souladu s principy stanovenými statutem a právními předpisy, a že jednotlivá rizika spojená s uvedenými investicemi jsou uvedena v rizikovém profilu fondu (§ 7),
3. účinné od 25. 11. 2006g) údaj, zda fond bude provádět repooperace nebo půjčovat cenné papíry, podmínky výběru protistran těchto obchodů a charakteristiky cenných papírů, které mohou být předmětem těchto obchodů,
4. účinné od 25. 11. 2006h) podrobnější údaje o zajištění v případě, že návratnost investice, její části nebo výnos z této investice mají být zajištěny (zajištěné fondy) a uvedení způsobu, jakým bude zajištění dosaženo. Pokud existují podmínky, na jejichž základě se fond částečně nebo v plné míře podílí na vývoji určitého indexu nebo ukazatele, uvedou se i tyto podmínky a
5. účinné od 25. 11. 2006i) údaj, zda je styl obhospodařování fondu založen na taktickém umisťování aktiv a s jakou frekvencí portfolio přizpůsobuje.

účinné od 25. 11. 2006(3) Zaměření a cíle investiční politiky obsahují dále charakteristiku typického investora, pro kterého je fond kolektivního investování určen, a to zejména z hlediska vztahu investora k rizikům spojeným s investováním do fondu, požadované úrovně jeho zkušeností s investováním na kapitálovém trhu a z hlediska přibližné doby, po kterou by měla být investice držena, aby investor mohl dosáhnout očekávaného výnosu.

§ 7

účinné od 25. 11. 2006Rizikový profil

účinné od 25. 11. 2006Rizikový profil fondu kolektivního investování obsahuje

1. účinné od 25. 11. 2006a) upozornění, že hodnota investice může klesat i stoupat a že není zaručena návratnost původně investované částky,
2. účinné od 25. 11. 2006b) v závislosti na zvolené investiční politice detailní popis všech podstatných rizik spojených se zvolenou investiční politikou, se kterými se investor může setkat v souvislosti se svou investicí do fondu kolektivního investování, například
   1. účinné od 25. 11. 20061. rizika nestálé aktuální hodnoty cenného papíru vydaného fondem v důsledku skladby majetku nebo způsobu obhospodařování majetku fondu,
   2. účinné od 25. 11. 20062. tržního rizika vyplývajícího z vlivu změn vývoje celkového trhu na ceny a hodnoty jednotlivých druhů majetku fondu,
   3. účinné od 25. 11. 20063. úvěrového rizika spočívajícího v tom, že emitent nebo protistrana nedodrží svůj závazek,
   4. účinné od 25. 11. 20064. rizika vypořádání spojeného s tím, že vypořádání transakce neproběhne tak, jak se předpokládalo z důvodu, že protistrana nezaplatí nebo nedodá investiční nástroje ve stanovené lhůtě,
   5. účinné od 25. 11. 20065. rizika nedostatečné likvidity spočívajícího v tom, že určité aktivum fondu nebude zpeněženo včas za přiměřenou cenu a že fond z tohoto důvodu nebude schopen dostát závazkům ze žádostí o odkoupení podílových listů, nebo že může dojít k pozastavení odkupování cenných papírů vydaných fondem,
   6. účinné od 25. 11. 20066. měnového rizika spočívajícího v tom, že hodnota investice může být ovlivněna změnou devizového kurzu,
   7. účinné od 25. 11. 20067. rizika spojeného s jednotlivými typy finančních derivátů, které fond hodlá nabývat,
   8. účinné od 25. 11. 20068. rizika ztráty majetku svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, které může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo jiném opatrování majetek fondu nebo cenné papíry vydané fondem,
   9. účinné od 25. 11. 20069. rizika souvisejícího s investičním zaměřením fondu na určité průmyslové odvětví, státy či regiony, jiné části trhu nebo určité druhy aktiv,
   10. účinné od 25. 11. 200610. rizika, že investiční společnosti vznikne při zákonem stanovených podmínkách povinnost uhradit závazky z majetku v podílovém fondu, který vznikl přeměnou z investičního fondu¹⁰), nebo
   11. účinné od 25. 11. 200611. rizika, že ze zákonem stanovených důvodů může být fond zrušen, například z důvodu rozhodnutí o přeměně fondu, vlastního kapitálu nižšího než 50 mil. Kč, žádosti o odnětí povolení, zrušení investiční společnosti s likvidací, rozhodnutí soudu.

§ 8

účinné od 25. 11. 2006Informace o historické výkonnosti

účinné od 25. 11. 2006Informacemi o historické výkonnosti fondu kolektivního investování jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) upozornění, že údaje o historické výkonnosti v minulosti nejsou ukazatelem výkonnosti budoucí,
2. účinné od 25. 11. 2006b) historická výkonnost v podobě sloupcového diagramu znázorňujícího roční výnosy po zdanění za posledních alespoň 10 po sobě následujících let; v případě, že fond existuje po dobu kratší než 10 let, avšak po dobu delší než 1 rok, uvedou se roční výnosy za všechny roky jeho existence. Údaje o historické výkonnosti musí být doplněny vysvětlivkou, zda výkonnost fondu zahrnuje i poplatky spojené s vydáváním (úpisem) a odkupováním cenných papírů vydaných fondem,
3. účinné od 25. 11. 2006c) srovnání historické výkonnosti [písmeno b)] s vývojem benchmarku sledovaného fondem v případě, že fond takový benchmark sleduje. Srovnání se uvede v podobě sloupcového diagramu zachycujícího srovnávané údaje,
4. účinné od 25. 11. 2006d) celková průměrná historická výkonnost za období posledních 3, 5 a 10 po sobě následujících let, pokud fond po takové období existuje, a za období jeho existence, pokud existuje po dobu kratší než 10 let, a
5. účinné od 25. 11. 2006e) srovnání celkové průměrné výkonnosti za období posledních 3, 5 a 10 let, pokud fond po takovou dobu existuje, s vývojem benchmarku sledovaného fondem, a za období jeho existence, pokud existuje po dobu kratší než 10 let.

§ 9

účinné od 25. 11. 2006Zásady hospodaření s majetkem

účinné od 25. 11. 2006Zásady hospodaření s majetkem fondu kolektivního investování obsahují

1. účinné od 25. 11. 2006a) účetní období,
2. účinné od 25. 11. 2006b) pravidla a lhůty pro oceňování majetku,
3. účinné od 25. 11. 2006c) způsob použití zisku z výsledku hospodaření,
4. účinné od 25. 11. 2006d) informaci o zákazu použití majetku fondu k poskytnutí úvěru, půjčky, daru a zajištění závazku třetí osoby nebo úhradě závazku, který nesouvisí s obhospodařováním fondu kolektivního investování podle § 34 nebo § 49a odst. 2 zákona,
5. účinné od 25. 11. 2006e) informaci o zákazu provádět nekryté prodeje podle § 35 nebo § 49a odst. 4 zákona a
6. účinné od 25. 11. 2006f) podmínky, za kterých fond přijímá úvěry nebo půjčky, v případě, že fond hodlá přijímat úvěry nebo půjčky podle § 33, § 49a odst. 3 nebo § 53i odst. 4 až 6 zákona, včetně pravidel pro jejich zajištění.

§ 10

účinné od 25. 11. 2006Informace o výplatě podílů na zisku

účinné od 25. 11. 2006Pokud fond kolektivního investování vyplácí podíl na zisku, uvede informace o výplatě podílů na zisku z výsledků hospodaření s majetkem fondu kolektivního investování, které obsahují

1. účinné od 25. 11. 2006a) rozhodný den pro výplatu podílů na zisku,
2. účinné od 25. 11. 2006b) lhůtu pro výplatu podílů na zisku,
3. účinné od 25. 11. 2006c) způsob, jakým budou podíly na zisku vypláceny, a
4. účinné od 25. 11. 2006d) dobu, ve které se promlčuje nárok na výplatu podílů na zisku.

§ 11

účinné od 25. 11. 2006Údaje o cenných papírech vydaných fondem kolektivního investování

účinné od 25. 11. 2006Údaji o cenných papírech vydaných fondem kolektivního investování jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) druh,
2. účinné od 25. 11. 2006b) údaj, zda se jedná o cenné papíry registrované na oficiálním trhu, kótované cenné papíry nebo cenné papíry přijaté k obchodování na volném trhu¹¹),
3. účinné od 25. 11. 2006c) forma,
4. účinné od 25. 11. 2006d) podoba,
5. účinné od 25. 11. 2006e) jmenovitá hodnota, je-li stanovena,
6. účinné od 25. 11. 2006f) označení měny, ve které je uváděna hodnota cenných papírů,
7. účinné od 25. 11. 2006g) identifikační označení podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů (ISIN), je-li přiděleno,
8. účinné od 25. 11. 2006h) označení osob zajišťujících případnou úschovu cenných papírů v listinné podobě,
9. účinné od 25. 11. 2006i) údaje o osobě, která eviduje cenné papíry v zaknihované podobě podle zvláštního zákona¹²), a stručný popis způsobu této evidence,
10. účinné od 25. 11. 2006j) popis práv spojených s cennými papíry, způsob a lhůty k jejich uplatnění a
11. účinné od 25. 11. 2006k) označení způsobu nebo dokladu, kterým se prokazuje vlastnické právo k cenným papírům.

§ 12

účinné od 25. 11. 2006Úplata za obhospodařování a ostatní výdaje hrazené z majetku fondu

účinné od 25. 11. 2006Informacemi o úplatě za obhospodařování a ostatních výdajích hrazených z majetku fondu kolektivního investování jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) způsob určení a stanovení výše úplaty investiční společnosti, pokud obhospodařuje majetek fondu,
2. účinné od 25. 11. 2006b) způsob určení a stanovení výše úplaty depozitáři,
3. účinné od 25. 11. 2006c) způsob určení a stanovení výše úplaty osobám, kterým je svěřeno obhospodařování majetku fondu nebo jeho části, případně které jsou pověřeny výkonem některých činností souvisejících s obhospodařováním majetku fondu¹³), pokud k takovému svěření nebo pověření dochází a pokud je hrazena z majetku fondu,
4. účinné od 25. 11. 2006d) přehled ostatních výdajů hrazených z majetku fondu, které nejsou zahrnuty v úplatách podle písmen a) až c),
5. účinné od 25. 11. 2006e) maximální výše poplatků za obhospodařování, kterou lze účtovat jak fondu samotnému, tak jinému fondu kolektivního investování, do kterého hodlá investovat, pokud fond investuje podstatnou část svých aktiv do jiného fondu kolektivního investování,
6. účinné od 25. 11. 2006f) ukazatel celkové nákladovosti fondu (TER) za předchozí účetní období v procentním vyjádření, který se rovná poměru celkových provozních nákladů k průměrné měsíční hodnotě vlastního kapitálu, přičemž celkovými provozními náklady se rozumí součet nákladů na poplatky a provize, správních nákladů a ostatních provozních nákladů ve výkazu o nákladech, výnosech a ziscích nebo ztrátách dle zvláštního právního předpisu, který upravuje informování o hospodářské situaci, po odečtení poplatků a provizí na operace s investičními instrumenty podle tohoto zvláštního právního předpisu,
7. účinné od 25. 11. 2006g) syntetický TER v případě, že fond investuje alespoň 10 % hodnoty majetku do jiných fondů kolektivního investování, které uveřejňují vlastní TER. Syntetický TER v procentním vyjádření se rovná součtu vlastního TER a TER každého z cílových fondů v poměru odpovídajícím podílu investice do cílového fondu na celkovém majetku, přičemž procentní vyjádření poměru přirážek a srážek cílových fondů k průměrné měsíční hodnotě vlastního kapitálu se v tomto případě započítávají do TER cílových fondů. V případě, že cílový fond patří do stejného konsolidačního celku jako fond kolektivního investování, pro který je syntetický TER počítán, tyto přirážky a srážky nesmí být pro účely výpočtu TER započítány. Pokud cílový fond nezveřejňuje vlastní TER, pro účely výpočtu syntetického TER se jeho výše odhadne. Syntetický TER se vypočte podle vzorce uvedeného v příloze č. 2 k této vyhlášce,
8. účinné od 25. 11. 2006h) odhad výše jednotlivých nákladů v procentním vyjádření k odhadované průměrné měsíční hodnotě vlastního kapitálu pro kalendářní rok, ve kterém je fond založen, a pro každý další kalendářní rok následující po předchozím účetním období, a to ve struktuře podle přílohy č. 3 k této vyhlášce, a
9. účinné od 25. 11. 2006i) ukazatel obrátkovosti aktiv (PTR) za poslední účetní období, vyjádřený v procentech a vypočtený podle vzorce uvedeného v příloze č. 4 k této vyhlášce.

§ 13

účinné od 25. 11. 2006Údaje o depozitáři

účinné od 25. 11. 2006Údaji o depozitáři jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) údaje o osobě depozitáře,
2. účinné od 25. 11. 2006b) popis základních charakteristik činnosti depozitáře včetně vymezení jeho odpovědnosti zejména za úschovu a jiné opatrování majetku fondu, a to i v případě, kdy depozitář delegoval výkon této činnosti na třetí osobu, a
3. účinné od 25. 11. 2006c) údaje o osobách, na které depozitář delegoval úschovu nebo jiné opatrování majetku fondu.

§ 14

účinné od 25. 11. 2006Údaje o svěření obhospodařování majetku nebo jeho části nebo výkonu činností souvisejících s kolektivním investováním

účinné od 25. 11. 2006(1) Údaji o svěření obhospodařování majetku fondu kolektivního investování nebo jeho části jiné osobě¹⁴) jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) informace, jaká část majetku se svěřuje do obhospodařování jiné osobě, a bližší označení příslušné části majetku a
2. účinné od 25. 11. 2006b) údaje uvedené v odstavci 3.

účinné od 25. 11. 2006(2) Údaji o svěření výkonu činností souvisejících s kolektivním investováním jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) označení činností souvisejících s kolektivním investováním, které se svěřují jiné osobě¹⁵), a
2. účinné od 25. 11. 2006b) údaje uvedené v odstavci 3.

účinné od 25. 11. 2006(3) Údaji o osobách, kterým bylo svěřeno obhospodařování majetku fondu kolektivního investování nebo jeho části nebo výkon činností souvisejících s kolektivním investováním, jsou

1. účinné od 25. 11. 2006a) údaje o těchto osobách a
2. účinné od 25. 11. 2006b) označení hlavních nebo jiných významných činností, které takové osoby vykonávají.