Vyhláška o náležitostech a přílohách žádostí podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování

§ 1

účinné od 1. 5. 2004Předmět úpravy

účinné od 1. 5. 2004Tato vyhláška upravuje náležitosti a přílohy žádostí uvedených v § 139 písm. i) zákona.

§ 2

účinné od 1. 5. 2004Vymezení pojmů

účinné od 1. 5. 2004(1) Pro účely této vyhlášky se dokladem o dosaženém vzdělání rozumí vysokoškolský diplom spolu s vysvědčením o státní zkoušce, vysvědčení o absolutoriu, diplom absolventa vyšší odborné školy, vysvědčení o maturitní zkoušce nebo jiný obdobný doklad vydaný příslušnou vzdělávací institucí v České republice, osvědčení o uznání vzdělání nebo jeho části v České republice vydané podle zvláštního právního předpisu,¹) nebo jiný písemný podklad, který věrohodným způsobem dokládá

1. účinné od 1. 5. 2004a) název a druh nebo typ vzdělávací instituce (univerzita, vysoká škola neuniverzitního typu, vyšší odborná škola apod.),
2. účinné od 1. 5. 2004b) řádné ukončení studijního programu,
3. účinné od 1. 5. 2004c) dobu trvání studijního programu a
4. účinné od 1. 5. 2004d) náplň studijního programu.

účinné od 1. 5. 2004(2) Pro účely této vyhlášky se doklady pro posouzení důvěryhodnosti osoby rozumí

1. účinné od 1. 5. 2004a) výpis z evidence Rejstříku trestů, který není starší než 3 měsíce; zahraniční fyzická osoba předloží též dokument obdobného charakteru vydaný příslušným orgánem ve státě trvalého bydliště, ve státě, jehož je státním občanem, není-li totožný se státem trvalého bydliště, jakož i ve státech, ve kterých se tato osoba v posledních 5 letech nepřetržitě zdržovala více než 6 měsíců; nejsou-li dokumenty příslušným státem vydávány, nahradí je zahraniční fyzická osoba čestným prohlášením o své bezúhonnosti ve smyslu zákona o živnostenském podnikání,²)
2. účinné od 1. 5. 2004b) doklad finančního úřadu,³) který není starší než 3 měsíce, o tom, že posuzovaná osoba nemá vůči územním finančním orgánům státu daňové nedoplatky,
3. účinné od 1. 5. 2004c) kopie dokladů o
   1. účinné od 1. 5. 20041. zahájení trestního stíhání proti posuzované osobě,
   2. účinné od 1. 5. 20042. zahájení správního, přestupkového nebo obdobného řízení proti posuzované osobě, pokud pro porušení právní povinnosti, pro které se řízení vede, lze uložit peněžitou sankci nejméně 20 000 Kč nebo zákaz činnosti a
   3. účinné od 1. 5. 20043. zahájení občanského soudního řízení nebo rozhodčího řízení vedeného proti posuzované osobě v posledních 5 letech, pokud se týká jejího působení na finančním trhu nebo může závažně ohrozit finanční situaci dané osoby,

      účinné od 1. 5. 2004případně kopie rozhodnutí ve věci opatřená doložkou právní moci, která byla vydána v řízení podle bodu 1, 2 nebo 3; nebo čestné prohlášení posuzované osoby, že jí není známo, že s ní je nebo bylo vedeno uvedené řízení,

1. účinné od 1. 5. 2004d) kopie rozhodnutí, kterými soud nebo správní úřad odmítl udělit souhlas s volbou, jmenováním nebo ustanovením posuzované osoby do funkce z důvodů souvisejících s její důvěryhodností, jestliže tato volba, jmenování nebo ustanovení do funkce takový souhlas nezbytně vyžaduje, nebo že takový souhlas odejmul; nebo čestné prohlášení o tom, že soud nebo správní úřad neodmítl udělit posuzované osobě souhlas s volbou, jmenováním nebo ustanovením do funkce z důvodů souvisejících s její důvěryhodností,
2. účinné od 1. 5. 2004e) jestliže byl v posledních 10 letech na majetek posuzované osoby prohlášen konkurz, zrušen takový konkurz, povoleno vyrovnání, potvrzeno nucené vyrovnání nebo zamítnut návrh na prohlášení konkurzu na majetek posuzované osoby pro nedostatek majetku, též kopie odpovídajících rozhodnutí; anebo čestné prohlášení o tom, že taková skutečnost nenastala; to platí i ohledně právnické osoby, členem jejíhož statutárního orgánu nebo dozorčího orgánu je nebo byla posuzovaná osoba, ledaže právní účinky rozhodnutí nastaly před vznikem funkce posuzované osoby v této právnické osobě,
3. účinné od 1. 5. 2004f) kopie rozhodnutí o pozastavení či odnětí povolení posuzované osoby k výkonu podnikatelské činnosti z důvodů souvisejících s její důvěryhodností; nebo čestné prohlášení o tom, že posuzované osobě nebylo pozastaveno nebo odňato povolení k výkonu podnikatelské činnosti z důvodů souvisejících s její důvěryhodností,
4. účinné od 1. 5. 2004g) kopie rozhodnutí o vyloučení posuzované osoby z profesního sdružení, komory nebo asociace, včetně zahraničních, o zamítnutí žádosti o přijetí posuzované osoby do takového společenství a o uložených disciplinárních trestech v rámci takového společenství, pokud bylo vydáno v posledních 10 letech a pokud souvisí s působením posuzované osoby na finančním trhu; nebo čestné prohlášení o tom, že taková skutečnost nenastala,
5. účinné od 1. 5. 2004h) čestné prohlášení posuzované osoby o tom, že jí nebyla omezena způsobilost k právním úkonům, a
6. účinné od 1. 5. 2004i) informace o dalších skutečnostech, které mohou mít vliv na posouzení posuzované osoby z hlediska její důvěryhodnosti, a doklady, které má k těmto informacím posuzovaná osoba nebo žadatel k dispozici.

účinné od 1. 5. 2004(3) Je-li posuzovanou osobou zahraniční osoba, rozumí se pro účely této vyhlášky dokladem pro posouzení důvěryhodnosti, kromě dokladů uvedených v odstavci 2, rovněž potvrzení příslušného orgánu dozoru nad finančním trhem ve státě sídla nebo trvalého bydliště této osoby o tom, že proti ní nebylo vedeno správní řízení pro závažné nebo opakované porušení právní povinnosti. Potvrzení se musí vztahovat též na právnické osoby, ve kterých posuzovaná fyzická osoba je či byla statutárním orgánem nebo členem statutárního nebo dozorčího orgánu, vyjma případů, kdy bylo správní řízení vedeno pro jednání, ke kterému došlo před vznikem funkce posuzované osoby. Jestliže potvrzení podle věty první a druhé nelze získat, protože je příslušný orgán dozoru odmítne vydat, učiní o těchto skutečnostech čestné prohlášení vlastním jménem posuzovaná osoba. Vykonává-li ve státě sídla či bydliště posuzované zahraniční osoby dozor nad finančním trhem několik orgánů, postačí potvrzení orgánu, jehož působnost nejblíže odpovídá působnosti Komise pro cenné papíry (dále jen „Komise“) jakožto orgánu dozoru nad kapitálovým trhem.

účinné od 1. 5. 2004(4) Pro účely této vyhlášky se výpisem z obchodního rejstříku v případě právnické osoby se sídlem v zahraničí rozumí veřejná listina prokazující alespoň existenci právnické osoby a údaj o její registraci, právní formě a názvu. Pokud tato listina neobsahuje údaj o adrese sídla, statutárních orgánech nebo způsobu jednání zahraniční právnické osoby, musí být takový údaj doložen jiným průkazným způsobem. V případě, že statutárním orgánem zahraniční právnické osoby je jiná právnická osoba, je nutné doložit i výpis z obchodního rejstříku právnické osoby, která je statutárním orgánem.

§ 3

účinné od 1. 5. 2004Obecná ustanovení o náležitostech a přílohách žádostí

účinné od 1. 5. 2004(1) Žádost se podává v českém jazyce a obsahuje náležitosti podání stanovené obecnými předpisy o správním řízení⁴) a náležitosti stanovené touto vyhláškou.

účinné od 1. 5. 2004(2) Žádost musí vždy obsahovat údaje o osobě⁵) žadatele.

účinné od 1. 5. 2004(3) Je-li žadatelem právnická osoba, musí být přílohou žádosti též doklad prokazující, že osoba, kterou žadatel ve věci žádosti jedná, je oprávněna k jednání jeho jménem. Je-li žadatel zastoupen, musí žádost obsahovat též údaje o osobě⁵) zástupce a k žádosti musí být přiložen doklad prokazující oprávnění zástupce jednat za zastoupeného jeho jménem.

účinné od 1. 5. 2004(4) Pravost podpisu žadatele na plné moci nebo obdobné listině, která se předkládá jako doklad podle odstavce 3, musí být úředně ověřena; to neplatí pro plnou moc dokládající zastoupení advokátem.

účinné od 1. 5. 2004(5) K příloze v jiném než českém nebo slovenském jazyce je třeba přiložit úřední překlad do českého jazyka.

účinné od 1. 5. 2004(6) Jako přílohy žádosti se předkládají originály listin nebo kopie, jejichž shoda s originálem je úředně ověřena; to neplatí, stanoví-li tato vyhláška výslovně, že přílohou žádosti má být kopie listiny.

účinné od 1. 5. 2004(7) Cizí veřejná listina musí být opatřena vyšším ověřením listin (superlegalizována) nebo opatřena apostilou v souladu s příslušnou mezinárodní smlouvou,⁶) nestanoví-li jinak vyhlášená mezinárodní smlouva, kterou je Česká republika vázána.⁷) To neplatí pro cizí veřejnou listinu vydanou zahraničním správním úřadem, se kterým má Komise uzavřenou dohodu o spolupráci; seznam těchto úřadů uveřejní Komise ve Věstníku Komise pro cenné papíry.

účinné od 1. 5. 2004(8) Pokud povaha věci vylučuje předložení přílohy žádosti vyžadované touto vyhláškou, uvede žadatel tuto skutečnost v žádosti, a nejsou-li důvody zjevné, nepředložení přílohy blíže odůvodní a důvody přiměřeně doloží.

účinné od 1. 5. 2004(9) Žadatel se namísto předložení předepsané přílohy může odvolat na podklad, který v posledních 3 letech předložil Komisi a který splňuje požadavky kladené na danou přílohu; v žádosti jej musí přesně identifikovat.

účinné od 1. 5. 2004(10) Žádost musí obsahovat seznam všech příloh s uvedením, ke kterému ustanovení této vyhlášky se příloha vztahuje. Pokud přílohu tvoří více dokumentů, musí seznam obsahovat i výčet těchto dokumentů.

účinné od 1. 5. 2004(11) Přílohou žádosti je doklad o zaplacení správního poplatku.⁸)

§ 4

účinné od 1. 5. 2004Náležitosti žádosti o povolení k činnosti investiční společnosti

účinné od 1. 5. 2004(1) Náležitosti žádosti o povolení k činnosti investiční společnosti jsou

1. účinné od 1. 5. 2004a) údaj o výši základního kapitálu a čistého obchodního majetku žadatele, počtu, jmenovité hodnotě, formě a podobě akcií žadatele,
2. účinné od 1. 5. 2004b) údaje o všech činnostech, pro které žadatel žádá vydání povolení, a
3. účinné od 1. 5. 2004c) čestné prohlášení žadatele, že údaje uvedené v žádosti a jejích přílohách jsou pravdivé, aktuální a úplné.

účinné od 1. 5. 2004(2) Podle rozsahu činností, pro které žadatel žádá vydání povolení, jsou náležitostmi žádosti dále

1. účinné od 1. 5. 2004a) návrh, v jakém rozsahu a ve vztahu ke kterým investičním nástrojům hodlá investiční společnost poskytovat činnost obhospodařování majetku zákazníka,
2. účinné od 1. 5. 2004b) návrh, v jakém rozsahu investiční společnost bude poskytovat služby úschovy a správy cenných papírů vydaných fondem kolektivního investování, a
3. účinné od 1. 5. 2004c) návrh, v jakém rozsahu investiční společnost bude poskytovat investiční poradenství týkající se investičního nástroje.

§ 5

účinné od 1. 5. 2004Přílohy žádosti o povolení k činnosti investiční společnosti

účinné od 1. 5. 2004(1) K žádosti podle § 4 žadatel připojí

1. účinné od 1. 5. 2004a) zakladatelské dokumenty žadatele v platném znění,
2. účinné od 1. 5. 2004b) výpis z obchodního rejstříku žadatele, který není starší 3 měsíců, a kopie návrhů na zápis do obchodního rejstříku, které nebyly ke dni podání žádosti vyřízeny,
3. účinné od 1. 5. 2004c) doklad o skutečném sídle žadatele,
4. účinné od 1. 5. 2004d) doklady o původu základního kapitálu žadatele a o jeho splacení a čestné prohlášení, že žadateli nejsou známy skutečnosti, které mohou mít vliv na průhlednost a nezávadnost základního kapitálu; jsou-li na tvorbu základního kapitálu použity jiné než vlastní zdroje, přiloží žadatel i doklady o původu prostředků poskytovatele těchto zdrojů, není-li tímto poskytovatelem banka, která má povolení působit jako banka, vydané úřadem členského státu Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj,
5. účinné od 1. 5. 2004e) seznam vedoucích osob investiční společnosti s údaji o těchto osobách, s vymezením jejich funkcí, s uvedením pravomocí, které jsou s těmito funkcemi spojeny, a s přílohami podle § 11 za každou takovou osobu; v případě jiných vedoucích osob, než je člen statutárního orgánu, výkonný ředitel nebo prokurista akciové společnosti nebo osoba, na kterou byla pravomoc delegována, připojí se seznam těchto osob s uvedením skutečností, na jejichž základě budou tyto osoby skutečně řídit investiční společnost, a s přílohami podle § 11 za každou takovou osobu,
6. účinné od 1. 5. 2004f) seznam osob s kvalifikovanou účastí na investiční společnosti s údaji o těchto osobách, s uvedením výše podílu nebo jiné formy účasti na investiční společnosti a s přílohami podle § 13 za každou takovou osobu,
7. účinné od 1. 5. 2004g) seznam osob úzce propojených s investiční společností s uvedením údajů o těchto osobách, s uvedením způsobu propojení a s uvedením skutečností, které by mohly bránit výkonu dozoru nad investiční společností,
8. účinné od 1. 5. 2004h) plán obchodní činnosti investiční společnosti ve vztahu k jednotlivým činnostem podložený reálnými ekonomickými kalkulacemi, včetně návrhu strategie činnosti,
9. účinné od 1. 5. 2004i) návrh organizační a řídící struktury investiční společnosti, ve kterém budou uvedeny alespoň
   1. účinné od 1. 5. 20041. působnost, povinnosti a odpovědnost vedoucích zaměstnanců, jejich zastupitelnost a kontrola při jednotlivých činnostech a
   2. účinné od 1. 5. 20042. náplň činnosti jednotlivých organizačních útvarů, rámcový počet a pracovní zařazení jednotlivých zaměstnanců, jejich zastupitelnost a požadavky na kvalifikaci těchto zaměstnanců,

1. účinné od 1. 5. 2004j) návrh pravidel obezřetného podnikání a pravidel organizace vnitřního provozu investiční společnosti podle zvláštního právního předpisu,
2. účinné od 1. 5. 2004k) pravidla metod řízení finančních rizik, a to měření, sledování a řízení rizika portfolií fondů kolektivního investování, s ohledem na způsob poskytování služby, a
3. účinné od 1. 5. 2004l) seznam investičních zprostředkovatelů,⁹) od nichž hodlá investiční společnost přijímat pokyny týkající se podílových listů, nebo čestné prohlášení o tom, že služeb investičních zprostředkovatelů nebude využívat.

účinné od 1. 5. 2004(2) Pokud bude činnost související s kolektivním investováním žadatele nebo činnost vykonávaná jako služba podle § 15 odst. 2 zákona zajišťována osobou odlišnou od investiční společnosti, žadatel připojí ve vztahu ke každé osobě zajišťující takovou činnost

1. účinné od 1. 5. 2004a) údaje o osobě zajišťující výkon takové činnosti,
2. účinné od 1. 5. 2004b) doklad o oprávnění této osoby k výkonu zajišťované činnosti,
3. účinné od 1. 5. 2004c) doklady prokazující zkušenosti jejích vedoucích osob s výkonem takové činnosti a
4. účinné od 1. 5. 2004d) návrh smlouvy, na jejímž základě má být činnost vykonávána.

účinné od 1. 5. 2004(3) Přiměřeně k rozsahu služeb poskytovaných investiční společností žadatel připojí doklady o

1. účinné od 1. 5. 2004a) technických a programových prostředcích pro vedení evidencí investiční společnosti,
2. účinné od 1. 5. 2004b) zajištění přímého spojení s depozitářem, případně dalšími osobami, které mají provádět obchodování s majetkem fondu kolektivního investování nebo vedení jeho evidence,
3. účinné od 1. 5. 2004c) zajištění přímého nebo zprostředkovaného spojení s osobami provádějícími vypořádání obchodů s investičními nástroji,
4. účinné od 1. 5. 2004d) systémech pro vedení účetnictví,
5. účinné od 1. 5. 2004e) systémech pro komunikaci se zákazníky,
6. účinné od 1. 5. 2004f) technickém vybavení k zajištění činnosti investiční společnosti, pokud se nepřipojují podle jiného ustanovení této vyhlášky, a
7. účinné od 1. 5. 2004g) vybavení investiční společnosti elektronickým informačním systémem, který umožní evidenci všech údajů stanovených právními předpisy a statuty fondů, uvede ve výstupní informaci údaje stanovené právním předpisem, automaticky zaznamená čas vložení údajů a umožní reprodukci dat v listinné podobě.

účinné od 1. 5. 2004(4) Pokud hodlá žadatel poskytovat služby prostřednictvím internetu, přiloží též doklady o tom, že

1. účinné od 1. 5. 2004a) ověření totožnosti (autentizace) a oprávněnosti přístupu zákazníků na internetovou adresu (URL adresa) bude zajištěno před poskytnutím každé služby,
2. účinné od 1. 5. 2004b) internetová adresa (URL adresa) bude zabezpečena proti neoprávněnému přístupu,
3. účinné od 1. 5. 2004c) uveřejňování aktualizace informací na internetové adrese (URL adresa) bude průběžně zabezpečeno a
4. účinné od 1. 5. 2004d) plnění povinností k předcházení manipulace s trhem bude zabezpečeno v případě, že elektronický informační systém investiční společnosti umožní předávat pokyny na trh bez fyzického potvrzení makléřem.

účinné od 1. 5. 2004(5) Pokud žadatel hodlá podle § 15 odst. 3 zákona obhospodařovat majetek zákazníka na základě smluv se zákazníky, je-li součástí majetku zákazníka investiční nástroj, přiloží též

1. účinné od 1. 5. 2004a) podnikatelský záměr investiční společnosti v oblasti poskytování této činnosti, rozsah jejího poskytování ve vztahu k jednotlivým investičním nástrojům,
2. účinné od 1. 5. 2004b) pravidla metod řízení finančních rizik, a to měření, sledování a řízení rizika zákaznických portfolií a portfolií fondů kolektivního investování, s ohledem na způsob poskytování služby,
3. účinné od 1. 5. 2004c) popis personálního a organizačního zajištění výkonu této činnosti,
4. účinné od 1. 5. 2004d) údaje o portfolio manažerech a dalších osobách, které se budou podílet na obhospodařování individuálních portfolií, s doložením jejich strukturovaných profesních životopisů, doklady o dosaženém vzdělání a jiné kvalifikaci s uvedením jejich odborných zkušeností a popisem způsobu, jakým se na této činnosti budou podílet,
5. účinné od 1. 5. 2004e) doklady o věcném zabezpečení výkonu této činnosti,
6. účinné od 1. 5. 2004f) pravidla vytváření investičních strategií pro zákazníky, možnosti jejich změn a možnosti zákazníků tyto strategie ovlivnit,
7. účinné od 1. 5. 2004g) pravidla pro způsob tvorby rozhodnutí o jednotlivých pokynech k dispozicím s investičními nástroji v zákaznickém portfoliu, realizace těchto pokynů, kontrolu procesu tvorby a realizace těchto pokynů, s uvedením možností zákazníka do tvorby či realizace jednotlivých pokynů zasáhnout,
8. účinné od 1. 5. 2004h) označení informačních zdrojů, které budou při této činnosti využívány,
9. účinné od 1. 5. 2004i) pravidla způsobu, obsahu a četnosti komunikace se zákazníkem,
10. účinné od 1. 5. 2004j) pravidla způsobu stanovení úplaty investiční společnosti za poskytování této činnosti,
11. účinné od 1. 5. 2004k) pravidla vnitřní kontroly investiční společnosti ve vztahu k poskytování této činnosti a
12. účinné od 1. 5. 2004l) vzor smlouvy o obhospodařování, na základě které bude činnost poskytována, včetně obchodních podmínek upravujících poskytování této činnosti zákazníkům.

účinné od 1. 5. 2004(6) Pokud žadatel hodlá podle § 15 odst. 4 písm. a) zákona uschovávat a spravovat cenné papíry vydané fondem kolektivního investování, přiloží též

1. účinné od 1. 5. 2004a) podnikatelský záměr investiční společnosti v oblasti vykonávání této činnosti s uvedením rozsahu jejího poskytování ve vztahu k jednotlivým investičním nástrojům,
2. účinné od 1. 5. 2004b) doklady o organizačním a personálním zajištění vykonávání této činnosti přiměřeně dokladům uvedeným v odstavci 5 písm. c) a d) a
3. účinné od 1. 5. 2004c) doklady o věcných předpokladech pro vykonávání této činnosti.

účinné od 1. 5. 2004(7) Pokud žadatel hodlá podle § 15 odst. 4 písm. b) zákona poskytovat investiční poradenství týkající se investičního nástroje, přiloží též

1. účinné od 1. 5. 2004a) podnikatelský záměr investiční společnosti v oblasti poskytování této činnosti, rozsah jejího poskytování ve vztahu k jednotlivým investičním nástrojům a
2. účinné od 1. 5. 2004b) doklady o personálním zajištění poskytování této činnosti přiměřeně dokladům uvedeným v odstavci 5 písm. c) a d).

účinné od 1. 5. 2004(8) Doklady o splnění věcných, personálních a organizačních předpokladů pro výkon činnosti investiční společnosti žadatel předloží s ohledem na rozsah činností, které hodlá vykonávat.

§ 6

účinné od 1. 5. 2004Náležitosti žádosti o odnětí povolení k činnosti investiční společnosti

účinné od 1. 5. 2004Náležitosti žádosti o odnětí povolení k činnosti investiční společnosti jsou

1. účinné od 1. 5. 2004a) důvody, pro které se žádá o odnětí povolení, a
2. účinné od 1. 5. 2004b) čestné prohlášení žadatele, že údaje uvedené v žádosti a jejích přílohách jsou pravdivé, aktuální a úplné.

§ 7

účinné od 1. 5. 2004Přílohy žádosti o odnětí povolení k činnosti investiční společnosti

účinné od 1. 5. 2004(1) K žádosti podle § 6 žadatel připojí

1. účinné od 1. 5. 2004a) účetní závěrku investiční společnosti sestavenou k poslednímu dni kalendářního měsíce předcházejícího podání žádosti podle § 6,
2. účinné od 1. 5. 2004b) seznam všech podílových fondů, jejichž obhospodařování žadatel ukončil před podáním žádosti podle § 6,
3. účinné od 1. 5. 2004c) doklady o tom, že podílový fond uvedený v seznamu podle písmena b) byl převeden do obhospodařování jiné investiční společnosti, sloučil se nebo splynul s podílovým fondem obhospodařovaným jinou investiční společností,
4. účinné od 1. 5. 2004d) doklady o likvidaci majetku zrušeného podílového fondu uvedeného v seznamu podle písmena b); v případě, že ke zrušení podílového fondu zjevně nedošlo v souvislosti s přípravou na zrušení investiční společnosti a likvidace takového podílového fondu řádně skončila nejméně 2 roky před podáním žádosti o odnětí povolení podle § 6, postačí předložení čestného prohlášení žadatele, že podílový fond byl zlikvidován v souladu s právními předpisy,
5. účinné od 1. 5. 2004e) seznam všech zákazníků, pro které investiční společnost vykonávala činnosti související s kolektivním investováním před podáním žádosti podle § 6, ledaže ke skončení vykonávání uvedené činnosti zjevně nedošlo v souvislosti s přípravou na zrušení investiční společnosti a závazky vůči takovým zákazníkům byly vypořádány nejméně 1 rok před podáním žádosti o odnětí povolení podle § 6,
6. účinné od 1. 5. 2004f) doklady o tom, že investiční společnost vypořádala své závazky vůči zákazníkům uvedeným v seznamu podle písmene e), a
7. účinné od 1. 5. 2004g) čestné prohlášení o tom, že investiční společnost ke dni podání žádosti neobhospodařuje žádný fond kolektivního investování.

účinné od 1. 5. 2004(2) Doklady o likvidaci majetku zrušeného podílového fondu podle odstavce 1 písm. d) jsou

1. účinné od 1. 5. 2004a) zpráva o průběhu likvidace zrušeného podílového fondu s údaji o zahájení likvidace, době a způsobu prodeje majetku v podílovém fondu, a to s přihlédnutím k vynaložení odborné péče při prodeji tohoto majetku, a dále s údaji o výtěžku z prodeje tohoto majetku a výtěžku z prodeje tohoto majetku po vypořádání pohledávek a závazků vzniklých z obhospodařování majetku v podílovém fondu a s údajem o dni, kdy bylo skončeno vypořádání pohledávek a závazků vzniklých z obhospodařování majetku v podílovém fondu,
2. účinné od 1. 5. 2004b) mimořádná účetní závěrka sestavená ke dni zrušení podílového fondu,
3. účinné od 1. 5. 2004c) seznam pohledávek a závazků vzniklých z obhospodařování majetku v podílovém fondu, které měly být v rámci likvidace vypořádány, s údaji o jejich vypořádání,
4. účinné od 1. 5. 2004d) seznam podílníků zrušeného podílového fondu s údaji o výplatě podílů poté, co byly vypořádány pohledávky a závazky vzniklé z obhospodařování majetku v podílovém fondu, a s údaji o podílech, které byly uloženy do soudní úschovy,
5. účinné od 1. 5. 2004e) doklad o složení podílů podle písmene d) do soudní úschovy nebo doklad, že nevyzvednuté podíly byly odevzdány státu v případě, kdy podle § 99 odst. 4 zákona připadají státu, a
6. účinné od 1. 5. 2004f) přehled a charakteristika stížností podílníků adresovaných investiční společnosti a přehled a charakteristika žalob v souvislosti s likvidací podílového fondu.