Zákon o kolektivním investování

§ 1

účinné od 1. 5. 2004Předmět úpravy

účinné od 1. 5. 2004Tento zákon upravuje v souladu s právem Evropských společenství¹) kolektivní investování.

§ 2

účinné od 1. 5. 2004Vymezení pojmů

účinné od 1. 5. 2004(1) V tomto zákoně se rozumí

1. účinné od 1. 5. 2004a) kolektivním investováním podnikání, jehož předmětem je shromažďování peněžních prostředků od veřejnosti upisováním akcií investičního fondu nebo podílových listů podílového fondu, investování na principu rozložení rizika a další obhospodařování tohoto majetku,
2. účinné od 1. 5. 2004b) zahraniční investiční společností investiční společnost se sídlem v jiném členském státě Evropské unie, která je oprávněna vykonávat činnost investiční společnosti v členských státech Evropské unie na základě povolení vydaného v souladu s právem Evropských společenství,²)
3. účinné od 1. 5. 2004c) fondem kolektivního investování investiční fond nebo podílový fond,
4. účinné od 1. 5. 2004d) standardním fondem fond kolektivního investování, který splňuje požadavky práva Evropských společenství,
5. účinné od 1. 5. 2004e) speciálním fondem fond kolektivního investování, který nesplňuje požadavky práva Evropských společenství,
6. účinné od 1. 5. 2004f) majetkem fondu kolektivního investování majetek investičního fondu a v případě podílového fondu majetek v podílovém fondu,
7. účinné od 1. 5. 2004g) podfondem účetně oddělená část majetku fondu kolektivního investování,
8. účinné od 1. 5. 2004h) aktuální hodnotou akcie investičního fondu nebo podílového listu podílového fondu podíl vlastního kapitálu připadající na 1 akcii nebo 1 podílový list,
9. účinné od 1. 5. 2004i) vlastním kapitálem podílového fondu vlastní zdroje financování majetku v podílovém fondu,
10. účinné od 1. 5. 2004j) údaji o osobě
    1. účinné od 1. 5. 20041. u právnické osoby obchodní firma nebo název, sídlo a identifikační číslo, bylo-li přiděleno,
    2. účinné od 1. 5. 20042. u fyzické osoby jméno a příjmení, datum narození, adresa bydliště; u podnikatele zapsaného do obchodního rejstříku obchodní firma, popřípadě místo podnikání, a identifikační číslo, bylo-li přiděleno,

1. účinné od 1. 5. 2004k) majetkem pro účely výpočtu limitu stanoveného pro investice fondu kolektivního investování aktiva snížená o oprávky a opravné položky,
2. účinné od 1. 5. 2004l) dozorovým úřadem instituce pověřená státem vykonávat dozor nad kolektivním investováním.

účinné od 1. 5. 2004(2) Investičním cenným papírem se v tomto zákoně rozumí akcie nebo obdobné cenné papíry představující podíl na společnosti, dluhopisy nebo obdobné cenné papíry představující právo na splacení dlužné částky a cenné papíry opravňující k nabytí těchto cenných papírů. Investičními cennými papíry nejsou techniky a nástroje uvedené v § 27.

účinné od 1. 5. 2004(3) Nástrojem peněžního trhu se v tomto zákoně rozumí nástroje, které se obvykle používají na peněžním trhu, jsou likvidní a mají hodnotu, kterou lze kdykoliv přesně určit.

§ 3

účinné od 1. 5. 2004(1) Každý fond kolektivního investování musí mít svého depozitáře (§ 20 a násl.).

účinné od 1. 5. 2004(2) Povinnosti uložené tímto zákonem podílovému fondu nebo práva přiznaná tímto zákonem podílovému fondu jsou povinnostmi a právy investiční společnosti.

§ 4

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční fond je právnická osoba, jejímž předmětem podnikání je kolektivní investování. Peněžní prostředky shromažďuje od veřejnosti upisováním akcií.

účinné od 1. 5. 2004(2) K činnosti investičního fondu je třeba povolení Komise pro cenné papíry (dále jen „Komise“).

účinné od 1. 5. 2004(3) O povolení k činnosti investičního fondu mohou požádat pouze zakladatelé akciové společnosti, která dosud nevznikla. Tato společnost nesmí být založena na základě veřejné nabídky akcií.

účinné od 1. 5. 2004(4) Obchodní firma investičního fondu obsahuje označení „uzavřený investiční fond“.

účinné od 1. 5. 2004(5) Osoba, která nemá povolení k činnosti investičního fondu, nesmí používat označení „investiční fond“.

účinné od 1. 5. 2004(6) Investiční fond se zakládá na dobu určitou, která musí být uvedena ve statutu.

účinné od 1. 5. 2004(7) Investiční fond může svěřit obhospodařování svého majetku investiční společnosti na základě smlouvy o obhospodařování majetku investičního fondu podle § 17 (dále jen „smlouva o obhospodařování“).

účinné od 1. 5. 2004(8) Změna předmětu podnikání investičního fondu není přípustná.

§ 5

účinné od 1. 5. 2004(1) Převoditelnost akcií investičního fondu nesmí být omezena.

účinné od 1. 5. 2004(2) Investiční fond může vydávat pouze akcie stejné jmenovité hodnoty.

účinné od 1. 5. 2004(3) Investiční fond nesmí

1. účinné od 1. 5. 2004a) vydávat zatímní listy,
2. účinné od 1. 5. 2004b) vydávat prioritní akcie,
3. účinné od 1. 5. 2004c) vydávat akcie svým zaměstnancům za zvýhodněných podmínek,
4. účinné od 1. 5. 2004d) uzavřít smlouvu o převodu zisku,
5. účinné od 1. 5. 2004e) uzavřít ovládací smlouvu,
6. účinné od 1. 5. 2004f) vydávat dluhopisy.

účinné od 1. 5. 2004(4) Na investiční fond se nepoužijí ustanovení obchodního zákoníku o volbě členů dozorčí rady zaměstnanci.

účinné od 1. 5. 2004(5) Investiční fond je povinen informovat Komisi o zřízení organizační složky svého podniku (dále jen „organizační složka“).

účinné od 1. 5. 2004(6) Investiční fond, který má umístěnou organizační složku na území státu, který není členským státem Evropské unie, informuje Komisi o opatření k nápravě nebo pokutě, která mu byla uložena dozorovým úřadem tohoto státu, s uvedením důvodu uložení tohoto opatření k nápravě nebo pokuty.

§ 6

účinné od 1. 5. 2004Základní ustanovení

účinné od 1. 5. 2004(1) Peněžní prostředky shromažďuje do podílového fondu investiční společnost vydáváním podílových listů podílového fondu.

účinné od 1. 5. 2004(2) Podílový fond je souborem majetku, který náleží všem vlastníkům podílových listů podílového fondu (dále jen „podílníci“), a to v poměru podle vlastněných podílových listů. Podílový fond není právnickou osobou.

účinné od 1. 5. 2004(3) Podílový fond může být otevřený nebo uzavřený.

účinné od 1. 5. 2004(4) K vytvoření podílového fondu je třeba povolení Komise. O povolení k vytvoření podílového fondu žádá investiční společnost.

účinné od 1. 5. 2004(5) Osoba, která nemá povolení k vytvoření podílového fondu, nesmí při svém podnikání použít označení „podílový fond“.

§ 7

účinné od 1. 5. 2004Majetek v podílovém fondu

účinné od 1. 5. 2004(1) Majetek v podílovém fondu obhospodařuje investiční společnost svým jménem na účet podílníků.

účinné od 1. 5. 2004(2) Jestliže zvláštní právní předpis nebo právní úkon vyžadují údaj o osobě vlastníka, nahradí se údaje o všech podílnících názvem podílového fondu a údaji o investiční společnosti, která jej obhospodařuje.

účinné od 1. 5. 2004(3) Z právních úkonů učiněných v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu je oprávněna a zavázána investiční společnost. Závazek vzniklý z obhospodařování majetku v podílovém fondu hradí investiční společnost z majetku v podílovém fondu.

účinné od 1. 5. 2004(4) Podílník ani jiná osoba nejsou oprávněni požadovat rozdělení majetku v podílovém fondu ani zrušení podílového fondu.

účinné od 1. 5. 2004(5) Na podílový fond, majetek v podílovém fondu, hospodaření s majetkem v podílovém fondu ani na další záležitosti týkající se podílového fondu se nepoužijí ustanovení občanského zákoníku o spoluvlastnictví.

§ 8

účinné od 1. 5. 2004Podílový list

účinné od 1. 5. 2004(1) Podílový list je cenný papír, který představuje podíl podílníka na majetku v podílovém fondu a se kterým jsou spojena další práva plynoucí z tohoto zákona nebo statutu.

účinné od 1. 5. 2004(2) Podílový list obsahuje

1. účinné od 1. 5. 2004a) název podílového fondu,
2. účinné od 1. 5. 2004b) jmenovitou hodnotu podílového listu, jestliže je stanovena,
3. účinné od 1. 5. 2004c) údaj o formě podílového listu,
4. účinné od 1. 5. 2004d) datum vydání nebo emise podílového listu,
5. účinné od 1. 5. 2004e) u listinné podoby též číselné označení podílového listu, podpisy nebo otisky podpisů osob oprávněných k datu emise jednat jménem investiční společnosti a u podílového listu na jméno též jméno prvního podílníka.

účinné od 1. 5. 2004(3) Podílové listy stejného podílového fondu a stejné jmenovité hodnoty zakládají stejná práva podílníků.

účinné od 1. 5. 2004(4) Převod podílového listu na řad je účinný ve vztahu k investiční společnosti zápisem do seznamu podílníků vedeného investiční společností.

§ 9

účinné od 1. 5. 2004Evidence

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost zajistí vedení

1. účinné od 1. 5. 2004a) evidence zaknihovaných podílových listů otevřeného podílového fondu v centrální evidenci cenných papírů nebo v samostatné evidenci investičních nástrojů podle zvláštního právního předpisu upravujícího podnikání na kapitálovém trhu,
2. účinné od 1. 5. 2004b) samostatné evidence listinných cenných papírů vydaných fondem kolektivního investování, které jí zákazníci svěřili do úschovy nebo správy.

účinné od 1. 5. 2004(2) Evidence podle odstavce 1 jsou vedeny v elektronické podobě.

§ 10

účinné od 1. 5. 2004Základní ustanovení

účinné od 1. 5. 2004(1) Otevřený podílový fond nemá omezen počet vydávaných podílových listů.

účinné od 1. 5. 2004(2) S podílovým listem otevřeného podílového fondu je spojeno též právo na odkoupení podílového listu investiční společností na žádost jeho vlastníka.

účinné od 1. 5. 2004(3) Podílový list otevřeného podílového fondu nemusí mít jmenovitou hodnotu.

účinné od 1. 5. 2004(4) Součástí názvu otevřeného podílového fondu je obchodní firma investiční společnosti, která jej obhospodařuje, a označení „otevřený podílový fond“.

§ 11

účinné od 1. 5. 2004Vydávání podílových listů otevřeného podílového fondu

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost vydá podílový list otevřeného podílového fondu za částku, která se rovná jeho aktuální hodnotě vyhlášené ke dni připsání finančních prostředků podílníka na účet fondu.

účinné od 1. 5. 2004(2) Investiční společnost může nejdéle 3 měsíce ode dne, kdy zahájila vydávání podílových listů, vydávat podílové listy otevřeného podílového fondu za částku, která se rovná jejich jmenovité hodnotě, nebo podílové listy bez jmenovité hodnoty za částku uvedenou ve statutu otevřeného podílového fondu.

účinné od 1. 5. 2004(3) Investiční společnost nevydá podílový list otevřeného podílového fondu, dokud není zaplacena částka odpovídající aktuální hodnotě podílového listu, částka rovnající se jmenovité hodnotě podílového listu nebo u podílového listu bez jmenovité hodnoty částka uvedená ve statutu otevřeného podílového fondu, včetně možné přirážky.

§ 12

účinné od 1. 5. 2004Odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost odkoupí podílový list otevřeného podílového fondu za jeho aktuální hodnotu vyhlášenou ke dni, ke kterému obdržela žádost podílníka o odkoupení podílového listu (§ 88).

účinné od 1. 5. 2004(2) Investiční společnost odkoupí podílový list otevřeného podílového fondu bez zbytečného odkladu po obdržení žádosti o jeho odkoupení, nejdéle však do 15 pracovních dnů, s použitím majetku v podílovém fondu, pokud nedojde k pozastavení odkupování podílových listů.

účinné od 1. 5. 2004(3) Po dobu, po kterou investiční společnost podle § 11 odst. 2 vydává podílové listy otevřeného podílového fondu za částku, která se rovná jejich jmenovité hodnotě, nebo za částku uvedenou ve statutu otevřeného podílového fondu, odkupuje podílové listy za stejnou částku, za jakou je vydává.

účinné od 1. 5. 2004(4) Investiční společnost může pozastavit vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu nejdéle na 3 měsíce, pokud je to nezbytné z důvodu ochrany práv nebo právem chráněných zájmů podílníků. O pozastavení vydávání a odkupování podílových listů rozhoduje představenstvo investiční společnosti, které je povinno o svém rozhodnutí vypracovat zápis. V zápisu se uvede datum a přesný čas rozhodnutí o pozastavení, důvody pozastavení a doba, na kterou se vydávání a odkupování podílových listů pozastavuje.

účinné od 1. 5. 2004(5) Vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu se pozastavuje okamžikem rozhodnutí o pozastavení jejich vydávání a odkupování. Od tohoto okamžiku investiční společnost nesmí podílové listy otevřeného podílového fondu vydávat ani odkupovat. Zákaz vydávání a odkupování podílových listů se vztahuje i na podílové listy, o jejichž vydání nebo odkoupení podílník požádal

1. účinné od 1. 5. 2004a) před pozastavením vydávání a odkupování podílových listů a u nichž nedošlo k vypořádání obchodu, nebo
2. účinné od 1. 5. 2004b) během doby pozastavení vydávání a odkupování podílových listů.

účinné od 1. 5. 2004(6) Investiční společnost doručí neprodleně zápis o pozastavení vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu Komisi a současně uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup datum a přesný čas rozhodnutí o pozastavení vydávání a odkupování podílových listů, důvody pozastavení a dobu, na kterou se vydávání a odkupování podílových listů pozastavuje.

účinné od 1. 5. 2004(7) Investiční společnost informuje Komisi o přijatých opatřeních a dalších skutečnostech směřujících k odstranění příčin pozastavení vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu do 3 pracovních dnů ode dne pozastavení.

účinné od 1. 5. 2004(8) Jestliže pozastavení vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu ohrožuje zájmy podílníků, Komise toto rozhodnutí zruší.

účinné od 1. 5. 2004(9) Správní řízení podle odstavce 8 Komise zahájí vydáním rozhodnutí, které zašle investiční společnosti a oznámí veřejnou vyhláškou. Opravný prostředek proti tomuto rozhodnutí nemá odkladný účinek.

účinné od 1. 5. 2004(10) Investiční společnost neprodleně uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup informaci o tom, že Komise zrušila pozastavení vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu.

účinné od 1. 5. 2004(11) Investiční společnost po obnovení vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu vydá nebo odkoupí podílové listy, jejichž vydávání a odkupování bylo pozastaveno, za aktuální hodnotu stanovenou ke dni obnovení vydávání a odkupování podílových listů.

účinné od 1. 5. 2004(12) Podílník nemá právo na úrok z prodlení za dobu pozastavení vydávání a odkupování podílových listů otevřeného podílového fondu, ledaže investiční společnost je v době pozastavení vydávání a odkupování podílových listů v prodlení nebo jestliže Komise zrušila rozhodnutí o pozastavení vydávání a odkupování podílových listů. Investiční společnost uhradí úrok z prodlení ze svého majetku.

§ 13

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost neodkupuje podílové listy uzavřeného podílového fondu zpět od podílníků z majetku uzavřeného podílového fondu.

účinné od 1. 5. 2004(2) Součástí názvu uzavřeného podílového fondu je obchodní firma investiční společnosti, která jej obhospodařuje, a označení „uzavřený podílový fond“.

účinné od 1. 5. 2004(3) Investiční společnost vydá podílový list uzavřeného podílového fondu za částku, která se rovná jeho aktuální hodnotě vyhlášené ke dni, ke kterému obdržela žádost o jeho vydání.

účinné od 1. 5. 2004(4) Investiční společnost může podílový list uzavřeného podílového fondu nejdéle 3 měsíce ode dne zahájení vydávání podílových listů vydávat za částku rovnající se jmenovité hodnotě podílového listu.

účinné od 1. 5. 2004(5) Investiční společnost nevydá podílový list uzavřeného podílového fondu, dokud není zaplacena částka odpovídající jeho aktuální hodnotě nebo jmenovité hodnotě, včetně možné přirážky.

účinné od 1. 5. 2004(6) Uzavřený podílový fond se vytváří na dobu určitou, která musí být uvedena ve statutu.

§ 14

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost je právnická osoba, jejímž předmětem podnikání je kolektivní investování spočívající

1. účinné od 1. 5. 2004a) ve vytváření a obhospodařování podílových fondů, nebo
2. účinné od 1. 5. 2004b) v obhospodařování investičních fondů na základě smlouvy o obhospodařování (§ 17).

účinné od 1. 5. 2004(2) K činnosti investiční společnosti je třeba povolení Komise.

účinné od 1. 5. 2004(3) Obchodní firma investiční společnosti obsahuje označení „investiční společnost“.

účinné od 1. 5. 2004(4) Osoba, která nemá povolení k činnosti investiční společnosti, nesmí používat označení „investiční společnost“.

účinné od 1. 5. 2004(5) Investiční společnost nesmí vydávat dluhopisy.

§ 15

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost může též obhospodařovat majetek v podílovém fondu jiné investiční společnosti nebo majetek investičního fondu, který nemá uzavřenou smlouvu o obhospodařování (§ 78).

účinné od 1. 5. 2004(2) Investiční společnost může poskytovat jako službu pro jinou investiční společnost nebo pro investiční fond, který nemá uzavřenou smlouvu o obhospodařování, činnost související s kolektivním investováním, kterou je zejména

1. účinné od 1. 5. 2004a) vedení účetnictví fondu kolektivního investování,
2. účinné od 1. 5. 2004b) zajišťování právních služeb pro fond kolektivního investování,
3. účinné od 1. 5. 2004c) vyřizování dotazů a stížností podílníků nebo akcionářů fondu kolektivního investování,
4. účinné od 1. 5. 2004d) oceňování majetku a závazků fondu kolektivního investování a stanovování aktuální hodnoty podílového listu nebo akcie fondu kolektivního investování,
5. účinné od 1. 5. 2004e) zajišťování plnění daňových povinností fondu kolektivního investování,
6. účinné od 1. 5. 2004f) vedení evidence podílových listů nebo akcií fondu kolektivního investování a vedení seznamu podílníků nebo akcionářů fondu kolektivního investování,
7. účinné od 1. 5. 2004g) rozdělování a vyplácení výnosů z majetku fondu kolektivního investování, jestliže jsou vypláceny,
8. účinné od 1. 5. 2004h) vydávání a odkupování podílových listů nebo akcií fondu kolektivního investování,
9. účinné od 1. 5. 2004i) uzavírání a vypořádání smluv o vydání nebo odkoupení podílových listů nebo akcií fondu kolektivního investování,
10. účinné od 1. 5. 2004j) vytváření a zabezpečení obchodní strategie fondu kolektivního investování,
11. účinné od 1. 5. 2004k) nabízení podílových listů nebo akcií fondu kolektivního investování,
12. účinné od 1. 5. 2004l) propagace služeb investiční společnosti a nabízených produktů.

účinné od 1. 5. 2004(3) Investiční společnost může kromě kolektivního investování obhospodařovat majetek zákazníka, a to na základě smlouvy se zákazníkem, je-li součástí majetku investiční nástroj a má-li tuto činnost uvedenou v povolení ke své činnosti.

účinné od 1. 5. 2004(4) Investiční společnost, která obhospodařuje majetek zákazníka, může, má-li to uvedeno v povolení ke své činnosti,

1. účinné od 1. 5. 2004a) uschovávat a spravovat cenné papíry vydané fondem kolektivního investování, nebo
2. účinné od 1. 5. 2004b) poskytovat investiční poradenství týkající se investičního nástroje.

§ 16

účinné od 1. 5. 2004Účtování o majetku v podílovém fondu

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost účtuje o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv, závazků a jiných pasiv, dále o nákladech a výnosech a o výsledku hospodaření s majetkem v podílovém fondu odděleně od předmětu účetnictví svého a ostatních podílových fondů.

účinné od 1. 5. 2004(2) Investiční společnost zajišťuje v souladu s účetními metodami podle zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví účtování o předmětu účetnictví v účetních knihách vedených odděleně pro jednotlivé podílové fondy, jejichž majetek obhospodařuje, tak, aby jí to umožnilo sestavení účetní závěrky za každý podílový fond.

účinné od 1. 5. 2004(3) Účetní závěrka podílového fondu musí být ověřena auditorem.

§ 17

účinné od 1. 5. 2004Smlouva o obhospodařování majetku investičního fondu

účinné od 1. 5. 2004(1) Smlouvou o obhospodařování se investiční společnost zavazuje, že bude obhospodařovat majetek investičního fondu, a to bez jeho pokynu, a investiční fond se zavazuje zaplatit investiční společnosti za tuto činnost úplatu. Podstatnými náležitostmi smlouvy o obhospodařování jsou

1. účinné od 1. 5. 2004a) způsob stanovení a placení úplaty za poskytované služby,
2. účinné od 1. 5. 2004b) ujednání, zda a za jakých podmínek může investiční společnost svěřit obhospodařování majetku investičního fondu nebo výkon činností souvisejících s obhospodařováním jeho majetku jiné osobě (§ 78).

účinné od 1. 5. 2004(2) Smlouva o obhospodařování se uzavírá na dobu neurčitou a výpovědní lhůta je 6 měsíců.

§ 18

účinné od 1. 5. 2004Úplata za obhospodařování majetku fondu kolektivního investování

účinné od 1. 5. 2004(1) Úplata za obhospodařování majetku fondu kolektivního investování se stanoví

1. účinné od 1. 5. 2004a) podílem z průměrné hodnoty vlastního kapitálu fondu kolektivního investování za účetní období,
2. účinné od 1. 5. 2004b) podílem z hospodářského výsledku fondu kolektivního investování před zdaněním,
3. účinné od 1. 5. 2004c) v závislosti na meziročním růstu hodnoty vlastního kapitálu připadajícího na 1 podílový list nebo 1 akcii fondu kolektivního investování, nebo
4. účinné od 1. 5. 2004d) kombinací způsobů podle písmen a) a c).

účinné od 1. 5. 2004(2) Do nákladů fondu kolektivního investování se nezahrnují pokuty nebo jiné majetkové sankce uložené investiční společnosti.

§ 19

účinné od 1. 5. 2004Informační povinnosti investiční společnosti

účinné od 1. 5. 2004(1) Investiční společnost informuje Komisi o tom, že

1. účinné od 1. 5. 2004a) založila právnickou osobu jako jediný zakladatel,
2. účinné od 1. 5. 2004b) zřídila organizační složku, nebo
3. účinné od 1. 5. 2004c) nabyla kvalifikovanou účast³) na právnické osobě.

účinné od 1. 5. 2004(2) Investiční společnost, která má umístěnou organizační složku na území státu, který není členským státem Evropské unie, informuje Komisi o opatření k nápravě nebo pokutě, která jí byla uložena dozorovým úřadem tohoto státu, s uvedením důvodu uložení tohoto opatření k nápravě nebo pokuty.

účinné od 1. 5. 2004(3) Investiční společnost informuje Komisi o

1. účinné od 1. 5. 2004a) zrušení organizační složky, nebo
2. účinné od 1. 5. 2004b) pozbytí kvalifikované účasti³) na právnické osobě.

§ 20

účinné od 1. 5. 2004Základní ustanovení

účinné od 1. 5. 2004(1) Depozitář fondu kolektivního investování (dále jen „depozitář“) eviduje majetek fondu kolektivního investování a kontroluje, zda fond kolektivního investování nakládá s majetkem v souladu s tímto zákonem a statutem.

účinné od 1. 5. 2004(2) Depozitářem může být pouze banka se sídlem na území České republiky nebo zahraniční banka, která má pobočku umístěnou na území České republiky (dále jen „banka“), které mají v bankovní licenci povolenou činnost depozitáře.

účinné od 1. 5. 2004(3) Depozitář vykonává svou činnost na základě smlouvy o výkonu činnosti depozitáře, kterou uzavírá s investiční společností nebo investičním fondem (dále jen „depozitářská smlouva“).

účinné od 1. 5. 2004(4) V depozitářské smlouvě si depozitář a investiční společnost nebo investiční fond sjednají podmínky pro plnění povinností depozitáře.

účinné od 1. 5. 2004(5) Depozitářská smlouva se uzavírá na dobu neurčitou. Výpovědní lhůta je 6 měsíců.

účinné od 1. 5. 2004(6) Závazek z depozitářské smlouvy zaniká též nabytím právní moci rozhodnutí, jímž se

1. účinné od 1. 5. 2004a) odnímá depozitáři bankovní licence, nebo
2. účinné od 1. 5. 2004b) mění depozitáři bankovní licence tak, že je vyloučena nebo omezena činnost depozitáře nebo činnost nezbytná pro výkon činnosti depozitáře.

účinné od 1. 5. 2004(7) Depozitář neprodleně informuje Komisi a fond kolektivního investování o právní skutečnosti, jejímž důsledkem je zánik závazku z depozitářské smlouvy.

účinné od 1. 5. 2004(8) Jakmile závazek z depozitářské smlouvy zanikne, fond kolektivního investování neprodleně

1. účinné od 1. 5. 2004a) pozastaví nakládání se svým majetkem a vydávání svých akcií nebo vydávání a odkupování podílových listů, s výjimkou úhrady závazků vzniklých před zánikem závazku z depozitářské smlouvy a úhrady nezbytných provozních a mzdových výdajů, a to až do doby nabytí účinnosti nové depozitářské smlouvy,
2. účinné od 1. 5. 2004b) informaci o pozastavení nakládání s majetkem a vydávání akcií nebo vydávání a odkupování podílových listů zašle Komisi a uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup.

účinné od 1. 5. 2004(9) Banka, která přestala pro fond kolektivního investování vykonávat činnost depozitáře, nesmí umožnit nakládání s peněžními prostředky na účtu tohoto fondu; to neplatí pro úhradu závazků vzniklých před zánikem depozitářské smlouvy a úhradu nezbytných provozních a mzdových výdajů.

účinné od 1. 5. 2004(10) Banka, která přestala pro fond kolektivního investování vykonávat činnost depozitáře, vydá peněžní prostředky a majetek tohoto fondu kolektivního investování, které má v úschově nebo v evidenci, pouze novému depozitáři.

účinné od 1. 5. 2004(11) Ustanovení odstavců 9 a 10 se nepoužijí, pokud Komise odejme investiční společnosti povolení k vytvoření podílového fondu nebo investičnímu fondu povolení k jeho činnosti.

§ 21

účinné od 1. 5. 2004Činnost depozitáře

účinné od 1. 5. 2004(1) Depozitář zejména

1. účinné od 1. 5. 2004a) zajišťuje úschovu nebo jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování,
2. účinné od 1. 5. 2004b) eviduje pohyb veškerých peněžních prostředků fondu kolektivního investování,
3. účinné od 1. 5. 2004c) kontroluje, zda akcie nebo podílové listy fondu kolektivního investování jsou vydávány a odkupovány v souladu s tímto zákonem a statutem fondu kolektivního investování,
4. účinné od 1. 5. 2004d) kontroluje, zda aktuální hodnota akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování je vypočítána v souladu s tímto zákonem a statutem fondu kolektivního investování,
5. účinné od 1. 5. 2004e) provádí pokyny investičního fondu, investiční společnosti nebo jiné osoby, která obhospodařuje majetek fondu kolektivního investování, které nejsou v rozporu s tímto zákonem nebo statutem fondu kolektivního investování,
6. účinné od 1. 5. 2004f) zajišťuje vypořádání obchodů s majetkem fondu kolektivního investování v obvyklé lhůtě,
7. účinné od 1. 5. 2004g) kontroluje, zda výnos z majetku fondu kolektivního investování je používán v souladu s tímto zákonem a statutem fondu kolektivního investování,
8. účinné od 1. 5. 2004h) kontroluje, zda majetek fondu kolektivního investování je pořizován, zcizován a oceňován v souladu s tímto zákonem a statutem fondu kolektivního investování.

účinné od 1. 5. 2004(2) Podrobnosti plnění povinností depozitáře uvedených v odstavci 1 stanoví prováděcí právní předpis.

§ 22

účinné od 1. 5. 2004Povinnosti fondu kolektivního investování k depozitáři

účinné od 1. 5. 2004(1) Fond kolektivního investování

1. účinné od 1. 5. 2004a) požádá depozitáře o zřízení účtů, které potřebuje k evidenci veškerých svých peněžních prostředků,
2. účinné od 1. 5. 2004b) předá depozitáři svůj statut a další dokumentaci, kterou depozitář potřebuje k výkonu své činnosti,
3. účinné od 1. 5. 2004c) ukládá peněžní prostředky získané vydáváním akcií nebo podílových listů neprodleně na účet u depozitáře,
4. účinné od 1. 5. 2004d) provádí veškeré platby a výběry nebo převody peněžních prostředků prostřednictvím depozitáře nebo se souhlasem depozitáře v případě, že hodlá peněžní prostředky uložit na vkladový účet u jiné banky,
5. účinné od 1. 5. 2004e) svěřuje veškerý svůj majetek depozitáři do úschovy nebo jiného opatrování,
6. účinné od 1. 5. 2004f) předkládá depozitáři podklady potřebné k evidenci svého majetku způsobem stanoveným v depozitářské smlouvě nebo na žádost depozitáře,
7. účinné od 1. 5. 2004g) informuje depozitáře o zamýšlené koupi nebo prodeji movité nebo nemovité věci pro účely kolektivního investování ve lhůtě stanovené depozitářskou smlouvou a předkládá depozitáři návrh příslušné smlouvy před jejím uzavřením,
8. účinné od 1. 5. 2004h) předkládá depozitáři ocenění movité nebo nemovité věci, které hodlá koupit do svého majetku za účelem kolektivního investování, a to před uzavřením kupní smlouvy,
9. účinné od 1. 5. 2004i) předkládá depozitáři smlouvu o koupi movité nebo nemovité věci do svého majetku za účelem kolektivního investování, a to bez zbytečného odkladu po jejím uzavření,
10. účinné od 1. 5. 2004j) předkládá depozitáři ocenění movité nebo nemovité věci ve svém majetku, které koupil za účelem kolektivního investování,
11. účinné od 1. 5. 2004k) umožňuje depozitáři řádné plnění jeho kontrolních povinností,
12. účinné od 1. 5. 2004l) prokáže depozitáři na jeho žádost splnění zákonem a statutem stanovených podmínek pro kolektivní investování.

účinné od 1. 5. 2004(2) Všechny fondy kolektivního investování obhospodařované stejnou investiční společností musejí mít stejného depozitáře; to neplatí pro obhospodařované fondy jiné investiční společnosti podle § 15 odst. 1.

§ 23

účinné od 1. 5. 2004Pravidla jednání depozitáře

účinné od 1. 5. 2004(1) Jestliže depozitář při své činnosti zjistí skutečnost nasvědčující tomu, že investiční společnost nebo investiční fond porušily tento zákon, statut, depozitářskou smlouvu nebo smlouvu o obhospodařování, neprodleně projedná toto zjištění s investiční společností nebo investičním fondem, pokud tím nehrozí nebezpečí z prodlení.

účinné od 1. 5. 2004(2) Pokud depozitář na základě projednání podle odstavce 1 nebo bez tohoto projednání v případě nebezpečí z prodlení dospěje k názoru, že investiční společnost nebo investiční fond porušily tento zákon, statut, depozitářskou smlouvu nebo smlouvu o obhospodařování, oznámí tuto skutečnost neprodleně Komisi.

účinné od 1. 5. 2004(3) Pokud depozitář při své činnosti zjistí skutečnost, která může významně ovlivnit hodnotu akcií nebo podílových listů fondu kolektivního investování nebo která může vést k podstatnému zhoršení hospodářské situace fondu kolektivního investování, oznámí tuto skutečnost neprodleně Komisi.

účinné od 1. 5. 2004(4) Pokud investiční společnost nebo investiční fond na žádost depozitáře neprokáží splnění zákonem a statutem stanovených podmínek pro provedení investice, depozitář pokyn neprovede.

účinné od 1. 5. 2004(5) Pokud depozitář při své činnosti zjistí skutečnost nasvědčující tomu, že pokyn investiční společnosti nebo investičního fondu odporuje tomuto zákonu, statutu, depozitářské smlouvě nebo smlouvě o obhospodařování, depozitář jeho provedení pozastaví na dobu nejdéle 3 pracovních dnů a důvody pozastavení projedná neprodleně s investiční společností nebo investičním fondem.

účinné od 1. 5. 2004(6) Pokud na základě projednání podle odstavce 5 depozitář dospěje k názoru, že investiční společnost nebo investiční fond svým pokynem porušily významně tento zákon, depozitářskou smlouvu nebo smlouvu o obhospodařování, pokyn neprovede a tuto skutečnost oznámí neprodleně Komisi. Jednání, která mohou být důvodem neprovedení pokynu, stanoví prováděcí právní předpis.

účinné od 1. 5. 2004(7) Pokud má depozitář důvodné podezření na možné poškození zájmů akcionářů nebo podílníků fondu kolektivního investování, požádá nejdéle na dobu 3 pracovních dnů

1. účinné od 1. 5. 2004a) centrálního depozitáře⁴) nebo osobu oprávněnou vést evidenci navazující na centrální evidenci cenných papírů vedenou centrálním depozitářem o pozastavení výkonu práva účastníka operace, která může poškodit zájmy akcionářů nebo podílníků fondu kolektivního investování, nakládat s cennými papíry vedenými na účtu tohoto účastníka,
2. účinné od 1. 5. 2004b) osobu provádějící vypořádání obchodů s cennými papíry⁵) o pozastavení vypořádání obchodu, který může poškodit zájmy akcionářů nebo podílníků fondu kolektivního investování.

účinné od 1. 5. 2004(8) Kopii žádosti podle odstavce 7 depozitář zašle Komisi.

účinné od 1. 5. 2004(9) Žádosti podle odstavce 7 musejí uvedené osoby vyhovět.

účinné od 1. 5. 2004(10) Komise do 3 pracovních dnů ode dne, kdy obdržela kopii žádosti podle odstavce 8, pozastavení zruší nebo rozhodne o předběžném opatření.

účinné od 1. 5. 2004(11) Depozitář při své činnosti jedná s odbornou péčí a výhradně v zájmu akcionářů nebo podílníků fondu kolektivního investování.

účinné od 1. 5. 2004(12) Depozitář odpovídá akcionářům nebo podílníkům fondu kolektivního investování za škodu způsobenou porušením povinnosti depozitáře podle obchodního zákoníku. Odpovědnost investiční společnosti za škodu vzniklou při obhospodařování majetku v podílovém fondu nebo odpovědnost investičního fondu za škodu vzniklou při obhospodařování jeho majetku tím zůstává nedotčena.